鄭瓊艷 廣西壯族自治區(qū)煙草專賣局(公司)

一、研究背景及意義

黨的二十大報告指出，高質(zhì)量發(fā)展是全面建設社會主義現(xiàn)代化國家的首要任務。煙草行業(yè)作為國民經(jīng)濟的重要組成部分，推動經(jīng)濟運行高質(zhì)量發(fā)展勢在必行。經(jīng)濟運行監(jiān)測是對經(jīng)濟運行動態(tài)指標進行的連續(xù)性觀測，旨在把握趨勢和規(guī)律，發(fā)現(xiàn)問題和根源，并采取對策和糾偏，從而提升經(jīng)濟運行效益和質(zhì)量，確保經(jīng)濟增長在合理區(qū)間，這對促進經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展具有十分重要的現(xiàn)實意義。近年來，各級煙草商業(yè)企業(yè)經(jīng)濟運行水平總體穩(wěn)健，但距離高質(zhì)量發(fā)展要求仍有一定的差距，主要表現(xiàn)在經(jīng)濟運行的均衡性、協(xié)調(diào)性和可持續(xù)不足，急需構(gòu)建一套適應高質(zhì)量發(fā)展要求，全面、立體、客觀、科學的經(jīng)濟運行監(jiān)測體系，以全面加強經(jīng)濟運行監(jiān)測預測預警，及時發(fā)現(xiàn)并妥善解決經(jīng)濟運行中的苗頭性、傾向性、潛在性問題，增強經(jīng)濟運行調(diào)控工作的前瞻性、針對性和有效性，牢牢把握經(jīng)濟運行主動權(quán)，助推煙草商業(yè)企業(yè)實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。

二、研究目標及思路

筆者在全面把握高質(zhì)量發(fā)展內(nèi)涵及煙草商業(yè)企業(yè)經(jīng)濟運行現(xiàn)狀的基礎上，期望通過構(gòu)建完備的經(jīng)濟運行監(jiān)測評價體系，助力煙草商業(yè)企業(yè)實現(xiàn)如下目標：

第一，經(jīng)濟運行節(jié)奏更加平穩(wěn)。主要經(jīng)濟指標增速保持運行在合理區(qū)間，指標進度節(jié)奏平穩(wěn)有序，經(jīng)濟運行的均衡性、協(xié)調(diào)性和可持續(xù)性顯著增強。

第二，卷煙市場狀態(tài)更加穩(wěn)健。社會庫存總體存銷比保持在合理水平，社會庫存在區(qū)域之間、價類之間的均衡性明顯改善；卷煙市場價格保持穩(wěn)定，市場價格指數(shù)保持在100 左右；大戶數(shù)量、大戶銷量占比控制在合理范圍，大戶治理成效持續(xù)鞏固；“真煙”外流數(shù)量控制在可控范圍。

第三，基層基礎工作更加扎實穩(wěn)固。促進各級商業(yè)企業(yè)更加重視抓基層、打基礎，基層基礎工作流程、工作標準和工作機制逐步完善，終端建設成果不斷鞏固升級，誠信互助小組保持生機活力、基層戰(zhàn)斗力、市場拓展力和渠道掌控力持續(xù)提升。

基于以上目標，筆者提出從經(jīng)營效益、市場狀態(tài)和基礎支撐等三個層面全方位監(jiān)測評價煙草商業(yè)企業(yè)經(jīng)濟運行質(zhì)量，并依此構(gòu)建了“243”經(jīng)濟運行監(jiān)測評價體系架構(gòu)?！?43”的“2”指“兩率”，即主要經(jīng)濟指標的計劃完成(目標達成)率和同比增減率，主要反映經(jīng)營效益的質(zhì)量；“243”的“4”指“四走勢”，即社會庫存走勢、市場價格走勢、大戶控制走勢和“真煙”外流走勢，主要反映市場狀態(tài)的質(zhì)量；“243”的“3”指“三平臺”，即指直接支撐經(jīng)濟運行的基層所隊(站)、誠信互助小組和零售終端等三大市場平臺，反映基礎支撐的質(zhì)量。

