黃連慧

信貸資產(chǎn)質(zhì)押是人民銀行探索加強(qiáng)和改善金融宏觀調(diào)控的有益嘗試。云南省金融系統(tǒng)大力推動央行內(nèi)部（企業(yè)）評級工作，在服務(wù)貨幣政策操作、維護(hù)央行資金安全、支持小微企業(yè)融資發(fā)展等方面成效良好。為更好推動工作開展，面對工作實(shí)踐中的難點(diǎn)和堵點(diǎn)，從完善評級方法、強(qiáng)化政策疏導(dǎo)等方面提出政策建議。

一、業(yè)務(wù)發(fā)展背景

央行內(nèi)部（企業(yè)）評級是指人民銀行依據(jù)企業(yè)財務(wù)狀況、經(jīng)營環(huán)境、行業(yè)狀況、發(fā)展前景等因素以及可得的其他企業(yè)信息設(shè)定評級指標(biāo)體系，采用定性和定量相結(jié)合的分析方法，對企業(yè)的信用狀況進(jìn)行綜合評價，并根據(jù)非金融企業(yè)信用狀況的變化進(jìn)行動態(tài)調(diào)整。央行內(nèi)部（企業(yè)）評級結(jié)果主要應(yīng)用于人民銀行貨幣政策操作，金融機(jī)構(gòu)以“可接受”及以上級別信貸資產(chǎn)質(zhì)押向人民銀行申請再貸款。

2014年，人民銀行開展信貸資產(chǎn)質(zhì)押和央行內(nèi)部（企業(yè)）評級試點(diǎn)工作，將經(jīng)人民銀行評級的金融機(jī)構(gòu)優(yōu)質(zhì)信貸資產(chǎn)納入央行信貸資產(chǎn)質(zhì)押范圍。2015年，人民銀行在試點(diǎn)工作的基礎(chǔ)上，將試點(diǎn)范圍擴(kuò)大至上海、天津等9家分支機(jī)構(gòu)。2017以來，人民銀行先后下發(fā)《關(guān)于推廣信貸資產(chǎn)質(zhì)押和央行內(nèi)部（企業(yè)）評級工作的通知》《關(guān)于進(jìn)一步做好央行內(nèi)部（企業(yè)）評級工作的通知》等多個通知及操作指引，組織推動有央行資金需求但合格質(zhì)押品不足的地方法人金融機(jī)構(gòu)積極開展內(nèi)部（企業(yè)）評級工作，為借用央行資金提供充足合格質(zhì)押品。

央行內(nèi)部（企業(yè)）評級為基層央行履職提供了有力抓手。第一，保障了央行債權(quán)安全，為維護(hù)和實(shí)現(xiàn)債權(quán)安全提供了有效手段。第二，評級達(dá)標(biāo)的非金融企業(yè)貸款被納入央行合格質(zhì)押品范圍，有效緩解了金融機(jī)構(gòu)質(zhì)押品不足的問題。第三，評級達(dá)標(biāo)的小微企業(yè)貸款、綠色貸款等被優(yōu)先選為信貸資產(chǎn)質(zhì)押品，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)信貸支持方向。第四，擴(kuò)大基層央行使用再貸款工具的類型及發(fā)放范圍，對擁有不同等級信貸資產(chǎn)的金融機(jī)構(gòu)可實(shí)行差異化的再貸款額度管理，提高了貨幣政策操作的靈活性和有效性。第五，通過央行內(nèi)部（企業(yè)）評級有利于掌握小微企業(yè)等微觀經(jīng)濟(jì)主體的信用及經(jīng)營狀況，也有利于掌握宏觀經(jīng)濟(jì)動向，為政策制定提供可靠的參考依據(jù)。

二、云南央行（內(nèi)部）企業(yè)評級實(shí)踐及成效

人民銀行昆明中心支行組織全省人民銀行系統(tǒng)及地方法人金融機(jī)構(gòu)緊抓落實(shí)央行（內(nèi)部）企業(yè)評級相關(guān)工作部署，按照“理清思路、加強(qiáng)指導(dǎo)、強(qiáng)化保障”等步驟、措施，推動工作取得實(shí)效。

