劉雯，苗蘊慧

［摘 要］隨著我國城市化進程不斷加快，許多城市的中心城區(qū)新增住宅小區(qū)增多，中心城區(qū)的中小學(xué)學(xué)位緊張問題日益凸顯。為緩解學(xué)位緊張的問題，各地政府著眼于擴建學(xué)校，因此學(xué)校工程建設(shè)任務(wù)愈加繁重。學(xué)校要強化工程建設(shè)項目的風(fēng)險管理，保障工程建設(shè)項目順利完成。基于此，文章首先闡述學(xué)校工程建設(shè)項目風(fēng)險管理的重要性，分析學(xué)校工程建設(shè)項目風(fēng)險管理的重點，然后論述學(xué)校工程建設(shè)項目施工準備階段、施工階段和竣工驗收階段面臨的各種風(fēng)險，最后提出相應(yīng)的風(fēng)險管理措施，希望能降低項目建設(shè)風(fēng)險，使學(xué)校按計劃順利實現(xiàn)工程施工建設(shè)目標。

［關(guān)鍵詞］學(xué)校建設(shè)；工程建設(shè)；風(fēng)險管理

doi：10.3969/j.issn.1673 - 0194.2023.16.019

［中圖分類號］G475；TU71［文獻標識碼］A［文章編號］1673-0194（2023）16-0058-03

0? ? ?引 言

在國家大力發(fā)展教育的背景下，學(xué)校工程建設(shè)朝著高質(zhì)量發(fā)展方向前進，學(xué)校作為業(yè)主方，對工程建設(shè)提出了越來越高的要求。在此背景下，只有從項目施工的現(xiàn)場管理制度方面下手，優(yōu)化工作流程，加大施工現(xiàn)場管理與監(jiān)督力度，建立項目風(fēng)險管理體系，盡可能規(guī)避潛在風(fēng)險，才能順利完成項目的施工建設(shè)。

1? ? ?學(xué)校工程建設(shè)項目風(fēng)險管理的重要性

在學(xué)校工程建設(shè)項目中，學(xué)校一般風(fēng)險意識不足，缺乏專業(yè)的風(fēng)險管理經(jīng)驗，再加上學(xué)校建設(shè)項目通常具有投資大、項目多的特點，而且對項目建設(shè)的安全、質(zhì)量和進度有著較高的要求，這樣一來，項目建設(shè)的風(fēng)險也會較高［1］。為了按要求完成建設(shè)目標，項目風(fēng)險管理非常重要。

學(xué)校加強工程建設(shè)項目風(fēng)險管理，有助于形成集風(fēng)險識別、風(fēng)險分析和風(fēng)險應(yīng)對于一體的管理體系，方便施工準備階段、施工階段和竣工驗收階段的風(fēng)險管理。另外，風(fēng)險管理是學(xué)校工程建設(shè)項目順利建成的重要工具，也是確保項目順利完成的重要支撐［2］。

2? ? ?學(xué)校工程建設(shè)項目風(fēng)險管理的重點

學(xué)校工程建設(shè)項目施工過程中包含多個階段，不同施工階段的風(fēng)險管理側(cè)重點不同，具體如下。

項目施工準備階段包括項目報建、風(fēng)險評估、項目招標、合同簽訂以及項目五通一平五落實。用地劃撥屬于項目報建的一環(huán)，在工程實際開展過程中，用地問題是重要的風(fēng)險管理把控點。項目施工準備階段會對該項目作節(jié)能評估、社會風(fēng)險評估、環(huán)境影響評估、水土保持評估以及防洪評估等風(fēng)險評估報告，卻很少會在用地方面作相關(guān)的風(fēng)險評估，但用地問題不解決，項目就無法正常開展。另外，用地問題還包括后續(xù)的用地拆遷工作的推進問題。

項目施工階段包括項目資金、組織協(xié)調(diào)、簽證變更。學(xué)校工程建設(shè)項目資金來源主要有財政投資、自籌資金、銀行貸款和校友捐贈。投資方資金供應(yīng)穩(wěn)定性對項目的推進至關(guān)重要，也是需要重點關(guān)注的風(fēng)險點。另外，在實際施工過程中經(jīng)常會出現(xiàn)簽證變更的風(fēng)險，該風(fēng)險的應(yīng)對也是項目施工階段風(fēng)險管理的重點。該風(fēng)險主要由4個因素引起：設(shè)計因素、客觀因素、主觀因素和工程環(huán)境的變化因素。這些因素一旦與實際情況相悖，就會對整個項目的管理造成不利影響。

