□何 珊

（遼東學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)院，遼寧 丹東 118001）

丹東縣域地區(qū)具有豐富的綠色農(nóng)業(yè)資源，大米、草莓、梭子蟹、板栗、大黃蜆、蠶蛹等特色農(nóng)產(chǎn)品獲得國(guó)家地理標(biāo)志認(rèn)證，認(rèn)證數(shù)量居遼寧省第2 位。然而，由于農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體受教育程度有限、農(nóng)村風(fēng)氣風(fēng)俗以及普惠金融力度不足，導(dǎo)致一些農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體在從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)時(shí)很難獲取金融機(jī)構(gòu)的貸款融資，從而使農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展受阻。

1 鄉(xiāng)村振興背景下建設(shè)農(nóng)村信用體系的意義

農(nóng)村信用是社會(huì)信用體系的重要組成部分，為了貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院建設(shè)社會(huì)信用體系的戰(zhàn)略部署，國(guó)家發(fā)改委正式啟動(dòng)社會(huì)信用體系建設(shè)工作，并制定《社會(huì)信用體系建設(shè)規(guī)劃綱要（2014—2020）》，推進(jìn)農(nóng)村信用體系建設(shè)，切實(shí)發(fā)揮了金融服務(wù)“三農(nóng)”的重要作用，有效助力鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略向縱深推進(jìn)。農(nóng)村信用體系以農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體及農(nóng)民專業(yè)合作社為信用主體，通過(guò)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)信用主體進(jìn)行綜合客觀地信用評(píng)價(jià)，有助于提高商業(yè)銀行、農(nóng)村信用合作社等金融機(jī)構(gòu)為信用主體提供貸款的效率。

與此同時(shí)，在中國(guó)人民銀行和發(fā)改委的組織下，整合擔(dān)保公司、農(nóng)委以及地方財(cái)政部門有效服務(wù)于信用主體，提高信用主體在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的信用意識(shí)、積累良好的信用記錄，降低金融機(jī)構(gòu)的信貸成本、減少不必要的信貸風(fēng)險(xiǎn)、提高金融機(jī)構(gòu)盈利能力，有效預(yù)防農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)。

1.1 促進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展

強(qiáng)化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、建設(shè)美麗鄉(xiāng)村、提高農(nóng)民收入、實(shí)現(xiàn)共同富裕是我國(guó)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的主要任務(wù)和目標(biāo)。農(nóng)村信用體系建設(shè)目標(biāo)主要是通過(guò)采集農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體信用信息、建立信用檔案、多維度刻畫信用主體“信用肖像”，緩解農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體與金融機(jī)構(gòu)之間信息不對(duì)稱問(wèn)題、提高農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體貸款獲批效率、降低借貸成本、提高農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體收入，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)共同富裕，以此促進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，這與國(guó)家鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略目標(biāo)一致[1]。

1.2 促進(jìn)農(nóng)村金融可持續(xù)發(fā)展

金融機(jī)構(gòu)在辦理信貸業(yè)務(wù)過(guò)程中嚴(yán)重依賴貸款客戶的歷史信用信息，隨著城鎮(zhèn)化進(jìn)程，農(nóng)村勞動(dòng)力人口大量流失，金融機(jī)構(gòu)難以有效獲取農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的真實(shí)信息。通過(guò)建設(shè)農(nóng)村信用體系，可以降低農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在辦理貸款過(guò)程中的信息不對(duì)稱問(wèn)題，提高農(nóng)戶融資效率，加大鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略中金融支持力度。

隨著農(nóng)村產(chǎn)業(yè)現(xiàn)代化發(fā)展，新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體在從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中對(duì)資金的需求量不斷加大，而由于普惠金融力度不足，農(nóng)村金融供給嚴(yán)重不足、金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)品同質(zhì)化嚴(yán)重，因此建設(shè)農(nóng)村信用體系顯得尤為重要[2]。