（一）主要工作措施

1.理清工作思路，抓好關(guān)鍵環(huán)節(jié)。借鑒全國試點(diǎn)行的工作經(jīng)驗(yàn)，人民銀行昆明中心支行以目標(biāo)驅(qū)動、問題導(dǎo)向做好行內(nèi)部（企業(yè)）評級相關(guān)基礎(chǔ)及準(zhǔn)備工作，為有序推動各環(huán)節(jié)工作創(chuàng)造了有利條件。一是依托測試系統(tǒng)，通過金融機(jī)構(gòu)授信、企業(yè)信用評級兩個功能模塊導(dǎo)入金融機(jī)構(gòu)授信數(shù)據(jù)、企業(yè)評級所需數(shù)據(jù)，進(jìn)一步理解掌握金融機(jī)構(gòu)授信、企業(yè)評級信息采集導(dǎo)入工作流程，以及各數(shù)據(jù)項(xiàng)采集的注意事項(xiàng)、數(shù)據(jù)項(xiàng)之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系。二是加強(qiáng)與評級機(jī)構(gòu)（上海資信）的溝通聯(lián)系，了解掌握其對金融機(jī)構(gòu)錄入的企業(yè)評級信息的審核要求，形成全省人民銀行對金融機(jī)構(gòu)錄入企業(yè)評級信息的預(yù)審核要求及規(guī)則。三是下發(fā)《關(guān)于做好央行內(nèi)部（企業(yè)）評級準(zhǔn)備工作的通知》，要求全省15個人民銀行州市中支在測試環(huán)境模擬，熟悉系統(tǒng)操作；組織轄區(qū)地方法人機(jī)構(gòu)使用企業(yè)評級信息采集模版試錄企業(yè)信息，由人民銀行按照審核規(guī)則進(jìn)行預(yù)審核，督促地方法人金融機(jī)構(gòu)掌握評級所需數(shù)據(jù)項(xiàng)及數(shù)據(jù)質(zhì)量關(guān)注要點(diǎn)，為后續(xù)在正式環(huán)境報送企業(yè)評級數(shù)據(jù)奠定了基礎(chǔ)。四是在組織推動環(huán)節(jié)，加強(qiáng)日常督促，要求各地人民銀行提高重視程度，指導(dǎo)地方法人金融機(jī)構(gòu)壓實(shí)責(zé)任，以及在企業(yè)評級數(shù)據(jù)報送環(huán)節(jié)加強(qiáng)事前規(guī)范、事中校驗(yàn)審核，確保向評級系統(tǒng)報送完整、準(zhǔn)確的評級企業(yè)信息。

2.加強(qiáng)過程控制，確保工作有序推進(jìn)。一是做好參評規(guī)劃，組織有序開展。組織全省地方法人金融機(jī)構(gòu)梳理存量貸款企業(yè)客戶，結(jié)合自身對央行再貸款需求，建立參評企業(yè)名單庫，制定了企業(yè)信息采集、數(shù)據(jù)質(zhì)量控制、評級結(jié)果運(yùn)用等環(huán)節(jié)的任務(wù)指標(biāo)和序時進(jìn)度。二是強(qiáng)化業(yè)務(wù)指導(dǎo)，提升工作水平。細(xì)化梳理央行內(nèi)部（企業(yè)）評級及信貸資產(chǎn)質(zhì)押再貸款工作流程，下發(fā)全省各級人民銀行，組織開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)，切實(shí)提高一線業(yè)務(wù)人員操作水平。通過文件、郵件、電話、微信等及時交流解答數(shù)據(jù)采集、資料審查工作中遇到的問題，提高企業(yè)錄入效率，保證數(shù)據(jù)質(zhì)量。三是深入調(diào)研督導(dǎo)，組織精準(zhǔn)發(fā)力。以視頻會議、實(shí)地調(diào)研等形式，對部分重點(diǎn)地區(qū)和金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行督促指導(dǎo)，重點(diǎn)引導(dǎo)地方法人金融機(jī)構(gòu)以經(jīng)評級的信貸資產(chǎn)加強(qiáng)流動性管理，提高參與積極性及業(yè)務(wù)能力。四是做好日常管理，及時監(jiān)測通報。通過央行內(nèi)部（企業(yè)）評級系統(tǒng)掌握各州市企業(yè)信息錄入、數(shù)據(jù)質(zhì)量、企業(yè)審查、評級通過率等情況，按季通報工作進(jìn)展。對于工作進(jìn)展緩慢、問題較多的地區(qū)及時督促提醒，保障工作質(zhì)效。五是抓好部門銜接，擴(kuò)大評級結(jié)果運(yùn)用。積極落實(shí)總行關(guān)于調(diào)整提高再貸款質(zhì)押率有關(guān)要求，加強(qiáng)征信管理、貨幣信貸、金融穩(wěn)定等部門間的溝通協(xié)調(diào)，引導(dǎo)有再貸款需求的地方法人金融機(jī)構(gòu)積極運(yùn)用央行內(nèi)部（企業(yè)）評級達(dá)標(biāo)信貸資產(chǎn)辦理質(zhì)押再貸款，提高再貸款質(zhì)押率。

