黃李昊 /中國(guó)航天科技集團(tuán)有限公司

王龍 /北京神舟航天軟件技術(shù)股份有限公司

殷艷艷 /北京師范大學(xué)-香港浸會(huì)大學(xué)聯(lián)合國(guó)際學(xué)院

劉振博 /航天工程咨詢（北京）有限公司

當(dāng)前，國(guó)家加快構(gòu)建新發(fā)展格局，大力推進(jìn)現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系建設(shè)，特別是網(wǎng)絡(luò)強(qiáng)國(guó)和數(shù)字中國(guó)建設(shè)。各大國(guó)有企業(yè)面對(duì)新形勢(shì)、新機(jī)遇、新挑戰(zhàn)，積極開展信息化建設(shè)，為企業(yè)發(fā)展提供充足且有效的信息技術(shù)服務(wù)和支撐。軟件項(xiàng)目在信息化建設(shè)中占有相當(dāng)大比重，但當(dāng)前企業(yè)普遍存在無(wú)法準(zhǔn)確評(píng)估軟件造價(jià)的問(wèn)題，軟件項(xiàng)目的工期、成本難以預(yù)測(cè)，工作量的合理性難以衡量。因此，如何進(jìn)行軟件項(xiàng)目的量化造價(jià)評(píng)估成為一個(gè)亟待解決的問(wèn)題。

一、軟件造價(jià)評(píng)估方法

經(jīng)調(diào)研，國(guó)內(nèi)軟件造價(jià)評(píng)估相關(guān)的國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)GB/T 36964—2018《軟件工程 軟件開發(fā)成本度量規(guī)范》、北京市地方標(biāo)準(zhǔn)DB11/T 1010—2019《信息化項(xiàng)目軟件開發(fā)費(fèi)用測(cè)算規(guī)范》、中國(guó)計(jì)算機(jī)用戶協(xié)會(huì)團(tuán)體標(biāo)準(zhǔn)T/CCUA 005—2023《軟件造價(jià)評(píng)估實(shí)施規(guī)程》、北京軟件造價(jià)聯(lián)盟團(tuán)體標(biāo)準(zhǔn)T/BSCEA 002—2023《軟件造價(jià)評(píng)估實(shí)施規(guī)程》等標(biāo)準(zhǔn)主要基于功能點(diǎn)法和工時(shí)法兩種軟件造價(jià)評(píng)估方法，這兩種方法也是目前行業(yè)里比較常用的軟件造價(jià)費(fèi)用估算方法。

功能點(diǎn)法適用于立項(xiàng)階段需求分析比較詳細(xì)的項(xiàng)目或者用于項(xiàng)目完成階段的最終工作量估算。對(duì)于具備功能點(diǎn)法估算條件的項(xiàng)目，估算方法應(yīng)選用功能點(diǎn)法；對(duì)于不具備功能點(diǎn)法估算條件的項(xiàng)目，即當(dāng)項(xiàng)目需求模糊或不確定時(shí)，可采用工時(shí)法，基于以往經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行類比或類推，粗略估算工作量和成本。

功能點(diǎn)是軟件規(guī)模度量的單位，通過(guò)測(cè)算功能點(diǎn)規(guī)模即可評(píng)估軟件規(guī)模。國(guó)際商業(yè)機(jī)器公司（IBM）的工程師Allan Albrecht 認(rèn)為衡量軟件造價(jià)的核心在于衡量軟件復(fù)雜程度，并于1979 年提出了功能點(diǎn)法，根據(jù)軟件執(zhí)行功能的數(shù)量和復(fù)雜程度進(jìn)行造價(jià)評(píng)估，不再根據(jù)軟件源代碼行數(shù)進(jìn)行簡(jiǎn)單估算。

