摘要：融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)是連通金融機(jī)構(gòu)與企業(yè)的重要橋梁，為我國(guó)小微企業(yè)、三農(nóng)的發(fā)展提供了重要的金融支持。融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)通過(guò)盡職調(diào)查，收集企業(yè)信息、財(cái)務(wù)狀況，做出項(xiàng)目評(píng)審報(bào)告，可以為金融機(jī)構(gòu)提供決策依據(jù)，以此幫助企業(yè)獲得融資機(jī)會(huì)。本文圍繞融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)展開研究，簡(jiǎn)單介紹其在企業(yè)盡職調(diào)查和項(xiàng)目評(píng)審過(guò)程中的工作內(nèi)容及模式，并對(duì)當(dāng)前融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)發(fā)展現(xiàn)狀進(jìn)行研究，分析其在企業(yè)盡職調(diào)查和項(xiàng)目評(píng)審過(guò)程中面臨的實(shí)踐問(wèn)題，探索相應(yīng)改善對(duì)策。本次研究的主要目的在于為融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)適應(yīng)新時(shí)代市場(chǎng)環(huán)境提供些許建議和思路。

關(guān)鍵詞：融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)；盡職調(diào)查；項(xiàng)目評(píng)審；模式研究

DOI：10.12433/zgkjtz.20233233

融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)于推動(dòng)我國(guó)普惠金融發(fā)展、改善中小企業(yè)融資難題、助力“三農(nóng)”企業(yè)發(fā)展具有重要意義。在信息技術(shù)的加成下我國(guó)各行業(yè)迎來(lái)了快速發(fā)展，全社會(huì)創(chuàng)業(yè)熱情高漲，小微企業(yè)數(shù)量激增，各類市場(chǎng)主體擴(kuò)大就業(yè)、帶動(dòng)市場(chǎng)活力的同時(shí)，也為融資擔(dān)保行業(yè)創(chuàng)造了巨大的發(fā)展機(jī)遇。融資性擔(dān)保行業(yè)在國(guó)家政策支持下，經(jīng)歷了快速發(fā)展的十幾年，但自2012年后隨著經(jīng)濟(jì)增速放緩、金融監(jiān)管加強(qiáng)、社會(huì)資金收緊，融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)頻發(fā)，發(fā)展速度也隨之放緩。尤其在疫情因素和國(guó)際環(huán)境的影響下，國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢(shì)波動(dòng)劇烈，很多融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)面臨市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)暴露出服務(wù)能力、擔(dān)保資金等方面上的不足，亟待尋找新的發(fā)展方向與應(yīng)對(duì)策略來(lái)維系自身發(fā)展。

一、基礎(chǔ)理論

（一）融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)

融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)是指依法設(shè)立的、為融資業(yè)務(wù)提供擔(dān)保服務(wù)的公司制或非公司制機(jī)構(gòu)。從其發(fā)展歷史來(lái)看，融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)帶有明顯的金融機(jī)構(gòu)特性，在提供擔(dān)保服務(wù)的過(guò)程中具有債務(wù)清償?shù)呢?zé)任，主要經(jīng)營(yíng)內(nèi)容為自身信用資產(chǎn)。換句話說(shuō)，從其內(nèi)涵來(lái)分析，融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)就是指以信用為主要經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)，按照約定執(zhí)行債務(wù)清償職責(zé)，對(duì)借貸業(yè)務(wù)具有一定程度風(fēng)險(xiǎn)控制效果的金融活動(dòng)參與者。

融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)也是經(jīng)營(yíng)融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的公司制和公司制以外的擔(dān)保機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)。這些機(jī)構(gòu)通常為借款、發(fā)行債券等債務(wù)融資提供擔(dān)保。另外，除經(jīng)營(yíng)借款擔(dān)保、發(fā)行債券擔(dān)保等融資擔(dān)保業(yè)務(wù)外，經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健、財(cái)務(wù)狀況良好的融資擔(dān)保公司還可以經(jīng)營(yíng)投標(biāo)擔(dān)保、工程履約擔(dān)保、訴訟保全擔(dān)保等非融資擔(dān)保業(yè)務(wù)以及與擔(dān)保業(yè)務(wù)有關(guān)的咨詢等服務(wù)業(yè)務(wù)。

