薛行超

（鄭州財(cái)稅金融職業(yè)學(xué)院，河南 鄭州 450048）

隨著高等教育的迅速發(fā)展，各個(gè)高等院?，F(xiàn)有的校舍和附屬設(shè)施已經(jīng)難以適應(yīng)日益增加的學(xué)生數(shù)量的要求。因此，與之相對(duì)應(yīng)的基礎(chǔ)建設(shè)項(xiàng)目也在增加。高等學(xué)?；A(chǔ)建設(shè)項(xiàng)目的管理是一個(gè)體系性的工作，牽扯到的利益主體較多，因此對(duì)其進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制顯得尤為重要。

然而現(xiàn)實(shí)中，對(duì)高等院?；A(chǔ)建設(shè)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理還沒(méi)有引起應(yīng)有的關(guān)注，相關(guān)的理論也很缺乏，在實(shí)際操作中也存在著許多問(wèn)題，本文正是基于高等院?；?xiàng)目的發(fā)展而進(jìn)行的探討。

1 風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵

按照金融法則，風(fēng)險(xiǎn)和回報(bào)是成正比的，也就是說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)越大回報(bào)越高。與危險(xiǎn)相比，風(fēng)險(xiǎn)更多的是一種概率事件，它有著明顯的不確定性特征，包括發(fā)生內(nèi)容、時(shí)間以及傷害等，但它又是客觀的、主觀的?？陀^因素是指危險(xiǎn)因素，它是由周?chē)h(huán)境的內(nèi)部關(guān)系決定，不由人的主觀意愿決定，它只是估計(jì)出現(xiàn)的可能性。

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是帶有某種主觀性的，因?yàn)槿藗冊(cè)谥饔^上的認(rèn)識(shí)存在差異，所以對(duì)危險(xiǎn)進(jìn)行的評(píng)估也存在著差異，所花費(fèi)的時(shí)間也存在著長(zhǎng)度上的差異，這在很大程度上受到了主體經(jīng)驗(yàn)和偏好的影響[1]。

所以，風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)系統(tǒng)的工作，它要將各種影響因素都納入其中，它的基本目標(biāo)就是要識(shí)別和評(píng)估項(xiàng)目所面對(duì)的各種不確定和潛在的后果，從而制訂出一套能夠?qū)L(fēng)險(xiǎn)和損失降到最低的控制和管理方 法。在高等院?；A(chǔ)設(shè)施建設(shè)中，對(duì)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面的控制，才能使基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)獲得最大的收益。

2 高?；?xiàng)目特點(diǎn)以及風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題

2.1 高等院校基建項(xiàng)目的特點(diǎn)

高等院?；A(chǔ)建設(shè)工程是指為適應(yīng)高等院校發(fā)展需要而進(jìn)行的一種固定投入。新校園一般都會(huì)為學(xué)校增加更多的教學(xué)樓和各種教學(xué)設(shè)備，同時(shí)也會(huì)為學(xué)校的學(xué)生營(yíng)造一個(gè)更好的學(xué)習(xí)、生活環(huán)境。高等院?；A(chǔ)建設(shè)工程與一般的基礎(chǔ)建設(shè)工程相比，具有如下特點(diǎn)：（1）時(shí)間長(zhǎng)、投資大。（2）基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的融資渠道以國(guó)家財(cái)政為主，存在較大的風(fēng)險(xiǎn)。（3）基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)時(shí)間很長(zhǎng)。（4）傳統(tǒng)的工程管理方式已不能適應(yīng)新校園工程建設(shè)的需要。（5）新校園建設(shè)面臨著政策和人員等多種不確定因素的影響。

2.2 高等院校基建項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理中出現(xiàn)的一些問(wèn)題