1.3 提供農(nóng)民信用基礎(chǔ)保障

鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略與農(nóng)村信用體系建設(shè)二者既是統(tǒng)籌關(guān)系也是主從關(guān)系，完善農(nóng)村信用體系建設(shè)需要在鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略整體統(tǒng)籌規(guī)劃下完成。通過(guò)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略部署，農(nóng)村信用體系建設(shè)才能不斷充實(shí)和完善新時(shí)代建設(shè)內(nèi)涵和重點(diǎn)，挖掘體系建設(shè)的新實(shí)踐與新應(yīng)用，最大效能地發(fā)揮信用的經(jīng)濟(jì)與社會(huì)價(jià)值。脫離鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略目標(biāo)框架，農(nóng)村信用體系建設(shè)缺少有效基礎(chǔ)保障，在部署信用建設(shè)任務(wù)過(guò)程中容易走過(guò)去老路、與普惠金融建設(shè)重合，農(nóng)村普惠金融發(fā)展過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題又會(huì)重新顯現(xiàn)。因此，由鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略為農(nóng)村信用體系建設(shè)提供整體依據(jù)，建設(shè)農(nóng)村信用體系幫助農(nóng)戶實(shí)現(xiàn)共同富裕，推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略[3]。

2 丹東地區(qū)農(nóng)村信用體系發(fā)展現(xiàn)狀

2.1 參與各方形成合作意愿

結(jié)合鄉(xiāng)村振興發(fā)展策略，堅(jiān)持高效發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)，為合格的農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體提供資金，人民銀行牽頭建立信用評(píng)價(jià)體系，通過(guò)引入第三方信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，對(duì)有意愿的合作社開展外部評(píng)級(jí)，并將評(píng)級(jí)結(jié)果逐步應(yīng)用于金融機(jī)構(gòu)授信審批和政府部門資格審查、評(píng)先選優(yōu)等工作，為信用等級(jí)較高的合作社提供信貸支持和政策鼓勵(lì)，進(jìn)而形成示范效應(yīng)，帶動(dòng)其余合作社規(guī)范管理，提升自身實(shí)力，樹立信用意識(shí)，以此推進(jìn)農(nóng)村信用體系建設(shè)。

2018 年，在中國(guó)人民銀行丹東市中心支行協(xié)助下，東港農(nóng)商行成功引進(jìn)具有權(quán)威性的聯(lián)合信用管理有限公司遼寧分公司作為該行客戶外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的合作伙伴。自此，金融機(jī)構(gòu)聯(lián)合外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)從轄區(qū)內(nèi)選取3 戶企業(yè)作為試點(diǎn)評(píng)級(jí)單位，進(jìn)行了信用等級(jí)綜合評(píng)價(jià)。評(píng)定內(nèi)容包含企業(yè)概況、競(jìng)爭(zhēng)能力、經(jīng)營(yíng)能力、財(cái)務(wù)分析、償債能力、公共信用信息記錄、關(guān)注、管理建議、綜合評(píng)價(jià)9 大項(xiàng)30 余小項(xiàng)的系統(tǒng)分析，為金融機(jī)構(gòu)信貸投放起到了前瞻性作用。各涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)充分發(fā)揮服務(wù)“三農(nóng)”作用，積極尋求此項(xiàng)創(chuàng)新服務(wù)的可行性路徑，結(jié)合內(nèi)部評(píng)級(jí)指標(biāo)，對(duì)評(píng)級(jí)公司的指標(biāo)體系提出修改建議。