三、構(gòu)建經(jīng)濟運行監(jiān)測評價指標體系

基于“243”經(jīng)濟運行監(jiān)測評價體系的架構(gòu)，圍繞相關(guān)工作目標、重點，遵循全面性、重要性、可操作性原則，進一步細化提煉指標，形成了“243”監(jiān)測評價體系的指標體系。

(一)細化提煉“兩率”指標

“兩率”的同比增減率反映指標縱向發(fā)展變化情況，計劃完成(目標達成)率反映計劃或目標的達成情況，其中“計劃”，一般是指令性的，“目標”，一般是指導性的、預期性的。“兩率”可直觀反映一個單位經(jīng)濟效益發(fā)展變化和目標達成情況，是一個單位經(jīng)濟運行效益效果最直接的外在表現(xiàn)?！皟陕省敝攸c監(jiān)測的指標包括：卷煙銷量、卷煙銷售結(jié)構(gòu)、卷煙稅利、一類卷煙銷量、高端卷煙銷量、高價位卷煙銷量、國產(chǎn)傳統(tǒng)雪茄煙銷量、三類以下卷煙銷量等指標的計劃完成率和同比增減率，這些指標是處于煙草商業(yè)企業(yè)經(jīng)濟運行前端具有觸發(fā)性、驅(qū)動性、支撐性的核心指標。

(二)細化提煉“四走勢”指標

“四走勢”可綜合反映一個單位市場運行狀態(tài)的質(zhì)量，每個走勢反映的側(cè)重點不同，需分別細化提煉。

一是社會庫存走勢指標提煉。社會庫存走勢是“四走勢”的關(guān)鍵，可直觀反映市場供需和社會動銷變化情況，對市場價格走勢、“真煙”外流走勢有著重要影響甚至決定性作用，是衡量卷煙市場狀態(tài)優(yōu)劣的核心指標。社會庫庫存走勢監(jiān)測的指標包括總體社會存銷比、一類煙社會存銷比、社會庫存區(qū)域的均衡性、社會庫存價類的均衡性等4項指標，總體社會存銷比反映總體的社會庫存量是否合理，社會庫存區(qū)域的均衡性和類別的均衡性主要反映社會庫存的結(jié)構(gòu)是否合理。

二是市場價格走勢指標提煉。市場價格走勢也是反映市場狀態(tài)的重要指標。商品的價格受市場供求關(guān)系的影響，卷煙市場價格不僅是市場供求關(guān)系的“風向標”，也是市場狀態(tài)變化的“晴雨表”，卷煙市場價格變動，可在一定程度上反映卷煙市場的運行狀態(tài)和發(fā)展走向。市場價格走勢監(jiān)測的指標包括市場整體價格指數(shù)、高價位卷煙價格指數(shù)、高端卷煙價格指數(shù)、主銷價區(qū)價格指數(shù)等4 項指標。

三是“真煙”外流走勢指標提煉?！罢鏌煛蓖饬髯邉菘梢欢ǔ潭壬戏从呈袌龅臓顟B(tài)和經(jīng)營的規(guī)范程度。專賣專營體制下，全國市場不是充分競爭的市場，各省區(qū)之間在發(fā)展程度和管理上的不同造成市場供需狀態(tài)差異，供需狀態(tài)的差異客觀上形成市場價格差異和流動吸引力，“真煙”在不同地區(qū)間流動的可能性是長期存在的，若為完成銷售任務脫離本地市場實際需求、盲目投放，就容易導致“真煙”外流，沖擊其他地區(qū)市場。“真煙”外流走勢監(jiān)測的指標包括監(jiān)測累計外流數(shù)量、重大“真煙”外流案件數(shù)量和單客戶集中外流戶次等3 項指標。