（二）企業(yè)盡職調(diào)查

企業(yè)盡職調(diào)查是指當(dāng)投資人與目標(biāo)企業(yè)達(dá)成合作意向后，對(duì)目標(biāo)企業(yè)的基本信息、管理結(jié)構(gòu)、行業(yè)發(fā)展情況、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)等進(jìn)行核實(shí)審查，從而對(duì)合作過(guò)程中可能產(chǎn)生的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、資金風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等作出全面評(píng)估和分析。投資者、貸款方或合作伙伴在進(jìn)行投資、貸款或合作前，對(duì)目標(biāo)公司或項(xiàng)目進(jìn)行全面、細(xì)致的調(diào)查和分析，以了解目標(biāo)公司的業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、法律等方面的狀況，從而為決策提供依據(jù)。對(duì)于融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)而言，企業(yè)盡職調(diào)查是非常重要的環(huán)節(jié)，可以幫助擔(dān)保機(jī)構(gòu)了解申請(qǐng)擔(dān)保企業(yè)的真實(shí)情況，評(píng)估其還款能力和風(fēng)險(xiǎn)，從而決定是否為其提供擔(dān)保。

對(duì)于融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)而言，反擔(dān)保措施是保障其債權(quán)的重要手段。因此，在盡職調(diào)查中，需要對(duì)反擔(dān)保措施的落實(shí)情況進(jìn)行詳細(xì)調(diào)查，包括對(duì)反擔(dān)保財(cái)產(chǎn)的權(quán)利歸屬、價(jià)值評(píng)估、處置權(quán)等方面進(jìn)行審查。企業(yè)盡職調(diào)查是融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行決策的重要依據(jù)。通過(guò)全面地調(diào)查和分析，擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以更好地了解申請(qǐng)擔(dān)保企業(yè)的真實(shí)情況，評(píng)估其還款能力和風(fēng)險(xiǎn)水平，從而為擔(dān)保決策提供有力支持。

（三）項(xiàng)目評(píng)審

項(xiàng)目評(píng)審是對(duì)項(xiàng)目計(jì)劃的審查與批準(zhǔn)。企業(yè)盡職調(diào)查與項(xiàng)目評(píng)審是相互聯(lián)系的，擔(dān)保機(jī)構(gòu)通過(guò)盡職調(diào)查對(duì)融資企業(yè)實(shí)際情況進(jìn)行分析，基于調(diào)查結(jié)果對(duì)這一擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)審，并形成評(píng)審報(bào)告，為金融機(jī)構(gòu)的最后決策提供依據(jù)。

二、融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)在企業(yè)盡職調(diào)查和項(xiàng)目評(píng)審的內(nèi)容及模式

（一）盡調(diào)的初始工作——業(yè)務(wù)咨詢

業(yè)務(wù)咨詢不僅是與融資企業(yè)建立聯(lián)系的過(guò)程，也是獲取企業(yè)基本信息、為企業(yè)盡調(diào)開展奠定基礎(chǔ)的前期工作。業(yè)務(wù)咨詢一般是互相溝通、雙向選擇的過(guò)程，融資企業(yè)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)通過(guò)業(yè)務(wù)咨詢過(guò)程相互了解對(duì)方的基本信息，各自評(píng)估對(duì)方是否滿足自己條件和要求，以此判斷能否進(jìn)行后續(xù)合作。業(yè)務(wù)咨詢過(guò)程需要雙方誠(chéng)信為本，構(gòu)建好和諧、順暢的溝通機(jī)制。

業(yè)務(wù)咨詢一般分四步：第一步是融資企業(yè)信息采集，需要采集的信息具體包括融資企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況、資金需求、創(chuàng)始人背景、融資安排等，擔(dān)保機(jī)構(gòu)要重點(diǎn)了解融資企業(yè)的融資背景、融資需求、緊急程度和融資安排等必要信息；第二步是融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)介紹，擔(dān)保機(jī)構(gòu)向融資企業(yè)介紹自身的基本情況、業(yè)務(wù)內(nèi)容、合作方及收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等。擔(dān)保機(jī)構(gòu)既要明確點(diǎn)出各項(xiàng)信息，又要避免說(shuō)明繁瑣，營(yíng)造良好的溝通氛圍；第三步是雙方就反擔(dān)保措施進(jìn)行探討，對(duì)融資企業(yè)的反擔(dān)保資源進(jìn)行了解；第四步是雙方對(duì)是否達(dá)成合作意向進(jìn)行評(píng)估。如果達(dá)成合作意向，擔(dān)保機(jī)構(gòu)需要向融資企業(yè)出具資料清單，清單信息囊括企業(yè)盡調(diào)所需的主要材料，一般包括企業(yè)決議、股權(quán)結(jié)構(gòu)說(shuō)明、高管說(shuō)明、財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)表、業(yè)務(wù)報(bào)表、合同清單、核心競(jìng)爭(zhēng)能力。融資企業(yè)需要根據(jù)真實(shí)情況提供資料，擔(dān)保企業(yè)就基于相關(guān)材料對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)與非財(cái)務(wù)信息進(jìn)行分析，制定出適合的反擔(dān)保方案。