在此合作下，越來(lái)越多的地方農(nóng)商行、村鎮(zhèn)銀行以及信用合作社決定進(jìn)一步加強(qiáng)與聯(lián)合信用管理有限公司遼寧分公司的合作范疇。各金融機(jī)構(gòu)支行網(wǎng)點(diǎn)定期向總行推薦有外部評(píng)級(jí)需求的客戶，由總行統(tǒng)一安排外部評(píng)級(jí)公司進(jìn)行等級(jí)評(píng)定，目前經(jīng)評(píng)定所試用的貸款品種有循環(huán)貸、種植貸、養(yǎng)殖貸、漁船貸款、農(nóng)保貸和農(nóng)收貸。通過(guò)信用評(píng)級(jí)的方式提高農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的貸款獲批率，提高丹東地區(qū)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展效率，推動(dòng)鄉(xiāng)村振興發(fā)展動(dòng)力。

2.2 政府給予優(yōu)惠政策支持

截至2021 年末，丹東地區(qū)累計(jì)為農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體發(fā)放貸款超過(guò)2 億元，在國(guó)家大力推進(jìn)鄉(xiāng)村振興背景下，大多數(shù)農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體不同程度地享受到貸款的優(yōu)惠政策。例如，貸款的審批手續(xù)更加簡(jiǎn)潔、貸款的擔(dān)保條件有所放寬、利率優(yōu)惠比例在10%～25%、貸款期限也適當(dāng)延長(zhǎng)。

實(shí)施信用評(píng)價(jià)體系后，涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)豐富了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別手段，便于橫向比較各專業(yè)合作社的信用水平。對(duì)于一些表現(xiàn)比較好、信用水平比較高的農(nóng)戶，縣級(jí)政府可以給予適當(dāng)?shù)难a(bǔ)貼和利率優(yōu)惠政策，是完善商業(yè)銀行定價(jià)機(jī)制的有益嘗試，也是落實(shí)金融支持“三農(nóng)”政策的具體舉措。

2.3 政府財(cái)政支持

財(cái)政方面，丹東政府采取以獎(jiǎng)代補(bǔ)的方式對(duì)示范社進(jìn)行扶持，每年丹東市各級(jí)財(cái)政對(duì)專業(yè)合作社的補(bǔ)助總量為360 萬(wàn)～600 萬(wàn)元，其中2021 年落實(shí)專項(xiàng)支持資金600 萬(wàn)元，主要用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、質(zhì)量認(rèn)證和貸款貼息定額補(bǔ)助等，各示范社根據(jù)所報(bào)項(xiàng)目申請(qǐng)財(cái)政資金支持，資金在總量范圍內(nèi)進(jìn)行調(diào)劑。丹東市政府于2014 年印發(fā)《關(guān)于開展農(nóng)民專業(yè)合作社規(guī)范提升行動(dòng)的實(shí)施意見》，通過(guò)金融扶持農(nóng)村地區(qū)信用擔(dān)保公司為農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體服務(wù)，要求各級(jí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)每年拿出20%的擔(dān)保資金為新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體做貸款擔(dān)保，提高新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的貸款資質(zhì)和貸款效率。

3 丹東農(nóng)村信用體系存在問(wèn)題

3.1 金融機(jī)構(gòu)普惠金融力度不足

首先，隨著目前全國(guó)城鎮(zhèn)化進(jìn)程的加速，丹東農(nóng)村年輕勞動(dòng)力大量流失，“留守兒童”“空巢老人”問(wèn)題日益嚴(yán)重，基于金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理理論，過(guò)度在農(nóng)村地區(qū)投入資源和資本并不能給金融機(jī)構(gòu)帶來(lái)同等的回報(bào)，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)下沉農(nóng)村動(dòng)力不足、普惠金融力度不足。

其次，隨著土地流轉(zhuǎn)政策的推進(jìn)，新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展已占據(jù)主力位置，然而一些金融機(jī)構(gòu)的主打金融產(chǎn)品依然停留在服務(wù)個(gè)體農(nóng)戶階段，對(duì)服務(wù)新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體相關(guān)的金融產(chǎn)品涉獵較少。