1.高等院校校園擴(kuò)張的目的不清晰，學(xué)校管理者對(duì)校園擴(kuò)張的認(rèn)識(shí)不足。我國(guó)多數(shù)高等院校為依靠國(guó)家財(cái)力支持的公營(yíng)高等院校，在新校區(qū)的投資決策中，多數(shù)學(xué)校僅關(guān)注于盲目擴(kuò)張，忽略了新校區(qū)各種基礎(chǔ)設(shè)施的風(fēng)險(xiǎn)，未能對(duì)新校區(qū)工程中可能存在的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的辨識(shí)與管控，往往等到工程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)才加以防范。尤其是一些高等院校在新校區(qū)建設(shè)運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，由于一些高等院校的錯(cuò)誤決策，使得新校區(qū)建設(shè)工程的風(fēng)險(xiǎn)更大。

2.高等院校沒(méi)有建立起一支為新校園的安全保障工作團(tuán)隊(duì)。在沒(méi)有系統(tǒng)性規(guī)劃的情況下，一般情況下各高等院校都會(huì)設(shè)立一些臨時(shí)性的組織來(lái)對(duì)這些工程進(jìn)行管理，大多數(shù)情況下，都是依靠學(xué)校的行政部門(mén)來(lái)進(jìn)行工程的管理。

3.單純依靠專(zhuān)業(yè)的工程管理人員，不能很好地解決高等院校工程的問(wèn)題。高等院校建設(shè)工程的風(fēng)險(xiǎn)控制，要把握高等院校建設(shè)工程的特點(diǎn)。但是與房地產(chǎn)項(xiàng)目相比，我國(guó)的高?；A(chǔ)建設(shè)項(xiàng)目發(fā)展的歷史還不長(zhǎng)，缺少專(zhuān)門(mén)的技術(shù)人員，也沒(méi)有形成一套完善的針對(duì)高?；A(chǔ)建設(shè)的管理方法體系。

4.高等院校尚未就新校園建設(shè)工程制定出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策，規(guī)避、主動(dòng)防范等多種對(duì)策在高等院校建設(shè)工程中運(yùn)用的并不多。在我國(guó)高校的基礎(chǔ)建設(shè)中，關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理的研究和實(shí)際應(yīng)用都相對(duì)滯后，多數(shù)高校沒(méi)有設(shè)立專(zhuān)門(mén)的基礎(chǔ)建設(shè)管理部門(mén)，而高校從事基礎(chǔ)建設(shè)的工作人員由于缺少基礎(chǔ)建設(shè)方面的專(zhuān)業(yè)知識(shí)，不能制訂出有效地應(yīng)對(duì)高?；A(chǔ)建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的措施機(jī)制[2]。因此，目前我國(guó)在高等院校基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)方面還難以形成有效的投資決策體系。

3 高?；?xiàng)目全過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)管理的措施

3.1 高校基建項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃

項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)計(jì)劃是指在一個(gè)項(xiàng)目的全過(guò)程中，對(duì)其進(jìn)行的風(fēng)險(xiǎn)管理的計(jì)劃。利用該計(jì)劃，可以讓各個(gè)部門(mén)之間在項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理方面的交流和協(xié)作得以完成，并根據(jù)項(xiàng)目自身的特征和產(chǎn)業(yè)規(guī)定，對(duì)整體工程和每項(xiàng)分部工程展開(kāi)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)劃，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)進(jìn)行預(yù)測(cè)[3]。

3.2 高校基建項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

工程風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)是指在工程實(shí)施之前，對(duì)工程實(shí)施中的風(fēng)險(xiǎn)做出預(yù)測(cè)和把握。首先要為工程確定一個(gè)特定的目的。重新對(duì)工程各階段的參與者進(jìn)行研究，并識(shí)別出工程的主要參與者。同時(shí)要收集和梳理與工程相關(guān)的信息數(shù)據(jù)，從而對(duì)整體的風(fēng)險(xiǎn)做出判斷。在此基礎(chǔ)上，通過(guò)構(gòu)造可視化的模型，對(duì)尚未出現(xiàn)的危險(xiǎn)進(jìn)行有效的辨識(shí)。