1.功能點(diǎn)法

功能點(diǎn)是軟件規(guī)模度量的單位，通過(guò)測(cè)算功能點(diǎn)規(guī)模即可評(píng)估軟件規(guī)模。國(guó)際商業(yè)機(jī)器公司（IBM）的工程師Allan Albrecht 認(rèn)為衡量軟件造價(jià)的核心在于衡量軟件復(fù)雜程度，并于1979 年提出了功能點(diǎn)法，根據(jù)軟件執(zhí)行功能的數(shù)量和復(fù)雜程度進(jìn)行造價(jià)評(píng)估，不再根據(jù)軟件源代碼行數(shù)進(jìn)行簡(jiǎn)單估算。

功能點(diǎn)法具有從用戶視角進(jìn)行軟件規(guī)模度量、定義明確、合理性和準(zhǔn)確度高、可重復(fù)、可驗(yàn)算等特點(diǎn)，因此功能點(diǎn)法是目前國(guó)際上軟件行業(yè)普遍接受的軟件項(xiàng)目規(guī)模度量模型。目前國(guó)際通用的功能點(diǎn)標(biāo)準(zhǔn)方法有IFPUG、COSMIC、MARK II、NESMA 和FiSMA 等5 種，上述5 種方法適用范圍有所不同，比較情況見(jiàn)表1。經(jīng)對(duì)比，IFPUG 和NESMA 兩種方法各方面特性較為均衡，易學(xué)易用、快速經(jīng)濟(jì)，因此在國(guó)際和國(guó)內(nèi)應(yīng)用較廣。

表1 功能點(diǎn)法比較情況表

2.工時(shí)法

工時(shí)法通常根據(jù)軟件開發(fā)商的開發(fā)實(shí)力和過(guò)往經(jīng)驗(yàn)，參考類似項(xiàng)目的數(shù)據(jù)，采用類比法或?qū)＜曳ǎ袛嗝總€(gè)需求點(diǎn)需要多少工時(shí)可以完成，通常由資深的項(xiàng)目經(jīng)理或銷售經(jīng)理評(píng)估確定。

工時(shí)法尤其適用于需求極其模糊或不確定的情況，可以根據(jù)與項(xiàng)目類似屬性（如規(guī)模、應(yīng)用類型、復(fù)雜度、開發(fā)團(tuán)隊(duì)經(jīng)驗(yàn)等）的一組基準(zhǔn)數(shù)據(jù)，在整個(gè)項(xiàng)目級(jí)進(jìn)行類比分析，也可在子系統(tǒng)級(jí)上進(jìn)行類比分析。

工時(shí)法的優(yōu)點(diǎn)是操作比較簡(jiǎn)單，計(jì)算速度快，客戶容易理解，但準(zhǔn)確度較低，對(duì)評(píng)估專家或項(xiàng)目經(jīng)理的要求較高。

3.功能點(diǎn)法與工時(shí)法對(duì)比

功能點(diǎn)法和工時(shí)法對(duì)比情況見(jiàn)表2。

表2 功能點(diǎn)法和工時(shí)法對(duì)比表

綜上所述，功能點(diǎn)法具有覆蓋軟件類別全面、評(píng)估準(zhǔn)確度較高、合理性較高等顯著優(yōu)點(diǎn)，是國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)、團(tuán)體標(biāo)準(zhǔn)中的首選軟件規(guī)模評(píng)估方法。

二、改進(jìn)功能點(diǎn)法

考慮某國(guó)企經(jīng)營(yíng)管理信息系統(tǒng)的實(shí)際業(yè)務(wù)場(chǎng)景，此類應(yīng)用系統(tǒng)通常具有容易分解的功能點(diǎn)，項(xiàng)目需求清晰明確，適合選用功能點(diǎn)法進(jìn)行軟件造價(jià)估算；該國(guó)企的軟件造價(jià)費(fèi)用不僅包含通常認(rèn)為的軟件開發(fā)費(fèi)用，還包括軟件實(shí)施費(fèi)用。