再次，農(nóng)村普惠金融問(wèn)題長(zhǎng)久以來(lái)一直未能得到有效解決，銀行等金融機(jī)構(gòu)將更多的資源向中高端客戶傾斜，出于社會(huì)責(zé)任將一部分資金投入農(nóng)村金融體系，這將直接影響農(nóng)戶獲取信貸的能力[4]。

3.2 評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)不規(guī)范

丹東地區(qū)轄內(nèi)信用評(píng)級(jí)工作除東港農(nóng)商行引進(jìn)了2 家專業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)外，大部分農(nóng)戶信用評(píng)級(jí)工作由當(dāng)?shù)匦庞煤献魃缤瓿?。信用合作社由于不具備專業(yè)的信用評(píng)級(jí)資質(zhì)，只能采集農(nóng)戶的基本個(gè)人信息和信貸信息，而對(duì)于信用評(píng)級(jí)比較重要的其他社會(huì)信息，例如經(jīng)營(yíng)信息、納稅信息、環(huán)保信息以及家庭資產(chǎn)信息依然無(wú)法獲得。在農(nóng)戶進(jìn)行信用評(píng)級(jí)過(guò)程中，信用合作社主要將農(nóng)戶的銀行賬戶流水作為信用評(píng)級(jí)的重要指標(biāo)，對(duì)農(nóng)戶的其他家庭資產(chǎn)，例如土地、房屋、牲畜經(jīng)營(yíng)產(chǎn)業(yè)等信息考量不夠，無(wú)法全面、客觀地評(píng)價(jià)農(nóng)戶信用等級(jí)[5]。

3.3 農(nóng)戶缺乏信用意識(shí)

首先，農(nóng)村地區(qū)人口受教育程度普遍偏低，能夠接觸到的信用、征信方面的宣傳教育較少。受個(gè)別地區(qū)不良風(fēng)氣影響，一些農(nóng)戶對(duì)現(xiàn)代金融理解并不深入，沒有認(rèn)識(shí)到現(xiàn)代信用對(duì)農(nóng)戶和農(nóng)戶家庭的重要性，甚至認(rèn)為從銀行獲取的貸款屬于國(guó)家資金，即使不還也不會(huì)對(duì)個(gè)人造成太大影響。在貸款過(guò)程中，不能很好地配合信息采集工作，使得農(nóng)村信用體系建設(shè)受到較大阻力。

其次，根深蒂固的非正式信用機(jī)制對(duì)廣大農(nóng)村地區(qū)的農(nóng)戶影響深遠(yuǎn)，農(nóng)民之間普遍使用民間借貸甚至是高利貸來(lái)彌補(bǔ)資金短缺問(wèn)題。農(nóng)戶對(duì)于銀行信用了解較少，也不重視與商業(yè)銀行建立良好的溝通和合作關(guān)系，一些農(nóng)戶即使借助銀行信用獲取了貸款，受小農(nóng)意識(shí)以及落后教育水平的影響，農(nóng)戶逃廢債務(wù)等不良信用行為頻頻出現(xiàn)，甚至一些農(nóng)戶將國(guó)家普惠金融的救助貸款理所應(yīng)當(dāng)?shù)仉S意揮霍，不具備還款意識(shí)[6]。

3.4 農(nóng)民專業(yè)合作社貸款風(fēng)險(xiǎn)高

此前涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)放的貸款基本為設(shè)施農(nóng)業(yè)貸款，后期此項(xiàng)業(yè)務(wù)收緊，逐漸轉(zhuǎn)向保證擔(dān)保貸款。如果農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體可以獲得某家商業(yè)銀行或合作社認(rèn)可，由該家金融機(jī)構(gòu)為其進(jìn)行擔(dān)保，并由金融機(jī)構(gòu)發(fā)放貸款，采用這種方式也可以在一定程度上解決新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體貸款需求，但是擔(dān)保難、貸款難等問(wèn)題未得到實(shí)質(zhì)性改善。