項目竣工階段包括工程結(jié)算及備案、項目驗收及產(chǎn)權(quán)處理、項目維修與養(yǎng)護。工程結(jié)算直接關(guān)系到建設(shè)單位和施工單位的切身利益，是項目風(fēng)險管理的重點。工程結(jié)算的失真會對項目造成不可挽回的損失，可能存在聯(lián)系單表述不清、工程量計算偏差、材料價格并不明確、結(jié)算編制人員業(yè)務(wù)水平不過關(guān)等風(fēng)險。學(xué)校建設(shè)項目通常會要求在新學(xué)期開學(xué)前完成竣工驗收工作，若是因工程結(jié)算失真導(dǎo)致項目無法按時竣工驗收，可能會引發(fā)無法按時開學(xué)的風(fēng)險。

3? ? ?學(xué)校工程建設(shè)項目施工各階段的具體風(fēng)險

在施工準備階段，用地劃撥是施工許可證辦理的重要前提條件之一，無施工許可證則不允許動工，通常業(yè)主方會委托專業(yè)機構(gòu)代辦相關(guān)手續(xù)，這個過程中可能會存在業(yè)主方、施工方與代辦機構(gòu)溝通不暢的情況。學(xué)校作為業(yè)主方，對用地劃撥方面的流程不熟悉，如果貿(mào)然要求施工方對未獲批的土地進行施工，在施工方正式進場動工后將會被住建部門叫停，這不僅會引發(fā)施工成本上升的風(fēng)險，還會導(dǎo)致后續(xù)流程審批復(fù)雜性的提升，有延長工期、影響工程進度的風(fēng)險。不僅如此，在用地劃撥完成后還涉及用地拆遷的問題，由于學(xué)校工程建設(shè)項目普遍占地較廣，且學(xué)校的選址通常在市區(qū)內(nèi)或者靠近市區(qū)，涉及的拆遷賠償問題比較復(fù)雜，一旦發(fā)生居民不愿意拆遷的情況，項目很可能被迫告?；蛘呙媾R重新選址的風(fēng)險。

在施工階段，資金來源不穩(wěn)定和重大簽證變更問題容易導(dǎo)致項目發(fā)生停工的風(fēng)險。施工過程中的資金是動態(tài)的，一般是單個或多個分項工程完工后提交相關(guān)材料結(jié)清該部分款項。

對于學(xué)校建設(shè)項目來說，其可能存在的不穩(wěn)定因素很大概率來自學(xué)校通過項目外包獲取的自籌資金，資金供應(yīng)一旦被中斷，項目便會告停，即使后續(xù)資金填補上，恢復(fù)了施工，工期延誤的風(fēng)險也已經(jīng)產(chǎn)生，還可能有成本上升的風(fēng)險。另外，簽證變更會引發(fā)工期延誤和成本增加的風(fēng)險，風(fēng)險產(chǎn)生原因如下。一是因設(shè)計工作深度不夠，在施工過程中出現(xiàn)漏項或建筑結(jié)構(gòu)不合理的問題，不得不增補設(shè)計內(nèi)容、改變施工項目或增減工作量。二是受氣候災(zāi)害的影響或建筑物使用功能的變化造成施工材料的改變。三是學(xué)?？赡軙驗槊烙^及使用功能，要求變更或增補設(shè)計內(nèi)容，以及為盡快開啟招生工作而要求加速施工，導(dǎo)致費用增加。四是工程耗材價格和工人價格的漲幅超出原合同規(guī)定的范圍，以及工期拖延。