在高等院校基礎(chǔ)建設(shè)項(xiàng)目中，風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)是一個(gè)復(fù)雜的、系統(tǒng)的、不斷變化的過(guò)程，也是進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的重要環(huán)節(jié)?？傮w來(lái)說(shuō)，將高?；A(chǔ)建設(shè)工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)主要?jiǎng)澐譃閮煞N類(lèi)型，一種是可控風(fēng)險(xiǎn)，另一種是不可控風(fēng)險(xiǎn)[4]?？煽仫L(fēng)險(xiǎn)主要是指人為因素的影響，包括決策風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)和組織風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前，按照高?；A(chǔ)建設(shè)工程項(xiàng)目的管理流程，以行政決策為主導(dǎo)，由于決策機(jī)關(guān)往往從對(duì)項(xiàng)目實(shí)施有利的視角來(lái)進(jìn)行分析，因此其自身也存在著一些風(fēng)險(xiǎn)，這是由于其自身的特殊性導(dǎo)致的。而在高等院校基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)中，涉及各種技術(shù)因素，如可行性報(bào)告、圖紙?jiān)O(shè)計(jì)、施工工藝等，這些技術(shù)因素存在著諸多的不確定因素，這些不確定因素會(huì)給高等院校帶來(lái)巨大的風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)損失。而不可控風(fēng)險(xiǎn)則是指工程各參與者，其中某一方面的缺陷都會(huì)使其產(chǎn)生更大的風(fēng)險(xiǎn)。不可控風(fēng)險(xiǎn)指的是高等院?；A(chǔ)設(shè)施建設(shè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，包括政治風(fēng)險(xiǎn)和自然風(fēng)險(xiǎn)等[5]?？偟膩?lái)說(shuō)，因?yàn)楦鞲叩仍盒Ｔ诨A(chǔ)建設(shè)項(xiàng)目的管理工作中有著不同的做法，上面所列出的這些風(fēng)險(xiǎn)只是很小的一部分，需要我們根據(jù)具體的情況，進(jìn)行仔細(xì)的鑒別。

3.3 高校基建項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)預(yù)估

項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)指的是，通過(guò)對(duì)與項(xiàng)目相關(guān)的數(shù)據(jù)展開(kāi)整理和分析，或者建立一個(gè)建模進(jìn)行仿真，從而對(duì)項(xiàng)目的相關(guān)參數(shù)進(jìn)行確定，可以對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)對(duì)項(xiàng)目的特定的影響程度進(jìn)行分析和判斷。在此基礎(chǔ)上，結(jié)合過(guò)去相似工程的實(shí)踐和當(dāng)前的風(fēng)險(xiǎn)程度，來(lái)決定風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)、程度和持續(xù)時(shí)間。目前，許多企業(yè)都采用了靈敏度分析、損益均衡等方法對(duì)工程項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。運(yùn)用損益平衡法，對(duì)整體項(xiàng)目的實(shí)際投入費(fèi)用和項(xiàng)目產(chǎn)出進(jìn)行了分析，運(yùn)用線(xiàn)性和非線(xiàn)性的方法，對(duì)項(xiàng)目的投入產(chǎn)出平衡關(guān)系進(jìn)行了分析。靈敏度分析方法則是通過(guò)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)因子在工程中的真實(shí)影響來(lái)確定工程對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)的承受力。在此基礎(chǔ)上，本文還提出了一種基于隨機(jī)、不確定的決策模型。

3.4 高?；?xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)

只有在確定了各種風(fēng)險(xiǎn)要素之后，才能進(jìn)行工程風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并制訂出清晰的對(duì)策。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，其目的是要對(duì)各種類(lèi)型的風(fēng)險(xiǎn)做出一個(gè)科學(xué)的、一致的界定，因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源、階段、程度都是不一樣的，所以它所造成的影響也是不一樣的。對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，有助于項(xiàng)目管理人員更好地預(yù)防和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)。在進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)估的時(shí)候，必須要對(duì)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)信息展開(kāi)完整的梳理與分析，根據(jù)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源與影響程度，構(gòu)建出一套評(píng)估的標(biāo)準(zhǔn)與指標(biāo)，并將其作為一種風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的具體方式。