首先，農(nóng)民合作社內(nèi)控機(jī)制不健全，財(cái)務(wù)管理制度流于形式，從事農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)運(yùn)作過(guò)程中制度執(zhí)行力度不強(qiáng)，各項(xiàng)監(jiān)督和監(jiān)管工作難以推進(jìn)。

其次，大多數(shù)農(nóng)民合作社內(nèi)財(cái)務(wù)管理制度不規(guī)范，缺少專業(yè)的財(cái)務(wù)人員和審計(jì)人員主持工作，財(cái)務(wù)報(bào)表填寫不完整，部分合作社沒有納稅報(bào)表，申報(bào)納稅采用按月定額包干制度，不能反映合作社內(nèi)真實(shí)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和銷售情況。

再次，抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱。大多數(shù)合作社經(jīng)營(yíng)時(shí)間不長(zhǎng)、處于經(jīng)營(yíng)起步階段，多數(shù)管理者學(xué)歷偏低、綜合素質(zhì)較差、管理水平不高，農(nóng)產(chǎn)品價(jià)值偏低、銷售渠道受限、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力較差，導(dǎo)致合作社經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)大、抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱等問(wèn)題[7]。

最后，缺少合格的抵質(zhì)押品。農(nóng)戶擁有的土地、山林、大棚等資產(chǎn)難以核算價(jià)值以及變現(xiàn)，不符合金融機(jī)構(gòu)的貸款抵押擔(dān)保條件，丹東地區(qū)農(nóng)村土地確權(quán)、產(chǎn)權(quán)價(jià)值評(píng)估及交易中心建設(shè)等基礎(chǔ)性工作還未完成，無(wú)法辦理抵押，金融支持農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的工作難以整體推進(jìn)。

3.5 框架機(jī)制存在矛盾，推進(jìn)合力尚未形成

目前，我國(guó)征信體系建設(shè)和誠(chéng)信社會(huì)建設(shè)主要由中國(guó)人民銀行和國(guó)家發(fā)改委共同負(fù)責(zé)，雖然工作目標(biāo)一致，但是2 個(gè)部門的工作重點(diǎn)各有側(cè)重。

國(guó)家發(fā)改委主要從行業(yè)和區(qū)域2 個(gè)方面關(guān)注社會(huì)誠(chéng)信、政務(wù)誠(chéng)信以及商務(wù)誠(chéng)信，以此從宏觀角度整體規(guī)劃建設(shè)社會(huì)信用體系；而中國(guó)人民銀行則利用各地方中心支行重點(diǎn)抓農(nóng)村信用體系建設(shè)和中小微企業(yè)信用建設(shè)工作，從微觀角度對(duì)信用主體進(jìn)行征信宣傳和示范教育[8]。農(nóng)村信用體系建設(shè)屬于金融學(xué)研究領(lǐng)域，所有的金融行為都以信用為基礎(chǔ)框架，農(nóng)村信用具有較強(qiáng)的區(qū)域特征，在鄉(xiāng)村振興大背景下，單純依靠中國(guó)人民銀行全面推進(jìn)農(nóng)村信用體系建設(shè)，忽視農(nóng)村政府的強(qiáng)大號(hào)召力量，農(nóng)村信用體系建設(shè)也將局限于微觀金融主體，宏觀金融生態(tài)問(wèn)題難以全面優(yōu)化，農(nóng)戶惡意違約、攜款潛逃等現(xiàn)象難以杜絕，沒有政府的支持和獎(jiǎng)勵(lì)守信、懲戒失信等政策的配合，農(nóng)村信用體系建設(shè)工作也難以展開。

