黃梅 羅真強

自新疆成為綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)以來，綠色金融助推了新疆的綠色發(fā)展。作為綠色金融的重要組成部分，綠色保險不僅可以增強企業(yè)環(huán)境責任意識，減輕政府負擔，更能為受害人提供一定的保障。因此，基于綠色保險對綠色發(fā)展的重大作用，很有必要對綠色保險的發(fā)展路徑選擇進行探索研究。本文闡述了綠色保險的內涵，結合新疆實際，著重分析了新疆綠色保險的發(fā)展路徑，即：建立企業(yè)環(huán)境污染強制責任保險制度、發(fā)展綠色農田保險、鼓勵保險資金投入綠色產(chǎn)業(yè)項目和發(fā)展綠色企業(yè)貸款保證保險。最后對推進新疆綠色保險發(fā)展作進一步思考，相關部門、保險機構、企業(yè)和社會群體各司其職、各盡其責地發(fā)揮作用，統(tǒng)籌推進綠色保險的發(fā)展。

一、引言

2017年6月，國務院常務會議決定在浙江、江西、廣東、貴州、新疆五?。▍^(qū)）選擇部分地方，建設各有側重、各具特色的綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)，其后，一系列的綠色金融制度和政策措施相繼出臺、落地生效，新疆的綠色金融得以快速發(fā)展。新疆的綠色融資規(guī)模持續(xù)擴大、占比增加，相比綠色信貸的初具規(guī)模、綠色證券的穩(wěn)步推進，綠色保險發(fā)展則較為緩慢。同年，新疆維吾爾自治區(qū)人民政府發(fā)布了《關于自治區(qū)構建綠色金融體系的實施意見》，提出支持綠色保險發(fā)展，在環(huán)境高風險領域建立環(huán)境污染強制責任保險制度。雖然新疆維吾爾自治區(qū)已全面推進環(huán)境污染責任保險試點，但是從《2021年綠色保險市場功能與發(fā)展趨勢分析報告》的各省綠色保險種類來看，與其他試點省份相比，新疆的綠色保險普及率較低、發(fā)展較慢，主要表現(xiàn)為綠色保險種類（含創(chuàng)新品種）較少。由于綠色保險的獨特作用，發(fā)展綠色保險必然會助推新疆的綠色可持續(xù)發(fā)展。

二、綠色保險的內涵、發(fā)展及作用

（一）綠色保險的內涵及發(fā)展

綠色保險又稱為環(huán)境污染責任保險，是以企業(yè)發(fā)生污染事故對第三者造成的損害依法應承擔的賠償責任為標的的保險。綠色保險把綠色發(fā)展理念注入保險的產(chǎn)品與服務之中，能有效運用保險工具對經(jīng)濟社會綠色可持續(xù)發(fā)展提供保險支持。2007年我國開始試點環(huán)境責任保險，并積極構建綠色保險體系建設。2013年原國家環(huán)境保護部與原保監(jiān)會聯(lián)合出臺了《關于開展環(huán)境污染強制責任保險試點工作的指導意見》，進一步推進環(huán)境污染強制責任保險試點，綠色保險在我國實現(xiàn)了進一步的發(fā)展。

（二）綠色保險的作用

綠色保險能夠推動我國經(jīng)濟的綠色發(fā)展，為實現(xiàn)“雙碳”目標提供保障，在提高企業(yè)的環(huán)保意識和增強企業(yè)環(huán)境綜合管理能力、減輕政府壓力、發(fā)展保險業(yè)、保障和維護受害人權益等方面都發(fā)揮了不可替代的作用。

1．提高企業(yè)環(huán)境責任意識，增強企業(yè)環(huán)境綜合管理水平。企業(yè)都具有逐利本性，在生產(chǎn)經(jīng)營過程中，難免會產(chǎn)生污染排放的問題，而采取措施對污染進行治理勢必會增加經(jīng)營成本。因此，大多數(shù)企業(yè)不會主動處理污染問題。環(huán)境問題離不開政府的監(jiān)管，直到政府相關部門對企業(yè)的環(huán)保問題開出罰單，企業(yè)才會對環(huán)境問題加以重視和處理。但政府監(jiān)管力量有限，很多企業(yè)抱有僥幸心理。強制污染保險可根據(jù)企業(yè)每年產(chǎn)生的污染情況而繳納一定的保險費，保險費率與企業(yè)的污染排放量、環(huán)境保護水平等直接掛鉤。保險費用的繳納，可使企業(yè)從源頭就關注污染防排放問題，并且努力提高環(huán)境保護等綜合管理水平。