本文針對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理信息系統(tǒng)需求，考慮功能點(diǎn)法中NESMA 方法各項(xiàng)性能較為均衡且尤其適用于在項(xiàng)目早期進(jìn)行估算的特性，以NESMA 方法為基礎(chǔ)提出了改進(jìn)功能點(diǎn)法。改進(jìn)功能點(diǎn)法將國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)GB/T36964—2018《軟件工程軟件開發(fā)成本度量規(guī)范》中的功能點(diǎn)法進(jìn)行適當(dāng)改進(jìn)，且增加了軟件實(shí)施費(fèi)用項(xiàng)，用于軟件造價(jià)評(píng)估。

改進(jìn)功能點(diǎn)法具有操作便捷、針對(duì)性強(qiáng)等特點(diǎn)，兼顧了該國(guó)企軟件造價(jià)費(fèi)用包含軟件實(shí)施費(fèi)用的業(yè)務(wù)實(shí)踐。與國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)GB/T36964—2018《軟件工程 軟件開發(fā)成本度量規(guī)范》中規(guī)定的功能點(diǎn)法相比，改進(jìn)功能點(diǎn)法在部分方面產(chǎn)生了變化，見(jiàn)表3。

表3 改進(jìn)功能點(diǎn)法與GB/T 36964—2018標(biāo)準(zhǔn)功能點(diǎn)法對(duì)比情況表

改進(jìn)功能點(diǎn)法的操作步驟如下。

1.規(guī)模測(cè)算

規(guī)模測(cè)算的主要流程是：采用功能點(diǎn)初步度量軟件規(guī)模，獲得軟件規(guī)模功能點(diǎn)數(shù)量值V，再根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行規(guī)模調(diào)整。

一般首先使用復(fù)用程度調(diào)整，通過(guò)對(duì)待實(shí)現(xiàn)功能復(fù)用情況進(jìn)行分析，識(shí)別出可復(fù)用的功能及可復(fù)用的程度，按照高、中、低進(jìn)行分檔，而后計(jì)算獲得復(fù)用調(diào)整后的功能點(diǎn)數(shù)量值s。最后進(jìn)行隱含需求及需求變更調(diào)整。

考慮到在軟件實(shí)施不同階段都可能存在需求的變更，設(shè)置軟件規(guī)模變更因子項(xiàng)k，調(diào)整后的軟件規(guī)模功能點(diǎn)數(shù)量可通過(guò)S=s×k進(jìn)行調(diào)整。軟件規(guī)模變更因子見(jiàn)表4。

表4 軟件規(guī)模變更因子參數(shù)表

2.工作量測(cè)算

依據(jù)國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)GB/T36964—2018《軟件工程 軟件開發(fā)成本度量規(guī)范》中推薦使用的方程法計(jì)算工作量，公式如下：

其中，AE表示計(jì)算得到的最終工作量；S表示調(diào)整后的軟件規(guī)模，即由上一個(gè)步驟得到的功能點(diǎn)數(shù)量；PDF表示功能點(diǎn)耗時(shí)率；SWF表示軟件因素調(diào)整因子；RDF表示開發(fā)因素調(diào)整因子。PDF取值從2022 年中國(guó)軟件行業(yè)基準(zhǔn)數(shù)據(jù)（CSBMK—202210）中全行業(yè)軟件開發(fā)生產(chǎn)率基準(zhǔn)數(shù)據(jù)部分獲得，取值范圍為全行業(yè)軟件開發(fā)生產(chǎn)率基準(zhǔn)數(shù)據(jù)中值P50 的±10%。

軟件調(diào)整因素SWF一般包括業(yè)務(wù)領(lǐng)域調(diào)整因子、應(yīng)用領(lǐng)域調(diào)整因子、質(zhì)量要求調(diào)整因子、完整性級(jí)別調(diào)整因子。其中，業(yè)務(wù)領(lǐng)域調(diào)整因子如表5所示，應(yīng)用領(lǐng)域調(diào)整因子、完整性級(jí)別調(diào)整因子、質(zhì)量要求調(diào)整因子分別從2022 年中國(guó)軟件行業(yè)基準(zhǔn)數(shù)據(jù)（CSBMK—202210）附錄A.1、A.2、A.3 部分獲得。