在竣工驗收階段，校方不是專業(yè)人員，無法及時發(fā)現(xiàn)施工方在施工過程中偷工減料、弄虛作假、以少報多以及施工現(xiàn)場亂簽證的問題。在結(jié)算階段施工方還可能隨意增加工程成本導(dǎo)致結(jié)算金額與預(yù)期計劃產(chǎn)生較大偏差，使得工程結(jié)算失真，產(chǎn)生經(jīng)濟損失，影響驗收工作，耽誤項目交付，引發(fā)工期延長的風(fēng)險。一所學(xué)校包含多個功能不同的建設(shè)單體，在工程結(jié)算的審計環(huán)節(jié)，校方和政府的審計中存在專業(yè)素質(zhì)不高的情況，影響審計整體水平。工程結(jié)算審計滯后是重要的風(fēng)險因素，項目實際上常常會在竣工驗收完成后再進行審計，導(dǎo)致審計人員只能通過資料文件進行審計，難以發(fā)現(xiàn)工程中存在的潛在風(fēng)險與隱蔽風(fēng)險。

4? ? ?學(xué)校工程建設(shè)項目風(fēng)險管理措施

4.1? ?施工準備階段風(fēng)險應(yīng)對措施

（1）需要根據(jù)項目特點繪制專屬于本項目的用地申報流程圖，以及施工準備工作整體的流程圖，以直觀易懂的方式讓教育主管部門相關(guān)負責(zé)人、校方、建設(shè)單位都熟悉相關(guān)流程，并根據(jù)流程規(guī)范操作。

（2）針對用地征拆工作可能存在的風(fēng)險，學(xué)校需要提前對規(guī)劃建設(shè)的用地開展詳細的現(xiàn)場勘查工作，確保用地周邊社會面穩(wěn)定，減少施工過程中因居民阻攔而導(dǎo)致施工工作無法正常推進的風(fēng)險。

（3）項目準備過程中可以與項目建設(shè)相關(guān)負責(zé)人共同建立便于溝通的群組，并實時發(fā)布項目進展的動態(tài)，當面臨需要協(xié)調(diào)的問題時及時反饋匯總，并開會提出與獲取解決方案，若所需協(xié)調(diào)事項暫時無法解決，須積極安排專業(yè)人員對同類學(xué)校進行考察，并深入研究本項目推進工作的難點所在，在盡量不違背各方及社會發(fā)展要求的前提下，盡快提出解決方案，必要時可協(xié)調(diào)各方做出些許讓步。了解相關(guān)流程、構(gòu)建各方之間良好的溝通環(huán)境以及實時傳遞信息對于項目的順利推進有很大的助益［3］。

4.2? ?施工階段風(fēng)險應(yīng)對措施

（1）學(xué)校要在工程建設(shè)項目準備階段做好項目資金規(guī)劃，并積極與設(shè)計方、施工方、物料供應(yīng)方等進行溝通，確保項目相關(guān)費用的合理性。學(xué)校還需要對投資方作詳細的調(diào)查，確保資金來源的穩(wěn)定性，以避免施工過程中出現(xiàn)因資金不足導(dǎo)致工期延誤的風(fēng)險。

（2）加強對施工人員個人能力的培養(yǎng)。定期組織相關(guān)管理人員參加培訓(xùn)，管理人員須將培訓(xùn)的理論向全體施工人員傳達，以提高全體施工人員對項目施工技術(shù)規(guī)范、質(zhì)量檢驗評定標準的熟悉程度。

（3）各專業(yè)領(lǐng)域的分包方需要加強相互間的溝通與協(xié)調(diào)。若參與學(xué)校工程建設(shè)項目的建設(shè)單位、設(shè)計方、各分包方都只負責(zé)自身職責(zé)領(lǐng)域內(nèi)的工作，不與其他單位進行深入的溝通，可能會影響學(xué)校工程項目建設(shè)的科學(xué)性和秩序性［4］。建設(shè)單位需要在設(shè)計圖紙出來后聘請第三方機構(gòu)進行審圖，確保圖紙的可操作性；設(shè)計方須經(jīng)常到施工現(xiàn)場勘察實際施工情況是否與設(shè)計圖紙相符，檢查是否存在前期勘察深度不夠?qū)е略O(shè)計缺項、漏項的情況，若有異常，及時上報解決；關(guān)于管道、門窗、電梯等，分包方在土建工作開始前應(yīng)安排負責(zé)人到場協(xié)商預(yù)留槽位、孔位及空間，在確定實際預(yù)留槽位、孔位及空間的樣板后，土建方須按樣板施工，避免后期出現(xiàn)拆除重建的情況，防止增加項目成本。