3.強(qiáng)化保障措施，提高工作質(zhì)效。一是建立工作協(xié)調(diào)機(jī)制，明確組織保障。人民銀行內(nèi)部成立省、州（市）兩級央行評級委員會，在評級委員會下設(shè)立非金融企業(yè)評級辦公室，辦公室設(shè)在各級行征信管理部門，明確征信管理、貨幣信貸、金融穩(wěn)定等部門的工作職責(zé)，其中征信管理部門負(fù)責(zé)組織推動央行內(nèi)部（企業(yè)）評級工作，相關(guān)部門配合做好各項(xiàng)工作。二是細(xì)化完善制度，明確操作流程。根據(jù)《央行內(nèi)部（企業(yè)）評級實(shí)施指引》《信貸資產(chǎn)質(zhì)押操作指引》，細(xì)化形成《信貸資產(chǎn)質(zhì)押再貸款操作規(guī)程》，明確地方法人機(jī)構(gòu)授信管理、信貸資產(chǎn)質(zhì)押預(yù)先備案、信貸資產(chǎn)質(zhì)押操作管理、質(zhì)押品日常管理及處置等環(huán)節(jié)的操作流程。此外，制定《信貸資產(chǎn)質(zhì)押和央行內(nèi)部（企業(yè)）評級工作實(shí)施方案》，根據(jù)轄內(nèi)地方法人金融機(jī)構(gòu)再貸款余額情況明確參與機(jī)構(gòu)范圍、工作進(jìn)度安排。三是抓住核心環(huán)節(jié)，建立數(shù)據(jù)質(zhì)量控制機(jī)制。包括全流程留痕，要求地方法人金融機(jī)構(gòu)成立數(shù)據(jù)報送牽頭部門，并指定1名行級領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)評級企業(yè)數(shù)據(jù)采集和填報工作，增強(qiáng)報送機(jī)構(gòu)及相關(guān)工作人員的責(zé)任心。事中及時核驗(yàn)，采取隨機(jī)抽查、交叉驗(yàn)證和現(xiàn)場檢查等方式，檢驗(yàn)評級信息質(zhì)量。采取定期監(jiān)測通報加強(qiáng)對報送機(jī)構(gòu)的工作督導(dǎo)。