2．減輕政府壓力。目前我國采取環(huán)境污染防治措施是“誰污染誰治理”，但現(xiàn)實中，企業(yè)往往只承擔了短期小范圍的污染治理費用，政府則承擔了長期大面積的生態(tài)環(huán)境修復和污染治理。例如：僅2016-2020年的五年時間，為持續(xù)推進新疆的水、大氣、土壤污染防治及農村環(huán)境整治等工作，中央財政共向新疆投入專項資金17.78億元。政府不但需要監(jiān)管企業(yè)的污染排放，還要對環(huán)境污染投入大量經(jīng)費進行治理，增加了政府的“防”“治”壓力。而發(fā)展綠色保險，企業(yè)繳納相應的保險費，其產(chǎn)生的環(huán)境問題由保險公司負責賠償，保險公司會要求企業(yè)嚴格控制自身的污染排放行為，并提高污染治理水平，可以在很大程度上減輕政府的負擔。

3．對保險業(yè)發(fā)展的重要補充。銀行、證券和保險被稱為現(xiàn)代金融的三大支柱。Wind數(shù)據(jù)庫顯示，截至2020年，我國共計235家保險公司，總資產(chǎn)達23萬億元，保險業(yè)總資產(chǎn)占金融業(yè)的6.7%，保費收入4.53萬億元，躋身全球第二大保險市場。雖然我國近年來的保險業(yè)迅速發(fā)展，但是在金融業(yè)中占比仍然較小，整體上與銀行和證券差距較大。綠色發(fā)展將是我國未來長期堅持的發(fā)展主題，“綠色”市場發(fā)展?jié)摿薮螅G色保險發(fā)展的前景也十分廣闊，而發(fā)展綠色保險對未來保險業(yè)的發(fā)展是一個重要的補充。

4．有利于保障和維護受害人的權益。遭受環(huán)境污染的受害人往往處于弱勢地位，不管是與企業(yè)直接交涉，還是進行訴訟，都會耗費大量的時間精力，而且最終不一定能夠得到補償。企業(yè)繳納綠色保險費，環(huán)境問題的受害人可以較快地獲得保險公司賠償，有利于保障和維護受害人的權益。保險公司賠償后，會對企業(yè)的污染行為進行審視，進而會追究企業(yè)的違規(guī)責任。因此，綠色保險不僅會使受害人的權益得到維護，而且也能激勵社會公眾參與對企業(yè)環(huán)境污染的監(jiān)督。從中國保險行業(yè)協(xié)會數(shù)據(jù)顯示，2018年至2020年，保險業(yè)累計提供綠色保險保額達45.03萬億元，支付賠款533.77億元。其中，僅2020年綠色保險保額達18.3萬億元，同比增長24.9%，說明了發(fā)展綠色保險的重要性。

三、綠色保險支持新疆綠色發(fā)展現(xiàn)狀的路徑分析

根據(jù)新疆維吾爾自治區(qū)人民政府發(fā)布的《關于自治區(qū)構建綠色金融體系的實施意見》對于綠色保險的發(fā)展規(guī)劃，結合新疆實際，本文認為綠色保險支持新疆綠色發(fā)展現(xiàn)狀的路徑要從建立企業(yè)環(huán)境污染強制責任保險制度、發(fā)展綠色農田保險、鼓勵保險資金投資綠色項目及發(fā)展綠色企業(yè)貸款保證保險等方面出發(fā)。

（一）建立健全企業(yè)環(huán)境污染強制責任保險制度

得益于石油、煤炭、礦產(chǎn)等資源優(yōu)勢，新疆的能源、化工等產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展。隨著國家對新疆發(fā)展的大力支持，新疆的經(jīng)濟將迎來快速發(fā)展。然而與中東部省份相比，新疆的工業(yè)化發(fā)展水平、規(guī)模和技術都相對落后。這些現(xiàn)狀使得工業(yè)企業(yè)污染處理能力弱且污染物排放量多?？諝赓|量方面，特別是冬季，從近年生態(tài)環(huán)境部門公布的空氣質量狀況來看，烏魯木齊的空氣質量處于全國重點監(jiān)測城市的倒數(shù)之列。2022年6月，中央第五生態(tài)環(huán)境保護督察組指出，新疆生態(tài)環(huán)境保護雖取得較大進展，但對標對表習近平總書記的明確要求，對照人民群眾的新期盼仍有差距，在推動經(jīng)濟發(fā)展中落實綠色低碳理念不夠，一些領域的生態(tài)環(huán)境問題仍然突出。企業(yè)生產(chǎn)是環(huán)境污染的重要來源之一。雖然新疆對石油化工、金屬治煉、危險化學品生產(chǎn)等高污染排放企業(yè)都要求強制繳納“綠色保險”，但是相應的監(jiān)督機制有待完善，且多數(shù)的企業(yè)未被強制繳納“綠色保險”。在建設美麗新疆的道路上，新疆應建立健全環(huán)境污染強制責任保險制度，同時擴大企業(yè)范圍，使這些企業(yè)一方面繳納保險費，另一方面還能接受保險公司的監(jiān)督，從而提高自身的環(huán)境責任意識和環(huán)境管理水平。