在對(duì)其進(jìn)行精確辨識(shí)的基礎(chǔ)上，對(duì)其進(jìn)行危險(xiǎn)狀況的科學(xué)評(píng)價(jià)，對(duì)其進(jìn)行有效的防控是十分必要的?？傮w來(lái)說(shuō)，高校健全的基本工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系應(yīng)該包含以下內(nèi)容：風(fēng)險(xiǎn)的存在與發(fā)生時(shí)間分析、風(fēng)險(xiǎn)的影響與損失分析、風(fēng)險(xiǎn)的概率與等級(jí)分析等，然后再對(duì)工作中所占的比例進(jìn)行設(shè)定，以將所產(chǎn)生的損失降到最低[6]。在這個(gè)過(guò)程中，高等院校可以收集到一些相似的項(xiàng)目建設(shè)的數(shù)據(jù)，并與專(zhuān)家們的調(diào)研相結(jié)合，構(gòu)建出一個(gè)可定量的風(fēng)險(xiǎn)模型，重點(diǎn)對(duì)它的出現(xiàn)概率和影響進(jìn)行了分析，以此來(lái)表達(dá)出危險(xiǎn)因素和概率事件之間的聯(lián)系。以此為依據(jù)，按照風(fēng)險(xiǎn)事件對(duì)高校基建工程項(xiàng)目的影響程度大小，對(duì)其進(jìn)行了排名，進(jìn)而對(duì)其工作力度進(jìn)行了合理的分配，并制定切實(shí)可行的控制措施。當(dāng)前，一般采用的是調(diào)查打分法、敏感性分析法、層次分析法等對(duì)高等院?；A(chǔ)建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，需要根據(jù)不同的項(xiàng)目特征來(lái)確定。正如上面提到的那樣，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)是一種帶有一定主觀性的行為，對(duì)管理人員的綜合素質(zhì)和經(jīng)驗(yàn)都提出了要求，因此，其專(zhuān)業(yè)化水平非常關(guān)鍵。

3.5 高?；?xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)

在進(jìn)行了辨識(shí)和評(píng)估之后，最主要的問(wèn)題是如何作出反應(yīng)。對(duì)策和行動(dòng)的目標(biāo)不僅僅是消除危險(xiǎn)，更要了解如何快速有效地解決危險(xiǎn)來(lái)源，這對(duì)于項(xiàng)目管理人員來(lái)說(shuō)是非常重要的。常常是一個(gè)微小的風(fēng)險(xiǎn)，但它會(huì)對(duì)項(xiàng)目的總體質(zhì)量和進(jìn)度產(chǎn)生重大的影響。在把握全局的時(shí)候，一些小的地方就非常關(guān)鍵了。在項(xiàng)目管理過(guò)程中，對(duì)項(xiàng)目管理中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了防范、規(guī)避、轉(zhuǎn)移和應(yīng)對(duì)。所謂“預(yù)防性”，指的是加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目的教育，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目的檢查，并積極采取相應(yīng)的整改措施，從而達(dá)到對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的積極防范。回避是指以一種行之有效的方法來(lái)避免和一個(gè)危險(xiǎn)來(lái)源發(fā)生直接的碰撞，從而降低由于應(yīng)付危險(xiǎn)來(lái)源所帶來(lái)的更大的損害，使損害降到最低。一般情況下，這種轉(zhuǎn)移指的是用保險(xiǎn)等方式，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到擔(dān)保公司或保險(xiǎn)公司。這種方式可能會(huì)花費(fèi)一些費(fèi)用，但是，在項(xiàng)目成本中，合理的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是不可或缺的一環(huán)，而且也不需要給項(xiàng)目引入更大的成本風(fēng)險(xiǎn)[7]。應(yīng)對(duì)指的是，在項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)所導(dǎo)致的毀滅性還在可期待的范圍之內(nèi)，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)擁有足夠的資源與經(jīng)驗(yàn)，并且已經(jīng)做好了充分的準(zhǔn)備，這種方式一般是在項(xiàng)目實(shí)施之前，將應(yīng)急資金進(jìn)行預(yù)留，并對(duì)技術(shù)儲(chǔ)備進(jìn)行完善。