四是大戶控制走勢指標提煉。賣煙大戶既是卷煙零售經(jīng)營的“主力軍”，也是易發(fā)生“二次批發(fā)、左右價格、擾亂市場”等違法違規(guī)經(jīng)營行為的“重點戶”。如果一個單位大戶數(shù)量過多，靠大戶賣煙，說明這個單位經(jīng)營管理是較粗放的。大戶控制走勢監(jiān)測的指標包括“大戶”數(shù)量占比、“大戶”銷量占比兩項指標。

(三)細化提煉“三平臺”指標

“三平臺”是直接支撐經(jīng)濟運行的基礎平臺，也是推進高效能市場治理的重要載體，綜合反映了一個單位市場基礎的強弱。

一是卷煙零售終端平臺指標提煉。卷煙零售終端是煙草商業(yè)最寶貴的戰(zhàn)略資源，以零售終端建設為主要內(nèi)容的卷煙營銷網(wǎng)絡建設是煙草行業(yè)最具價值的戰(zhàn)略工程。近年來，各級煙草商業(yè)企業(yè)堅持十年如一日抓終端建設，建設水平不斷提升，下一步工作重點是鞏固提升終端建設成果，突出客戶軟實力提升，充分發(fā)揮終端功能尤其是品牌培育、信息采集和消費跟蹤功能，同時做優(yōu)做強零售終端體系，著力構(gòu)建兩頭小、中間大的橄欖型客戶結(jié)構(gòu)，加快構(gòu)建涵蓋直營終端、加盟終端、一般現(xiàn)代終端、合作終端、普通終端在內(nèi)的零售終端體系。圍繞上述幾個方面零售終端建設重點監(jiān)測的指標包括：直營終端、加盟終端、一般現(xiàn)代終端建設目標完成率及占比、鄉(xiāng)村示范店覆蓋率、信息采集樣本點數(shù)據(jù)準確率、客戶滿意度、現(xiàn)代終端驗收(復檢)合格率、重點培育品牌上柜率、再購率等6 項指標。

二是誠信互助小組平臺指標提煉。誠信互助小組是煙草商業(yè)企業(yè)增強現(xiàn)代市場治理能力、服務市場能力和拓展市場能力的重要抓手，在強化市場監(jiān)管、穩(wěn)定市場價格、增強客戶能力、提升客戶盈利等方面發(fā)揮著重要作用。誠信互助小組建設下一步工作重點是提升小組的“四種能力”，即增強維護市場法律秩序、穩(wěn)定市場價格秩序、培育品牌拓展市場、富有活力自我發(fā)展等四種能力，進一步健全小組自組織、自適應、自運行的長效機制，引導小組高效運行，永葆運行活力和生命力。圍繞上述幾個方面重點監(jiān)測的指標包括：納入社會信用體系管理的比例、守法經(jīng)營率、涉煙違法信息反饋率、提供違法經(jīng)營線索數(shù)、整體價格指數(shù)等5 項指標。

三是基層所隊(站)平臺指標提煉?；鶎铀?站)是煙草商業(yè)的“神經(jīng)末梢”，是執(zhí)行落實行業(yè)各項決策部署的前沿陣地，同時也是建設好、管理好零售終端、誠信互助小組的有效組織保障，是增強渠道控制力和市場拓展力的橋頭堡?；鶎铀?站)建設的重點是提升基層隊伍的素質(zhì)能力，強化專銷協(xié)同形成合力，提升市場監(jiān)管和服務的質(zhì)量。圍繞這幾個方面重點監(jiān)測的指標包括：客戶經(jīng)理/專賣員崗位人員職業(yè)資格持證率、客戶經(jīng)理/專賣員崗位人員中、高級職業(yè)資格持證率、許可案卷合格率、行政處罰案卷合格率、人均管服客戶數(shù)量、無證經(jīng)營戶占比等6 項指標。綜上，“243”經(jīng)濟運行監(jiān)測評價體系共包括一級指標3 個，二級指標9 個，三級指標38 個。