（二）非財(cái)務(wù)部分的調(diào)研與分析

非財(cái)務(wù)部分的調(diào)研涉及的信息主要包括企業(yè)基本信息、企業(yè)管理情況、企業(yè)產(chǎn)品與技術(shù)情況、企業(yè)所在行業(yè)市場(chǎng)情況及企業(yè)在行業(yè)內(nèi)所處地位、企業(yè)生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)狀況、企業(yè)征信情況等。非財(cái)務(wù)部分的調(diào)研與分析，能夠幫助擔(dān)保機(jī)構(gòu)信念對(duì)融資企業(yè)的運(yùn)營(yíng)狀況和整體實(shí)力進(jìn)行評(píng)估，對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)情況形成初步判斷，從而為之后的財(cái)務(wù)部分調(diào)研奠定基礎(chǔ)。

非財(cái)務(wù)部分的信息一般都難以量化，擔(dān)保機(jī)構(gòu)只能憑借專業(yè)性和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)對(duì)其進(jìn)行主觀判斷。非財(cái)務(wù)部分調(diào)研的結(jié)果一般只能作為背景因素和財(cái)務(wù)信息評(píng)價(jià)的佐證，協(xié)助擔(dān)保機(jī)構(gòu)形成更加科學(xué)化和準(zhǔn)確化的評(píng)價(jià)結(jié)果。而且從目前情況看，非財(cái)務(wù)部分的調(diào)研結(jié)果在短時(shí)間內(nèi)沒(méi)有成為決定性評(píng)價(jià)因素的可能，擔(dān)保機(jī)構(gòu)在開展這項(xiàng)工作時(shí)要對(duì)其影響程度做好把握。

（三）財(cái)務(wù)部分調(diào)研與分析

財(cái)務(wù)部分的調(diào)研與分析是企業(yè)盡調(diào)的中心環(huán)節(jié)，直接關(guān)系到評(píng)審報(bào)告的結(jié)果。財(cái)務(wù)部分的調(diào)研主要是指擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)融資企業(yè)所提供的各類財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行核實(shí)。融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行財(cái)務(wù)核實(shí)的目的與財(cái)務(wù)審計(jì)不同，重點(diǎn)并不在于對(duì)企業(yè)會(huì)計(jì)工作、財(cái)稅管理的合法合規(guī)性進(jìn)行分析，更不是對(duì)報(bào)表數(shù)據(jù)的簡(jiǎn)單核對(duì)，而是通過(guò)對(duì)多張報(bào)表的相互印證與分析，確保報(bào)表的真實(shí)性，并從中找出能夠真正反映企業(yè)財(cái)務(wù)狀況的數(shù)據(jù)。財(cái)務(wù)核實(shí)的目的在于對(duì)融資企業(yè)資產(chǎn)情況和融資能力進(jìn)行摸查，為反擔(dān)保方案的制定做好準(zhǔn)備；對(duì)融資企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力進(jìn)行深入分析，以此為基礎(chǔ)制定信用放大方案；分析風(fēng)險(xiǎn)因素，對(duì)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)設(shè)計(jì)防范條款。另外，擔(dān)保機(jī)構(gòu)在企業(yè)盡調(diào)過(guò)程中能夠深入了解企業(yè)發(fā)展的實(shí)際情況，可以從中篩選、培養(yǎng)出一批優(yōu)秀客戶，建立核心客戶檔案。

三、融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)在企業(yè)盡職調(diào)查和項(xiàng)目評(píng)審中的應(yīng)用現(xiàn)狀及存在的問(wèn)題

（一）融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)在企業(yè)應(yīng)用現(xiàn)狀

自十九大以來(lái)我國(guó)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)迅速發(fā)展，各省市地區(qū)均積極推進(jìn)融資擔(dān)保體系建設(shè)，各地?fù)?dān)保機(jī)構(gòu)數(shù)量在疫情開始前普遍呈現(xiàn)上升趨勢(shì)。融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)主要包括政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)、財(cái)政控股的混合所有制融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)和民興融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)三類。從經(jīng)營(yíng)狀況來(lái)看，現(xiàn)存的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)普遍資本實(shí)力較為雄厚，業(yè)務(wù)規(guī)模呈現(xiàn)平穩(wěn)增長(zhǎng)趨勢(shì)。盡管受到疫情因素影響，但在國(guó)家惠農(nóng)政策的支持下，融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)在“三農(nóng)”發(fā)展方面的作用愈發(fā)凸顯，尤其在涉農(nóng)企業(yè)、小微企業(yè)的擔(dān)保業(yè)務(wù)中發(fā)揮著重要作用。