（4）針對設(shè)計方造成的簽證變更，校方應(yīng)與設(shè)計方簽訂好相關(guān)合同，注明若由于設(shè)計工作開展不到位引發(fā)簽證變更問題，產(chǎn)生的后果需要由設(shè)計方承擔(dān)；針對客觀因素，校方需要提前做好費用預(yù)算，避免因氣候或施工材料的變更使資金供應(yīng)中斷，延誤工期；針對主觀因素，校方需要提前提出應(yīng)對方案，可以通過與投資方進行交涉增加項目的投資額，或者增加銀行貸款額；針對工程環(huán)境變化的因素，校方可以在資金預(yù)算時預(yù)留一定金額的備用金，以應(yīng)對該風(fēng)險。另外，校方可以通過合理運用保險手段實現(xiàn)風(fēng)險轉(zhuǎn)移，如對新建工程投保建筑工程一切險，這樣可對大多數(shù)意外情況造成的損失辦理經(jīng)濟賠償；對項目重要技術(shù)人員、工程師投保專業(yè)責(zé)任保險，這樣可有效規(guī)避主觀因素造成的項目損失。

（5）學(xué)校工程建設(shè)項目施工過程中可能會遇到無法避免的風(fēng)險。面對風(fēng)險，學(xué)校需要建設(shè)一套完善的應(yīng)對體系。首先，需要建立風(fēng)險應(yīng)急管理部門，該部門需要24小時有人值班，主要用于預(yù)測及防范項目中臨時出現(xiàn)的風(fēng)險，建立適合學(xué)校工程建設(shè)項目的風(fēng)險清單，并針對風(fēng)險清單制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施［5］；其次，建立獎懲機制來激勵管理人員及施工人員，在風(fēng)險發(fā)生時使其及時主動解決，把風(fēng)險損失降至最低。

4.3? ?竣工驗收階段風(fēng)險應(yīng)對措施

（1）在驗收環(huán)節(jié)前督促施工方進行自檢。校方可以督促施工方嚴格按要求組成具有專業(yè)資質(zhì)的自檢團隊對項目進行自檢，對發(fā)現(xiàn)的質(zhì)量缺陷、建設(shè)問題自行整改后進行正式驗收［6］。之后，在竣工正式驗收環(huán)節(jié)，需要形成項目實施與項目驗收權(quán)限相分離的工作機制，成立驗收小組［7］，根據(jù)驗收合同清單標準，對學(xué)校工程建設(shè)項目的建成實物進行嚴格驗收，防止施工方偷工減料、降低施工標準等。

（2）可聘請具有專業(yè)資質(zhì)的審計機構(gòu)對建設(shè)資料進行復(fù)審，要求施工方提高竣工結(jié)算資料的完整度［8］，避免因圖紙變化不留痕、生產(chǎn)資料蓋章簽字不全甚至丟失等情況而導(dǎo)致竣工結(jié)算時出現(xiàn)爭議。對于審計機構(gòu)的選擇，須綜合考量審計單位的實力及社會信譽等因素，選擇專業(yè)的第三方審計機構(gòu)，提升審計效率［9］，還可采取全程跟蹤的方式對項目的各個環(huán)節(jié)進行審查評價，避免出現(xiàn)審計死角，這樣可倒逼施工單位規(guī)范行事，降低結(jié)算失真的風(fēng)險。

（3）在項目竣工驗收時，需要安排專業(yè)人員跟蹤項目驗收事宜，當驗收出現(xiàn)問題時積極組織開展會議，為驗收遇見的問題提供解決方案，并安排專人跟蹤項目維修整改情況，保障項目順利驗收和移交［10］。

5? ? ?結(jié)束語

風(fēng)險管理對學(xué)校工程建設(shè)項目的推進工作有著重要意義。不管是施工準備階段、施工階段還是竣工驗收階段，都存在相應(yīng)的風(fēng)險，不同的項目風(fēng)險因素也會有所差異，根據(jù)項目實際特性來制訂相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施，有利于項目建設(shè)工作更好地推進。不僅如此，學(xué)校在工程建設(shè)項目風(fēng)險管理中需要做好前期預(yù)測、中期控制和后期總結(jié)改進，在項目推進過程中進行有效的風(fēng)險識別、風(fēng)險分析并提供風(fēng)險應(yīng)對措施，盡量將項目風(fēng)險降至最低。

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