四、設置經(jīng)濟運行監(jiān)測評價指標的合理閾值

(一)設定指標合理閾值的目的意義

前文討論建立監(jiān)測指標體系，即明確了需重點關(guān)注的方向和內(nèi)容，若要判斷指標運行質(zhì)量的好壞則還需設定具體的評價標準，即合理閾值。具體而言，設定指標合理閾值具有兩重意義：一方面，具有指導的意義。合理閾值，即指標運行的合理區(qū)間，設定了合理閾值即規(guī)劃好了指標運行的正確軌道，有了正確的軌道即可指引相關(guān)單位科學把控好各項指標的運行節(jié)奏。另一方面，具有糾偏的意義。有了正確的軌道進行對標，可及時發(fā)現(xiàn)存在的問題，逐步糾正一些單位過去存在的指標運行均衡性不足、協(xié)調(diào)性不足、可持續(xù)不足等問題。

(二)設定指標合理閾值遵循的原則

1.分類指導的原則

不同區(qū)域的市場特點不同，其經(jīng)濟運行節(jié)奏也存在明顯差異，監(jiān)測指標的合理閾值也應根據(jù)不同市場特點分類進行制定。如通過對人口結(jié)構(gòu)和歷年銷售數(shù)據(jù)進行分析發(fā)現(xiàn)，人口構(gòu)成相似的單位，其銷售規(guī)律和經(jīng)濟運行節(jié)奏也趨同，一年中淡旺季分化程度的不同，銷售規(guī)律和經(jīng)濟運行節(jié)奏也存在明顯差異。

2.尺度適宜的原則

合理閾值上下限的距離不宜過寬或過窄，監(jiān)測評價的周期不宜過密，既要有一定的彈性空間，又要有一定的約束指導意義。若閾值過寬，則不具有約束指導意義，若閾值過窄或評價周期過密，則彈性空間太小，會干擾地市公司結(jié)合自身市場實際進行靈活安排的自主性，影響主觀能動性的發(fā)揮，另外，過于細化的標準也不易于把握和確定。因此，在設定閾值時，確保上下限之間留有一定的波動空間。

3.循序漸進的原則

一些指標的合理閾值是基于不同區(qū)域市場的特點，對歷史數(shù)據(jù)進行深入分析研究，同時著眼于對未來發(fā)展趨勢的科學研判基礎上推算出的指標運行的合理區(qū)間，是一種較為理想的運行狀態(tài)。一些單位由于歷史的原因，當前及過去的運行節(jié)奏與設定的合理閾值仍存在一定的偏差，不要求各單位一步到位調(diào)整到閾值區(qū)間內(nèi)，而是按照循序漸進的原則，通過一年或幾年的逐步糾偏，使運行節(jié)奏逐步走到高質(zhì)量發(fā)展的正確軌道上來。

4.動態(tài)調(diào)整的原則

合理閾值不是一成不變的，需根據(jù)宏觀及行業(yè)經(jīng)濟運行政策、形勢的變化及階段性工作重點和要求進行不斷修正完善。

(三)設定指標合理閾值的依據(jù)

設定指標合理閾值的依據(jù)主要包括以下四個方面：

第一，從歷史數(shù)據(jù)尋找規(guī)律。針對“兩率”的合理閾值，本文運用移動加權(quán)平均、線性回歸等方法對近五年歷史銷售數(shù)據(jù)進行了深度分析研究，找出廣西全區(qū)及各地市主要銷售指標運行的一般性規(guī)律。

第二，從市場實際綜合判斷?；趯v史銷售數(shù)據(jù)的分析，綜合市場調(diào)研、市場狀態(tài)等數(shù)據(jù)資料，識別和剔除運行節(jié)奏明顯異常數(shù)值，歸納推算出主要指標運行的合理區(qū)間。

第三，從歷史經(jīng)驗對比研判。分析借鑒全國及部分省市兄弟單位的歷史銷售數(shù)據(jù)和經(jīng)濟運行調(diào)控經(jīng)驗，對卷煙銷售發(fā)展趨勢進行科學研判，對一些指標的閾值進行修正完善。