（二）發(fā)展綠色農田保險

第三次全國國土調查，新疆的耕地面積達到7038.6千公頃，總體規(guī)模位居全國第五，但耕地總體質量不高。2020年新疆農作物總播種面積位居西北五省之首，總播種面積高達6280.01千公頃，較2019年播種面積增加了110.02千公頃。雖然目前新疆已引入農業(yè)氣象指數(shù)保險，加強了對農業(yè)的保險，但是由于新疆特殊的地理位置，降雨少，蒸發(fā)量大，為保證農作物的順利生長，保水保濕，大部分農田采用薄膜耕種。據(jù)新疆農業(yè)農村廳統(tǒng)計202 1年新疆地膜覆蓋面積3631萬畝，地膜使用總量約17萬噸。秋季收獲后，如果薄膜不及時清理，不僅容易造成農田白色污染，污染土地，還會破壞土壤結構，影響農作物的生產(chǎn)，導致農作物減產(chǎn)，更有可能造成人身意外傷害等事件。但是薄膜的清理費時費力，不產(chǎn)生直接經(jīng)濟效益，種植者主動清理及清理后的處理主動性不強。2018年中央一號文件提出，大規(guī)模推進農村土地整治和高標準農田建設，穩(wěn)步提升耕地質量。因此，發(fā)展綠色農田保險有利于保障農田環(huán)境污染清理費用和污染造成的人身傷亡及財產(chǎn)損失，更有利于提高農業(yè)生產(chǎn)。

（三）鼓勵保險資金投入綠色產(chǎn)業(yè)項目

保險除了保障意外事件的賠付等功能外，還有聚集社會閑散資金投入社會再生產(chǎn)的功能，而且因為保險的特殊性，收取保費和賠付之間往往有一定的時間差，使得這部分的資金規(guī)模非?？捎^。據(jù)保險行業(yè)協(xié)會統(tǒng)計，保險資金運用于綠色投資的存量從2018年的3954億元增加至2020年的5615億元，年均增長19.17%。2013年以來新疆保險業(yè)原保險保費收入逐年增長，已從2013年的273.5億元增長到2020年的681.91億元（見圖1）。2018年1月，新疆建立了全國首個綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)綠色項目庫。截至2021年末，綠色項目庫在庫項目為2129個，較上年末增加494個，同比增長30.2%。綠色項目總投資11813.68億元，融資需求7907.13億元。那么，在投資與融資的需求下，新疆可以引導保險機構把聚集的資金投入綠色產(chǎn)業(yè)項目中，促進綠色發(fā)展。如：利用保險的融資功能對基礎設施、城鎮(zhèn)化建設、鄉(xiāng)村振興、新興產(chǎn)業(yè)等綠色項目提供投資支持。

（四）發(fā)展綠色企業(yè)貸款保證保險

新疆綠色發(fā)展，依靠的不僅僅是規(guī)模大的企業(yè)，還要充分調動中小微企業(yè)的積極性，引導規(guī)模較小的企業(yè)向“綠色”方向發(fā)展。據(jù)統(tǒng)計，新疆的企業(yè)以中小微企業(yè)為主。融資難是中小企業(yè)，特別是小微企業(yè)發(fā)展面臨的主要難題之一，主要原因是缺乏擔保和抵押物。對于企業(yè)屬于綠色產(chǎn)業(yè)或投資項目符合綠色規(guī)定的，保險公司可綜合考評后提供貸款保證保險，使企業(yè)順利得到所需資金。同時，近年新疆的綠色貸款保持較快增長也為發(fā)展綠色企業(yè)貸款保證保險提供了可行性的路徑選擇?！笆濉逼陂g新疆綠色貸款余額達2142億元，占全部貸款余額的10%。2021年12月末，新疆的綠色貸款余額2899.3億元，同比增長30.8%，高于同期信貸增速19.4個百分點。同時，2021年新疆獲得碳減排支持工具，碳減排貸款121億元，金額居全國第二。綠色貸款市場的強大潛力為發(fā)展企業(yè)綠色貸款保證保險提供了基礎。因此，發(fā)展企業(yè)綠色貸款保證保險不光有利于企業(yè)融資，還有利于新疆更大范圍的綠色發(fā)展。

四、關于新疆綠色保險發(fā)展的進一步思考

發(fā)展新疆的綠色保險，有助于促進新疆的綠色發(fā)展。然而新疆的綠色發(fā)展是一個長期的過程，需要依靠各個方面的共同努力。因此政府相關部門、保險機構、企業(yè)和社會群體要組成一個有機整體，各司其職，統(tǒng)籌推進，共同努力。