（二）取得的工作成效

一是報數(shù)金融機(jī)構(gòu)數(shù)量、上傳企業(yè)數(shù)量保持穩(wěn)定增長。截至2022年12月末，全省188家地方法人金融機(jī)構(gòu)參與了央行內(nèi)部（企業(yè)）評級工作，機(jī)構(gòu)覆蓋率近90%；全省在央行內(nèi)部（企業(yè)）評級系統(tǒng)中累計上傳企業(yè)11710家，累計已定級企業(yè)10120家，評級通過率逐年提高。二是評級結(jié)果運(yùn)用持續(xù)擴(kuò)面增效。截至2022年12月末，實(shí)現(xiàn)了信貸資產(chǎn)質(zhì)押再貸款發(fā)放覆蓋全省各州市，縣支行應(yīng)用擴(kuò)面，38個縣突破落地了首筆央行內(nèi)部（企業(yè)）評級信貸資產(chǎn)質(zhì)押再貸款。指導(dǎo)加強(qiáng)評級結(jié)果運(yùn)用，精準(zhǔn)助力實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。如大理渝農(nóng)商村鎮(zhèn)銀行“小微企業(yè)發(fā)展貸”，優(yōu)先向“可接受”及以上級別企業(yè)發(fā)放貸款，簡化放貸流程，貸款利率較其他類型貸款低1.23個百分點(diǎn)。楚雄紅塔村鎮(zhèn)銀行借助9240萬元信貸資產(chǎn)質(zhì)押再貸款資金支持，抓住楚雄高新區(qū)作為全省“科技金融結(jié)合專項(xiàng)資金”試點(diǎn)地區(qū)契機(jī)，發(fā)放“創(chuàng)指貸”21筆，貸款金額合計9070萬元，獲貸企業(yè)實(shí)際貸款加權(quán)平均利率2.58%，單戶利率低至2.3%。普洱景東農(nóng)商行辦理信貸資產(chǎn)質(zhì)押再貸款1億元，利用該筆支農(nóng)再貸款資金共計支持665戶涉農(nóng)企業(yè)、個體工商戶及農(nóng)戶，以4.1%的貸款利率共計為各類涉農(nóng)主體節(jié)約利息約300萬元，進(jìn)一步發(fā)揮了助企紓困政策效應(yīng)。

三、工作開展中面臨的主要問題

（一）提高央行內(nèi)部（企業(yè)）評級通過率面臨實(shí)際困難

從推動央行內(nèi)部（企業(yè)）評級工作實(shí)施情況看，地方法人金融機(jī)構(gòu)符合參評標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)貸款數(shù)量少、企業(yè)財務(wù)報表質(zhì)量差等問題成為制約工作進(jìn)展的主要原因。一是符合參評標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)貸款數(shù)量少。根據(jù)對參評企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的要求，各金融機(jī)構(gòu)上報的企業(yè)中有完整財務(wù)報表的企業(yè)數(shù)量占比低。二是企業(yè)財務(wù)報表質(zhì)量不高。財務(wù)報表質(zhì)量問題是地方法人金融機(jī)構(gòu)開展央行內(nèi)部（企業(yè)）評級中反饋的主要問題，缺少現(xiàn)金流量表或財務(wù)報表無法通過校驗(yàn)成為參評企業(yè)未通過審核的主要原因。2021年1月至2022年7月，轄內(nèi)參評企業(yè)審查退回的313戶企業(yè)中，退回原因?yàn)樨攧?wù)信息不完整的有85戶，多家企業(yè)報送同一套財務(wù)報表或多家金融機(jī)構(gòu)上傳的同一家企業(yè)的財務(wù)信息不同的有42戶、連續(xù)評級企業(yè)財務(wù)報表不連續(xù)或連續(xù)評級企業(yè)財務(wù)報表與歷史評估年度相同有125戶，上述因財務(wù)報表問題合計退回企業(yè)252戶，占比高達(dá)80.5%。經(jīng)調(diào)研了解，參評企業(yè)中型以上數(shù)量少，小微企業(yè)大多沒有建立健全財務(wù)制度，部分企業(yè)財務(wù)人員屬于外聘兼崗，或個別企業(yè)財務(wù)與上級單位共同核算無單獨(dú)的財務(wù)報表等導(dǎo)致不同程度、不同原因的財務(wù)報表問題。

（二）金融機(jī)構(gòu)參與央行內(nèi)部（企業(yè)）評級積極性待提高

一是企業(yè)參評時對企業(yè)財務(wù)報表要求較高，很多放貸企業(yè)難以滿足報送條件，金融機(jī)構(gòu)可選擇參評企業(yè)數(shù)量有限而影響了其參與積極性。二是央行內(nèi)部（企業(yè)）評級要求金融機(jī)構(gòu)錄入大量授信企業(yè)信息，手續(xù)較為繁瑣，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)更傾向于以債券類資產(chǎn)作擔(dān)保申請再貸款。三是部分金融機(jī)構(gòu)自有資金充?；蚱渌麄葥?dān)保品充裕，對利用信貸資產(chǎn)申請人民銀行再貸款的需求不強(qiáng)烈。四是央行內(nèi)部（企業(yè)）評級結(jié)果目前作為金融機(jī)構(gòu)以信貸資產(chǎn)質(zhì)押申請再貸款的參考依據(jù)，應(yīng)用領(lǐng)域單一、應(yīng)用范圍狹窄，未充分發(fā)揮央行內(nèi)部（企業(yè)）評級的其他作用。