表5 應(yīng)用類型調(diào)整因子參數(shù)表

3.費(fèi)用測(cè)算

依據(jù)上步驟得到的工作量數(shù)據(jù)，可計(jì)算獲得軟件開發(fā)費(fèi)用，計(jì)算公式如下：

其中，P表示軟件開發(fā)費(fèi)用；AE表示測(cè)算的工作量；HM表示人月折算系數(shù)，單位通常為人時(shí)每人月，取值為176；F表示平均人力成本費(fèi)率，包括開發(fā)方直接人力成本、間接成本及毛利潤(rùn)；DNC表示直接非人力成本。典型城市2022 年平均人力成本費(fèi)率和典型城市軟件開發(fā)人月費(fèi)率變化情況均從2022 年中國(guó)軟件行業(yè)基準(zhǔn)數(shù)據(jù)（CSBMK—202210）人月費(fèi)率部分獲得。

直接非人力成本DNC包括辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)、采購(gòu)費(fèi)以及其他未在以上項(xiàng)目列出但確系開發(fā)方為開發(fā)此項(xiàng)目所需費(fèi)用。

4.軟件實(shí)施費(fèi)用測(cè)算

軟件實(shí)施包括前期需求調(diào)研、功能設(shè)計(jì)、系統(tǒng)開發(fā)、測(cè)試、安裝部署、數(shù)據(jù)初始化、用戶培訓(xùn)、技術(shù)支持、數(shù)據(jù)遷移、歷史數(shù)據(jù)導(dǎo)入、數(shù)據(jù)同步等內(nèi)容。

依據(jù)軟件工程理論，實(shí)施成本系數(shù)可按以下公式計(jì)算：

實(shí)施成本系數(shù)=開發(fā)成本系數(shù)×實(shí)施因子t

當(dāng)為集中式實(shí)施項(xiàng)目時(shí)，實(shí)施因子t與用戶數(shù)有關(guān)，當(dāng)0 ＜用戶數(shù)≤100 時(shí)，t=0.2；否則t=0.2+（（用戶數(shù)—100）/100）×f，0.03 ≤f≤0.05，具體取值根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施難度而定（含差旅費(fèi)）。當(dāng)為分布式實(shí)施項(xiàng)目時(shí)，實(shí)施因子t與實(shí)施點(diǎn)（單位）數(shù)量有關(guān)，t=0.2+（n—1）×k，其中n表示需要實(shí)施的單位數(shù)量，0.08 ≤k≤0.15，k取值依據(jù)項(xiàng)目難度而定。

5.軟件造價(jià)估算

最終的軟件造價(jià)估算結(jié)果為第3 個(gè)步驟得到的軟件開發(fā)費(fèi)用與第4 個(gè)步驟得到的軟件實(shí)施成本之和，即軟件造價(jià)=軟件開發(fā)費(fèi)用+軟件實(shí)施費(fèi)用。

三、案例分析

本文以某國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)性投資管理系統(tǒng)為例，對(duì)其軟件造價(jià)進(jìn)行了估算和分析。

1.規(guī)模測(cè)算

經(jīng)測(cè)算，未調(diào)整的軟件規(guī)模具有801 個(gè)功能點(diǎn)，依據(jù)DB 11/T1010—2019《信息化項(xiàng)目軟件開發(fā)費(fèi)用測(cè)算規(guī)范》進(jìn)行規(guī)模調(diào)整，見(jiàn)表6。

表6 系統(tǒng)模塊組成及功能點(diǎn)規(guī)模估算

首先進(jìn)行復(fù)用程度調(diào)整。新開發(fā)功能的復(fù)用程度較低，復(fù)用度調(diào)整因子取值為1；對(duì)于需進(jìn)行較大改造才能進(jìn)行復(fù)用的功能點(diǎn)，復(fù)用度調(diào)整因子取值為2/3；對(duì)于僅需進(jìn)行較小改造或沿用的功能，復(fù)用度調(diào)整因子取值為1/3。該項(xiàng)目調(diào)整后，軟件規(guī)模s=689 個(gè)功能點(diǎn)。