（一）政府部門應從法律法規(guī)的制定和政策激勵與約束上給予大力支持

新疆綠色保險的發(fā)展離不開政府的支持，政府主要從兩個方面為綠色保險發(fā)展服務。一是制定綠色保險法律法規(guī)。保險方面的法律法規(guī)已經(jīng)比較完善，但關于綠色保險方面的還比較缺乏。因此新疆可以結合本地區(qū)實際，制定相應的規(guī)章制度，建立地方性的綠色保險法律法規(guī)支持綠色保險的發(fā)展。如：建立綠色農業(yè)類保險。二是制定相應的激勵與約束措施。如：鼓勵企業(yè)對廢棄物的綜合利用并給予財稅補助；對購買環(huán)境污染強制責任保險的企業(yè)，其保險費可以用來抵補稅費；對于沒有購買這方面保險的企業(yè)，所造成的環(huán)境問題實行重罰措施，且罰款金額應遠大于保險費或污染成本。同時，政府部門還應加大對綠色保險的宣傳力度。在主要媒體上定期開展綠色保險知識的宣傳，提高大眾對綠色保險的認知度。

（二）保險機構應因地制宜創(chuàng)新綠色保險產(chǎn)品，構建科學的評估指導機制

保險機構作為綠色保險的主體之一，應從三個方面發(fā)展綠色保險服務：一是根據(jù)國家、自治區(qū)大政方針，結合新疆實際情況，借助科技，推出符合社會實際需要的綠色保險服務支持新疆的綠色發(fā)展。如，“綠色農保+”、果樹樹體保險、巨災指數(shù)保險、草原保險等；二是根據(jù)綠色保險業(yè)務的特點，科學合理確定保險費率。根據(jù)不同行業(yè)不同企業(yè)實行不同的費率，爭取做到一戶一費率；三是對企業(yè)進行監(jiān)督指導。保險公司提供綠色保險服務，不僅只是收取保費和賠付，還要科學評估企業(yè)排放情況，更應該注重日常對企業(yè)行為進行監(jiān)督，避免企業(yè)因交繳保費后忽略污染的問題。另外，保險機構有責任對企業(yè)降低環(huán)境污染提供指導意見，并定期為對企業(yè)開展“環(huán)保體檢”，及時提示風險隱患。

（三）企業(yè)應利用政府的激勵措施，從源頭到過程控制再到末端進行綠色生產(chǎn)

企業(yè)是綠色保險發(fā)展的另一主體，是產(chǎn)生污染的源頭之一。首先要履行環(huán)保責任，調整產(chǎn)業(yè)結構，發(fā)展綠色生產(chǎn)。企業(yè)應認識到保護環(huán)境的重要性，不能為了追逐利潤而犧牲環(huán)境，更不能存在僥幸心理。其次是在生產(chǎn)中，企業(yè)要從源頭出發(fā)，堅持達標排放的基本義務和底線要求，抓住國家對綠色環(huán)保支持的機遇，調整產(chǎn)業(yè)結構，積極開發(fā)對再生資源、廢棄物的綜合利用，發(fā)展節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)、清潔生產(chǎn)產(chǎn)業(yè)、清潔能源產(chǎn)業(yè)、低碳產(chǎn)業(yè)。只有通過構建從源頭削減、過程控制、資源回收和綜合治理等方面全過程、全方位的精細化防控新模式，才能從根本上解決污染問題，從而推動綠色發(fā)展。最后要認識到綠色保險的重要意義。企業(yè)要認識到繳納綠色保險費，不是增加企業(yè)成本的行為，而是對企業(yè)可能產(chǎn)生的環(huán)境問題面臨巨額賠償?shù)囊环N保護。要以繳納綠色保險費為契機，建立健全規(guī)章制度和管理辦法，提升管理水平和治理能力進而促進綠色發(fā)展。

（四）社會群體應提升綠色環(huán)保意識，發(fā)揮群眾監(jiān)督作用

根據(jù)文中分析認為社會群體在綠色保險發(fā)展中的作用是不可或缺的。社會群體應做到：一是提升綠色環(huán)保意識，主動索賠。不管企業(yè)有無購買綠色保險，一旦因企業(yè)造成的污染問題和生態(tài)破壞行為侵害了個人的人身財產(chǎn)安全，受害人都應該主動索賠；二是參與綠色監(jiān)督工作。因為社會群體存在于社會的每個角落，監(jiān)督更具廣泛性，能避免政府監(jiān)管盲區(qū)。在生活中，社會群體若發(fā)現(xiàn)有害綠色環(huán)保的問題要第一時間報告相關部門。