（三）評級周期與再貸款周期銜接有待優(yōu)化

金融機(jī)構(gòu)申請再貸款時，人民銀行從合格信貸資產(chǎn)質(zhì)押品池選擇與再貸款金額和期限相匹配的質(zhì)押品，完成質(zhì)押登記后發(fā)放再貸款。目前，央行內(nèi)部（企業(yè)）評級有嚴(yán)格的工作流程，內(nèi)部（企業(yè)）評級在等級認(rèn)定需要召開評級審定會議，在具體實(shí)施過程中，評級審定會議召開頻率不固定，金融機(jī)構(gòu)一般在完成評級信息采集后，評級結(jié)果需要等待。金融機(jī)構(gòu)需要申請再貸款需求時，可能遇到評級結(jié)果未出無法通過信貸資產(chǎn)質(zhì)押申請再貸款。此外，評級結(jié)果的有效期一般為一年，評級后進(jìn)行質(zhì)押登記也需要一段時間，會出現(xiàn)再貸款未到期而評級結(jié)果已經(jīng)失效，導(dǎo)致質(zhì)押品出現(xiàn)空檔期。

（四）評級方法及指標(biāo)體系待進(jìn)一步完善

我國央行內(nèi)部（企業(yè)）評級主要參考國際上通用的評級方法，評級指標(biāo)體系中財務(wù)報表定量評價權(quán)重大。對重點(diǎn)支持的小微企業(yè)來說，普遍存在企業(yè)財務(wù)制度不健全問題，得出的評價結(jié)果不利于充分反映其信貸資產(chǎn)質(zhì)量。此外，評級過程中，采集被評企業(yè)在非金融領(lǐng)域的企業(yè)負(fù)面信息等難度相對較大，在一定程度上影響了評級結(jié)果的客觀性、全面性。

四、相關(guān)政策建議

（一）完善評級方法及指標(biāo)體系

一方面，加強(qiáng)央行內(nèi)部（企業(yè)）評級系統(tǒng)對已有數(shù)據(jù)的深度分析，優(yōu)化評級計量模型，不斷完善評級流程；基于當(dāng)前小微企業(yè)財務(wù)體系尚不健全的基本情況，應(yīng)適當(dāng)調(diào)整降低財務(wù)指標(biāo)在評級中的權(quán)重，適當(dāng)多參考一些定性指標(biāo)；對指標(biāo)體系和評級模型執(zhí)行審慎標(biāo)準(zhǔn)，對企業(yè)信用風(fēng)險進(jìn)行規(guī)范化評估，避免出現(xiàn)評級的順周期效應(yīng)。另一方面，針對非金融領(lǐng)域的企業(yè)負(fù)面信息收集難度大影響評價結(jié)果的問題，借鑒各國央行搭建的征信系統(tǒng)和龐大的信息資源為央行內(nèi)部（企業(yè)）評級提供了堅實(shí)基礎(chǔ)的經(jīng)驗(yàn)，完善人民銀行內(nèi)部以及政府部門間信息共享機(jī)制。如以金融信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫為基礎(chǔ)，不斷豐富數(shù)據(jù)來源渠道，包括擴(kuò)大接入機(jī)構(gòu)范圍并加強(qiáng)接入機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù)報送質(zhì)量監(jiān)管，加強(qiáng)整合外匯管理、反洗錢、支付、征信等部門的相關(guān)信息，加強(qiáng)與稅務(wù)、工商、司法等政府部門開展信息共享合作等，建設(shè)完善央行內(nèi)部（企業(yè)）評級體系，充分發(fā)揮特殊事項(xiàng)對評級級別調(diào)整影響的及時性、全面性和準(zhǔn)確性。