3.6 農(nóng)戶信息采集共享機(jī)制尚未建立

首先，丹東地區(qū)農(nóng)村金融割據(jù)現(xiàn)象較為嚴(yán)重，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行、各地農(nóng)商行、村鎮(zhèn)銀行以及農(nóng)村信用合作社都掌握大量農(nóng)戶基本信息以及信用信息。各家金融機(jī)構(gòu)均有各自獨(dú)立的客戶信息采集標(biāo)準(zhǔn)、采集系統(tǒng)，各個(gè)金融機(jī)構(gòu)在采集信息的過(guò)程中都投入了較大成本。出于行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)考慮，各家機(jī)構(gòu)都不想與其他競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手共享本機(jī)構(gòu)的客戶信息，因此形成農(nóng)村地區(qū)用戶信息“孤島”現(xiàn)象。各家機(jī)構(gòu)在辦理信貸業(yè)務(wù)過(guò)程中，客戶信息在沒有實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共享的前提下，辦理機(jī)構(gòu)往往要重新搜集客戶信息，造成信貸成本增加、信貸效率降低，打擊農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體開展農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)的積極性[9]。

其次，一些農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)信息過(guò)于碎片化，如農(nóng)業(yè)種植、養(yǎng)殖信息可能分散于農(nóng)業(yè)、漁業(yè)、林業(yè)、果業(yè)等相關(guān)機(jī)構(gòu)和部門，農(nóng)業(yè)技術(shù)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、專利等信息也歸屬不同職能部門管理。因此，在沒有聯(lián)網(wǎng)、共享的信息運(yùn)營(yíng)機(jī)制下，想要全面整合農(nóng)戶信息部分?jǐn)?shù)據(jù)仍然需要手工整理、導(dǎo)入，這就導(dǎo)致一些信息不能及時(shí)更新、共享，增加數(shù)據(jù)搜集的困難，降低信息搜集效率[10]。

4 加強(qiáng)丹東農(nóng)村信用體系建設(shè)的建議

4.1 加大金融機(jī)構(gòu)普惠力度

嘗試建立由中國(guó)人民銀行牽頭、評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)介入、金融機(jī)構(gòu)參與、政府部門扶持的農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體信用評(píng)價(jià)體系，將第三方評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)引入總體工作中，發(fā)揮外部評(píng)級(jí)的獨(dú)立性、專業(yè)性和信息來(lái)源的廣泛性優(yōu)勢(shì)，加強(qiáng)評(píng)級(jí)公司與銀行的溝通與合作，提高外部評(píng)級(jí)與銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)的互補(bǔ)性，有利于培育覆蓋鄉(xiāng)村的評(píng)級(jí)市場(chǎng)，拓寬商業(yè)銀行視野、豐富金融產(chǎn)品、有效降低風(fēng)險(xiǎn)和提高經(jīng)營(yíng)效率，也有利于提升銀行業(yè)監(jiān)管水平，為中國(guó)人民銀行管理征信業(yè)和系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)提供支持，是全面推進(jìn)社會(huì)信用體系建設(shè)的有益創(chuàng)新。

在鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府層面，農(nóng)委對(duì)農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體應(yīng)進(jìn)行有效管理，利用自身部門獲取相關(guān)資料信息的便利條件為信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)提供有效信用數(shù)據(jù)，提高評(píng)級(jí)質(zhì)量和評(píng)級(jí)結(jié)果的準(zhǔn)確性。

4.2 規(guī)范外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)責(zé)任

引入具備資質(zhì)的評(píng)級(jí)公司，將評(píng)級(jí)結(jié)果作為涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)貸款審批的重要參考和農(nóng)委示范社評(píng)選的參考指標(biāo)，借助評(píng)級(jí)工作提高合作社自我規(guī)范、自我管理能力。

首先，中國(guó)人民銀行應(yīng)組織外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)考慮銀行、信用合作社等金融機(jī)構(gòu)的需求并結(jié)合新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的實(shí)際情況，有針對(duì)性地設(shè)計(jì)、建立符合丹東地區(qū)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展特點(diǎn)的信用評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。