3.6 高校基建項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控是指在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，風(fēng)險(xiǎn)源已經(jīng)存在，風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)發(fā)生，但并沒(méi)有對(duì)項(xiàng)目整體質(zhì)量與進(jìn)度產(chǎn)生過(guò)大的影響。利用對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行動(dòng)態(tài)的跟蹤和收集，控制好項(xiàng)目的總體目標(biāo)，從而在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的時(shí)候，可以高效地完成項(xiàng)目的實(shí)施。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指的是在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的時(shí)候，以項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)假設(shè)為依據(jù)，來(lái)對(duì)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源進(jìn)行溯源，將與項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的數(shù)據(jù)信息進(jìn)行收集和整理，將以前的相似項(xiàng)目的數(shù)據(jù)與記錄進(jìn)行比較，以項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)控制目的為依據(jù)，來(lái)決定風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的規(guī)模和方式，以此為依據(jù)，為項(xiàng)目管理人員提供了一份風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，并對(duì)其進(jìn)行了及時(shí)的預(yù)警，最終給出了一份可以有效地應(yīng)對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的方案。為了應(yīng)對(duì)這一工作，高等院校應(yīng)該建立起一套完整的、全面覆蓋組織、技術(shù)等系列工作的風(fēng)險(xiǎn)管控體系，并對(duì)決策過(guò)程進(jìn)行精煉，使每個(gè)崗位的責(zé)任更加清晰，從而將風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)概率降到最低[8]。根據(jù)基礎(chǔ)建設(shè)項(xiàng)目的特點(diǎn)，高等院校可以建立一個(gè)專(zhuān)門(mén)的工作小組，雇傭一些專(zhuān)門(mén)的項(xiàng)目管理、投資設(shè)立和投標(biāo)代理等機(jī)構(gòu)，讓他們都能參加整個(gè)項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程，對(duì)項(xiàng)目的發(fā)展進(jìn)行及時(shí)的監(jiān)控，從而提升他們的業(yè)務(wù)能力。在這個(gè)過(guò)程當(dāng)中，高校也需要嚴(yán)格遵守紀(jì)律，將各個(gè)部門(mén)的職責(zé)和職責(zé)進(jìn)行量化，對(duì)有關(guān)的工作進(jìn)行全面的評(píng)估，從而能夠及時(shí)地將這些工作中的問(wèn)題找出來(lái)，并有針對(duì)性地對(duì)這些問(wèn)題進(jìn)行優(yōu)化和完善，從而避免出現(xiàn)徇私舞弊等現(xiàn)象，確保基建項(xiàng)目的工程效果。除此之外，高等院校還需要與特定的工程施工企業(yè)一起，加大對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的調(diào)查力度，弄清楚這些方面的影響因素，并在此基礎(chǔ)上，結(jié)合已有的工程實(shí)踐，制訂出一套科學(xué)性的工程施工方案和相應(yīng)的應(yīng)急措施，同時(shí)，還要注重對(duì)員工的訓(xùn)練，提高員工的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)，保證對(duì)他們的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全方位的控制。

4 結(jié)語(yǔ)

伴隨著高等教育的不斷推廣，高等院校建設(shè)成為了教育部和建設(shè)部都非常關(guān)注的一個(gè)發(fā)展問(wèn)題，也是目前建設(shè)工程中不容忽視的一種建設(shè)項(xiàng)目類(lèi)型。高校建設(shè)工程涉及更多的功能，它的單個(gè)建筑面積比較小，對(duì)實(shí)驗(yàn)室等部件的建筑要求比較高，同時(shí)也存在著很多的問(wèn)題。因此在整個(gè)工程管理隊(duì)伍中，他們的經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)都受到了限制，因此，要想達(dá)到項(xiàng)目的目的會(huì)比較困難。對(duì)高校基礎(chǔ)建設(shè)項(xiàng)目管理中的風(fēng)險(xiǎn)展開(kāi)規(guī)劃、識(shí)別、估計(jì)、評(píng)價(jià)、應(yīng)對(duì)和監(jiān)控，這是應(yīng)對(duì)和控制項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)的一種行之有效的措施和手段，可以推動(dòng)項(xiàng)目目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。