因該系統(tǒng)需求尚未完全確定，預(yù)計(jì)未來(lái)還會(huì)有需求變更，故規(guī)模變更因子預(yù)算時(shí)取值k=1.39，該項(xiàng)目調(diào)整后的軟件規(guī)模有S=s×k=957.71 個(gè)功能點(diǎn)。

2.工作量測(cè)算

按照2022 年中國(guó)軟件行業(yè)基準(zhǔn)數(shù)據(jù)（CSBMK—202210），全行業(yè)軟件開發(fā)生產(chǎn)率基準(zhǔn)數(shù)據(jù)50 百分位數(shù)P50=7.01（單位：人時(shí)/功能點(diǎn)），范圍取P50 的±10%即6.31～7.71。

根據(jù)軟件系統(tǒng)特征，業(yè)務(wù)領(lǐng)域調(diào)整因子取值為1，質(zhì)量要求調(diào)整因子取值為0.9，因此計(jì)算可得SWF為0.9。在預(yù)算時(shí)如無(wú)特殊要求，開發(fā)因素調(diào)整因子RDF取值為1。

由此，可計(jì)算出工作量AE的最有可能值為957.71×7.01×0.9×1=6042.19 人時(shí)。工作量測(cè)算合理范圍為5437.97 人時(shí)～6646.41 人時(shí)。

3.費(fèi)用測(cè)算

按照2022 年中國(guó)軟件行業(yè)基準(zhǔn)數(shù)據(jù)（CSBMK—202210），該國(guó)企所在城市2022 年平均軟件開發(fā)人月費(fèi)率為3.2343 萬(wàn)元。該系統(tǒng)直接非人力成本包括辦公費(fèi)4 萬(wàn)元、差旅費(fèi)1 萬(wàn)元、業(yè)務(wù)費(fèi)3.7 萬(wàn)元、第三方功能測(cè)試費(fèi)15 萬(wàn)元。

由上述數(shù)據(jù)可得該軟件開發(fā)費(fèi)用的行業(yè)建議值為：（6042.19/176）×3.2343+4+1+3.7+15=134.74 萬(wàn)元，軟件開發(fā)費(fèi)用的合理范圍為123.64 萬(wàn)元～145.84萬(wàn)元。

4.軟件實(shí)施費(fèi)用測(cè)算

該系統(tǒng)暫不考慮在多家單位實(shí)施，取n=1，所以軟件實(shí)施費(fèi)用的行業(yè)建議值為：（6042.19/176）×3.2343×0.2=22.21 萬(wàn)元。軟件實(shí)施費(fèi)用的合理范圍為19.99 萬(wàn)元～24.43 萬(wàn)元。

5.軟件造價(jià)估算

綜上，該系統(tǒng)的軟件費(fèi)用行業(yè)建議值為：134.74+22.21=156.95 萬(wàn)元，合理范圍為143.63 萬(wàn)元～170.27 萬(wàn)元。

改進(jìn)功能點(diǎn)法與現(xiàn)有的評(píng)估點(diǎn)法相比，能進(jìn)一步細(xì)化造價(jià)預(yù)算的構(gòu)成成分，評(píng)估結(jié)果更接近于項(xiàng)目的實(shí)際預(yù)算。

本文結(jié)合某國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)性投資管理系統(tǒng)項(xiàng)目實(shí)際，基于項(xiàng)目全周期造價(jià)的需求，分析了功能點(diǎn)法和工時(shí)法的優(yōu)缺點(diǎn)，建立了有標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)的可量化軟件開發(fā)投資造價(jià)評(píng)估模型，提出了基于改進(jìn)功能點(diǎn)法的軟件造價(jià)評(píng)估方法，證明了該方法可以對(duì)信息化軟件開發(fā)項(xiàng)目的投資預(yù)算和綜合造價(jià)評(píng)估提供定量指導(dǎo)，對(duì)提高軟件開發(fā)項(xiàng)目投資估算的精細(xì)化程度具有一定的實(shí)用價(jià)值。