其次，外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)保證客觀、公正地開展評(píng)級(jí)工作，維護(hù)評(píng)級(jí)的公信力。評(píng)級(jí)情況按照中國(guó)人民銀行沈陽(yáng)分行要求，并且要及時(shí)向當(dāng)?shù)刂袊?guó)人民銀行報(bào)備。中國(guó)人民銀行丹東市中心支行應(yīng)指導(dǎo)評(píng)級(jí)公司，結(jié)合丹東地區(qū)綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展特點(diǎn)，研發(fā)能夠真實(shí)反映丹東地區(qū)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)實(shí)際特點(diǎn)的信用評(píng)價(jià)模型，模型中的變量選擇要結(jié)合丹東地區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)特點(diǎn)。在信用評(píng)價(jià)模型和變量設(shè)計(jì)、選取過(guò)程中，丹東農(nóng)委也要積極參與，對(duì)信用評(píng)價(jià)模型和指標(biāo)的選取提出意見再最終確定。

再次，中國(guó)人民銀行組織金融機(jī)構(gòu)建立涵蓋全市農(nóng)民基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)，鼓勵(lì)數(shù)據(jù)完整、真實(shí)的合作社辦理貸款卡，并將相關(guān)新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體相關(guān)信息記錄到中國(guó)人民銀行金融信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)中。

4.3 增強(qiáng)農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體信用意識(shí)

將外部評(píng)級(jí)結(jié)果和信用報(bào)告作為年度評(píng)選示范社的必備條件，宣傳征信系統(tǒng)“守信激勵(lì) 失信懲戒”的作用，增強(qiáng)農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的信用意識(shí)。在信用評(píng)價(jià)體系建設(shè)工作中，中國(guó)人民銀行各分支機(jī)構(gòu)、銀行業(yè)監(jiān)管部門，各級(jí)有關(guān)政府部門注重協(xié)調(diào)新聞單位，對(duì)獲得信貸支持、發(fā)展良好的農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體典型進(jìn)行宣傳報(bào)道，形成示范效應(yīng)。同時(shí)對(duì)惡意違約的經(jīng)營(yíng)主體，在依法追繳的同時(shí)對(duì)其違約事實(shí)進(jìn)行曝光，加大失信懲戒力度，營(yíng)造良好的信用環(huán)境[11]。

4.4 控制農(nóng)民合作社信貸風(fēng)險(xiǎn)

為保障金融機(jī)構(gòu)權(quán)益，形成參與各方可持續(xù)共贏格局。

首先，在風(fēng)險(xiǎn)防控方面，中國(guó)人民銀行丹東市中心支行與農(nóng)委應(yīng)考察并選擇合適的鄉(xiāng)鎮(zhèn)開展信用評(píng)級(jí)工作試點(diǎn)，在開展信用評(píng)級(jí)試點(diǎn)地區(qū)布置承包經(jīng)營(yíng)確權(quán)和頒證抵押等工作，嘗試將新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的承包經(jīng)營(yíng)權(quán)等資產(chǎn)進(jìn)行抵押，建立詳細(xì)抵押機(jī)制，健全經(jīng)營(yíng)權(quán)市場(chǎng)流轉(zhuǎn)機(jī)制，降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。

其次，發(fā)揮涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)把控作用。如可根據(jù)合作組織特點(diǎn)，實(shí)行聯(lián)合擔(dān)保，一人違約、全社承擔(dān)，不需要社員承擔(dān)違約貸款，但是社員信用等級(jí)會(huì)受到連帶影響，提高違約成本。

再次，違約公示制度。對(duì)于出現(xiàn)違約情況，征信系統(tǒng)發(fā)揮失信懲戒功能，予以記載，政府參與部門在一定范圍內(nèi)予以公示，取消其獲得財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)的資格。最后，除了采用傳統(tǒng)的反擔(dān)保措施外，結(jié)合此項(xiàng)試點(diǎn)工作，適時(shí)推出直補(bǔ)資金保證、土地收益保證、土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押、宅基地使用權(quán)抵押、林權(quán)使用權(quán)抵押等反擔(dān)保措施，拓寬合作社可擔(dān)保資產(chǎn)范圍。建立和完善承包經(jīng)營(yíng)權(quán)、宅基地使用權(quán)和林權(quán)等權(quán)益類資產(chǎn)流轉(zhuǎn)市場(chǎng)，清除行權(quán)障礙，提高農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體此類權(quán)益的擔(dān)保價(jià)值，保障金融機(jī)構(gòu)、擔(dān)保公司的權(quán)益。