（二）優(yōu)化評級結(jié)果運(yùn)用及管理

一是央行內(nèi)部（企業(yè)）實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)提前組織對即將到期、符合條件的質(zhì)押信貸資產(chǎn)開展續(xù)評，避免出現(xiàn)再貸款未到期而評級結(jié)果已失效的空檔期，并為金融機(jī)構(gòu)持續(xù)使用合格信貸資產(chǎn)申請再貸款奠定基礎(chǔ)。二是完善內(nèi)部（企業(yè)）評級等級認(rèn)定審定會議，以較合理的時間頻率如按月固定召開，并根據(jù)信用評級數(shù)量適時增加評級審定會議。三是加強(qiáng)對評級結(jié)果的跟蹤調(diào)查，建立評級結(jié)果事后檢驗(yàn)機(jī)制，對評級實(shí)施及參與機(jī)構(gòu)的工作進(jìn)行監(jiān)督。四是堅持保密性原則，評級結(jié)果主要為服務(wù)貨幣政策執(zhí)行，供央行內(nèi)部使用。歐洲央行內(nèi)部評級結(jié)果主要應(yīng)用于央行貨幣政策操作和宏觀審慎監(jiān)管，評級結(jié)果僅向參評的企業(yè)和申請再貸款的金融機(jī)構(gòu)披露。因此，人民銀行分支機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)、參評企業(yè)自身可依權(quán)限查詢企業(yè)評級結(jié)果，評級結(jié)果不能對外發(fā)布。

（三）提升金融機(jī)構(gòu)參與央行內(nèi)部（企業(yè)）評級意愿

一是加強(qiáng)精準(zhǔn)指導(dǎo)。人民銀行各級機(jī)構(gòu)應(yīng)結(jié)合央行金融機(jī)構(gòu)評級結(jié)果、MPA評估結(jié)果精準(zhǔn)確定重點(diǎn)推動工作的地方法人金融機(jī)構(gòu)。在組織城市商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社做好央行內(nèi)部（企業(yè)）評級工作的同時，重點(diǎn)指導(dǎo)有再貸款需求的村鎮(zhèn)銀行積極參與。二是持續(xù)深入宣講。組織深入踐行一線工作法，加強(qiáng)與地方法人金融機(jī)構(gòu)的溝通交流，加強(qiáng)政策宣講和培訓(xùn)，幫助降低資金來源成本，加大對實(shí)體經(jīng)濟(jì)支持力度。三是增強(qiáng)正向激勵。探索擴(kuò)大信貸資產(chǎn)質(zhì)押品使用范圍，適時考慮將信貸資產(chǎn)質(zhì)押品框架擴(kuò)至常備借貸便利（SLF）等公開市場操作，提高金融機(jī)構(gòu)參與積極性。

（四）多措并舉提高企業(yè)參與配合積極性

央行內(nèi)部（企業(yè)）評級結(jié)果可有效彌補(bǔ)第三方外部評級機(jī)構(gòu)在中小微企業(yè)信貸評級領(lǐng)域的空白，為中小微企業(yè)開展經(jīng)營、參與融資等提供參考和依據(jù)。因此，應(yīng)加強(qiáng)與財政、稅務(wù)等部門協(xié)調(diào)，引導(dǎo)企業(yè)積極參與央行內(nèi)部（企業(yè)）評級，健全財務(wù)管理制度，提升自身信用管理能力和風(fēng)險防范能力，提高融資效率。金融機(jī)構(gòu)可依法合規(guī)探索評級結(jié)果運(yùn)用，對于“可接受”及以上級別的小微企業(yè)采取如簡化審貸流程、降低貸款利率、提高貸款效率等，支持小微企業(yè)融資發(fā)展，進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)小微企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)互利共贏。