第四，從政策制度提取標準?！叭脚_”中的一些管理類的過程性指標，主要參照相關(guān)工作制度標準、考核政策，結(jié)合新形勢下的工作要求進行制定。

按照上述依據(jù)，并遵循相關(guān)原則，完成合理閾值及評價方法的設置。

五、設置經(jīng)濟運行監(jiān)測評價體系的指標權(quán)重

設置權(quán)重是構(gòu)建監(jiān)測評價體系的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。本文采取層次分析法測算指標權(quán)重。層次分析法是美國運籌學家匹茨堡大學教授薩蒂于上世紀70 年代初應用網(wǎng)絡系統(tǒng)理論和多目標綜合評價方法提出的一種層次權(quán)重決策分析方法。

(一)一級評價指標的權(quán)重測算

根據(jù)有關(guān)專家對各項指標的對比，形成一級評價指標的判斷矩陣(表1)。矩陣中的數(shù)字越大，證明“行要素”比“列要素”重要，最大為9，表示極端重要；最小為1，表示同等重要，倒數(shù)表明相對不重要程度，1/9 為最不重要。進行一致性檢驗，經(jīng)測算可得最大特征值3.0，CI=0，RI=0.52，CR ＝0 ＜0.1，一致性檢驗通過。“兩率”、“四走勢”、“三平臺”的權(quán)重分別為0.5、0.25、0.25。

表1 一級評價指標的判斷矩陣

(二)二級評價指標的權(quán)重測算

與一級評價指標權(quán)重測算相同。二級指標需分別對一級指標內(nèi)部進行指標測算。二級指標體系中，“兩率”只包含兩個二級指標，不宜采用層次分析法，考慮到二級指標對經(jīng)營效益的支撐作用基本等同，因此其二級指標權(quán)重均為0.5?！八淖邉荨卑ㄉ鐣齑孀邉?、市場價格走勢、大戶控制走勢、“真煙”外流走勢四個指標，構(gòu)建判斷矩陣如表2，經(jīng)測算，最大特征值4.01，CI=0.003，RI=0.89，CR=0.004 ＜0.1，一致性檢驗通過?！叭脚_”包括基層所隊(站)建設、誠信互助小組建設、卷煙零售終端建設三個指標，構(gòu)建判斷矩陣如表3，經(jīng)測算，最大特征值3.0，CI=0，RI=0.52，CR=0 ＜0.1，一致性檢驗通過。

表2 四走勢二級評價指標判斷矩陣

表3 三平臺二級評價指標判斷矩陣

(三)三級評價指標的權(quán)重測算

與一、二級評價指標權(quán)重測算相同，測算得三級評價指標單層權(quán)重后，與一、二級指標單層權(quán)重進行匯總，得到三級指標的最終權(quán)重值。

六、結(jié)語

經(jīng)過監(jiān)測評價體系架構(gòu)的設計、指標的細化提煉、指標合理閾值的設定、指標權(quán)重的設定等環(huán)節(jié)，即基本完成了“243”經(jīng)濟運行監(jiān)測評價體系的構(gòu)建工作?！?43”經(jīng)濟運行監(jiān)測評價體系從經(jīng)營效益、市場狀態(tài)和基礎支撐等三個層面全方位評價經(jīng)濟運行質(zhì)量，既有結(jié)果性指標，又有過程性指標，既有顯績指標，又有潛績指標，可及發(fā)現(xiàn)并解決存在問題，并指導相關(guān)單位采取措施對癥下藥加以解決，同時促使商業(yè)企業(yè)更加重視發(fā)展的質(zhì)量，更加關(guān)注支撐指標運行的基礎工作，避免簡單粗放的短期行為，可有效增強經(jīng)濟運行的均衡性、協(xié)調(diào)性和可持續(xù)性，不斷提升經(jīng)濟運行質(zhì)量，助推煙草商業(yè)企業(yè)走上高質(zhì)量發(fā)展之路。