4.5 進(jìn)一步推進(jìn)政府統(tǒng)籌協(xié)調(diào)職能

首先，各級(jí)有關(guān)政府部門落實(shí)各項(xiàng)財(cái)政支持政策，確保對(duì)已獲得信貸支持的專業(yè)合作社貼息、獎(jiǎng)勵(lì)或補(bǔ)助資金到位，與信貸支持形成合力。中國(guó)人民銀行丹東市中心支行給予涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)專項(xiàng)資金支持，指導(dǎo)和鼓勵(lì)涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)加大金融支持合作社力度，為有貸款需求、評(píng)級(jí)較好的合作社提供金融服務(wù)，并在貸款額度和利率方面給予優(yōu)惠[12]。

其次，在試點(diǎn)地區(qū)率先開展承包經(jīng)營(yíng)權(quán)確權(quán)、頒證抵押等工作，建立承包經(jīng)營(yíng)權(quán)等抵押資產(chǎn)處置機(jī)制，培養(yǎng)規(guī)范的經(jīng)營(yíng)權(quán)流轉(zhuǎn)市場(chǎng)[13]。

再次，建立農(nóng)業(yè)擔(dān)保體系，提高擔(dān)保資金額度。每年拿出一部分資金（貸款總額的30%）作為擔(dān)保資金，用于農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體貸款擔(dān)保，政府有關(guān)部門要確定各縣（市）區(qū)政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)名錄，簡(jiǎn)化擔(dān)保流程，確保擔(dān)保資金及時(shí)、足額到位。

最后，定期對(duì)違約經(jīng)營(yíng)主體進(jìn)行公示和處罰，并取消其財(cái)政補(bǔ)貼資格，獎(jiǎng)勵(lì)有信用的經(jīng)營(yíng)主體，以此帶動(dòng)其他合作社誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)，降低農(nóng)業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)，改善農(nóng)村信用環(huán)境，提升金融支持“三農(nóng)”效率和力度，配套丹東地區(qū)農(nóng)村改革試點(diǎn)，推進(jìn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化建設(shè)。

4.6 建立丹東地區(qū)農(nóng)村信用信息數(shù)據(jù)庫(kù)

建立全市統(tǒng)一的農(nóng)村信用信息數(shù)據(jù)庫(kù)，開發(fā)農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體融資服務(wù)信息系統(tǒng)，搭建農(nóng)村信用評(píng)價(jià)體系的技術(shù)平臺(tái)，向涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)推介合作社作為其目標(biāo)客戶，緩解銀合信息不對(duì)稱，拓寬金融機(jī)構(gòu)視野，增加銀合對(duì)接機(jī)會(huì)。

5 結(jié)束語(yǔ)

湖南省基礎(chǔ)保險(xiǎn)服務(wù)“村村通”試點(diǎn)是湖南省首創(chuàng)的普惠金融模式，以保險(xiǎn)作為切入口鋪開普惠金融工作，結(jié)合四個(gè)試點(diǎn)地區(qū)的實(shí)踐探索，形成明確的實(shí)施路徑。同時(shí)，要認(rèn)識(shí)到金融服務(wù)“村村通”是一項(xiàng)系統(tǒng)性工程。下一階段需要拓寬試點(diǎn)覆蓋面，提高普惠金融服務(wù)質(zhì)效，增強(qiáng)“三農(nóng)”發(fā)展后勁，為助力鄉(xiāng)村振興提供有力的金融支持。