（五）建立“技術(shù)+管理”雙融雙促數(shù)據(jù)質(zhì)量管理機(jī)制

針對參評資料審核退回率高不僅浪費(fèi)了金融機(jī)構(gòu)的基礎(chǔ)準(zhǔn)備工作，也耗費(fèi)了央評系統(tǒng)有限的審核和評級資源等問題，應(yīng)加強(qiáng)建立“技術(shù)+管理”雙融雙促數(shù)據(jù)質(zhì)量管理機(jī)制。一是抓住系統(tǒng)升級契機(jī)加強(qiáng)數(shù)據(jù)質(zhì)量管控。第二代央行內(nèi)部（企業(yè)）評級系統(tǒng)已于2022年9月28日上線，該系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)了金融機(jī)構(gòu)通過數(shù)據(jù)采集接口批量報送數(shù)據(jù)，有助提高評級質(zhì)量和評級通過率。應(yīng)抓好推進(jìn)地方法人金融機(jī)構(gòu)接入第二代央行內(nèi)部（企業(yè)）評級系統(tǒng)的切換工作，督促地方性金融機(jī)構(gòu)科學(xué)制定系統(tǒng)切換方案，按期推進(jìn)，切實(shí)提高數(shù)據(jù)質(zhì)量和評級通過率。二是屬地人民銀行加強(qiáng)組織管理。組織做好數(shù)據(jù)質(zhì)量管控的總體部署和推進(jìn)，在地方法人金融機(jī)構(gòu)尚未切換到第二代央行內(nèi)部（企業(yè)）評級系統(tǒng)前，督導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)落實(shí)好審查復(fù)核，對企業(yè)征信查詢授權(quán)書、財務(wù)報表等要素復(fù)核后才能提交企業(yè)評級信息，降低審核退回率。同時，組織推進(jìn)第二代央行內(nèi)部（企業(yè)）評級實(shí)施及驗(yàn)收，確保成熟一家切換一家，力爭覆蓋有再貸款需求的地方法人金融機(jī)構(gòu)。加強(qiáng)依托央行內(nèi)部（企業(yè)）系統(tǒng)定期監(jiān)測通報，將央行內(nèi)部（企業(yè)）評級數(shù)據(jù)質(zhì)量等重點(diǎn)指標(biāo)納入目標(biāo)考核，提升工作質(zhì)效。

（六）充分發(fā)揮各級人民銀行分支機(jī)構(gòu)作用

開展央行內(nèi)部（企業(yè)）評級工作是信貸資產(chǎn)質(zhì)押再貸款的基礎(chǔ)，是人民銀行完善質(zhì)押品管理框架，優(yōu)化基礎(chǔ)貨幣投放渠道的重要舉措。人民銀行各級機(jī)構(gòu)應(yīng)增強(qiáng)工作的主動性，加強(qiáng)央行內(nèi)部非金融企業(yè)評級委員會成員部門間的協(xié)作配合，不斷健全央行內(nèi)部（企業(yè)）評級工作機(jī)制，強(qiáng)化政策疏導(dǎo)，合力推動落實(shí)企業(yè)信息采集、數(shù)據(jù)質(zhì)量控制、評級結(jié)果運(yùn)用等環(huán)節(jié)的目標(biāo)。注重橫向聯(lián)系，加強(qiáng)與財政、稅務(wù)等部門協(xié)調(diào)，督促企業(yè)健全規(guī)范財務(wù)制度，積極參與央行內(nèi)部（企業(yè)）評級。指導(dǎo)地方法人金融機(jī)構(gòu)依法合規(guī)加強(qiáng)評級結(jié)果運(yùn)用，加大對小微企業(yè)信貸投放力度，助力實(shí)體經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

［1］戈志武，吳奕軒.對我國央行內(nèi)部（企業(yè)）評級實(shí)踐的思考［J］.征信，2019（11）：60-63.

［2］楊巖.我國央行內(nèi)部（企業(yè)）評級體系問題探析［J］.征信，2020（01）：64-66.

［3］李丹，許小雨.央行內(nèi)部（企業(yè)）評級數(shù)據(jù)質(zhì)量問題研究［J］.黑龍江金融，2020（01）：13-14.

［4］唐成偉.我國央行內(nèi)部評級體系的特點(diǎn)、作用以及對貨幣政策操作的影響［J］.征信，2018（2）：58-61.

作者單位 ：中國人民銀行昆明中心支行，經(jīng)濟(jì)師，碩士研究生。