（二）融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)在企業(yè)應(yīng)用中存在的問(wèn)題

面對(duì)復(fù)雜多變的市場(chǎng)環(huán)境和需求更加個(gè)性化的主體市場(chǎng)，融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)在企業(yè)盡職調(diào)查和項(xiàng)目評(píng)審過(guò)程中會(huì)遇到諸多阻礙。很多融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)控能力不足，一味擴(kuò)展擔(dān)保業(yè)務(wù)，盡職調(diào)查和項(xiàng)目評(píng)審過(guò)程形式化嚴(yán)重，導(dǎo)致后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，影響了擔(dān)保機(jī)構(gòu)甚至擔(dān)保行業(yè)健康發(fā)展。另外，我國(guó)融資擔(dān)保體系建設(shè)存在不足，很多擔(dān)保企業(yè)對(duì)外部支持因素利用不足，面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)代償壓力較大。另外，很多擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身資本實(shí)力不夠雄厚，達(dá)不到部分金融機(jī)構(gòu)授信的準(zhǔn)入門檻，導(dǎo)致業(yè)務(wù)拓展受挫，業(yè)務(wù)范圍和盈利能力都受到很大限制。同時(shí)，在國(guó)家監(jiān)管條例下，擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)社會(huì)資金的吸納能力不足，在很多方面受政策限制，自身的資金調(diào)度以及擔(dān)保業(yè)務(wù)開展。

四、加強(qiáng)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)在企業(yè)盡職調(diào)查和項(xiàng)目評(píng)審中作用的有效策略

（一）不斷提高企業(yè)金融擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)控能力與代償能力

第一，加強(qiáng)內(nèi)部管理，完善風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。擔(dān)保機(jī)構(gòu)一方面要加強(qiáng)自身工作的規(guī)范性，嚴(yán)格按照企業(yè)盡職調(diào)查流程和標(biāo)準(zhǔn)對(duì)融資企業(yè)信息進(jìn)行核實(shí)和分析，加強(qiáng)內(nèi)部管理，優(yōu)化調(diào)查與審批流程，進(jìn)行合規(guī)管理，降低擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)環(huán)節(jié)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的概率；另一方面，可以通過(guò)加強(qiáng)與金融機(jī)構(gòu)合作，共同對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行深入分析，并結(jié)合金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防控體系，構(gòu)建自身風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與應(yīng)對(duì)機(jī)制。第二，有效利用風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金。各地區(qū)財(cái)政部門都會(huì)為符合要求的擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供資金補(bǔ)償，不同地區(qū)補(bǔ)償比例和對(duì)象有所差異。擔(dān)保機(jī)構(gòu)要提前了解所在地風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金制度和條例，利用好這筆資金。第三，加入再擔(dān)保體系。再擔(dān)保機(jī)構(gòu)是指對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)提供擔(dān)保的機(jī)構(gòu)，當(dāng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)在履行代償責(zé)任后，再擔(dān)保機(jī)構(gòu)會(huì)根據(jù)確認(rèn)損失承擔(dān)相應(yīng)比例代償責(zé)任。目前我國(guó)再擔(dān)保機(jī)構(gòu)都是由政府支持運(yùn)行的，直接與各地監(jiān)管部門相連。擔(dān)保機(jī)構(gòu)計(jì)入再擔(dān)保體系也能夠加強(qiáng)自身的合規(guī)管理建設(shè)，降低風(fēng)險(xiǎn)率。

（二）促進(jìn)企業(yè)金融擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)大與盈利能力提升

促進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模，提升盈利能力，不僅需要擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身的努力，而且需要政府、金融機(jī)構(gòu)和社會(huì)等多方面的支持。政府部門和監(jiān)管單位需要放寬對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的限制，降低準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，從而幫助擔(dān)保機(jī)構(gòu)吸納更多資金，提高資金實(shí)力，進(jìn)行業(yè)務(wù)拓展。擔(dān)保機(jī)構(gòu)要進(jìn)一步完善與金融機(jī)構(gòu)的合作機(jī)制，將合作環(huán)節(jié)前移，與金融機(jī)構(gòu)共同完成貸前與貸后的風(fēng)險(xiǎn)分析，形成業(yè)務(wù)聯(lián)動(dòng)、優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，從而增強(qiáng)合作效果，提高風(fēng)險(xiǎn)防控能力，實(shí)現(xiàn)互利共贏。在這個(gè)過(guò)程中，融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)在合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)下，可以進(jìn)一步簡(jiǎn)化操作流程和審批手續(xù)，按照“應(yīng)保盡保”原則，優(yōu)化審批環(huán)境，加大對(duì)符合條件的中小微企業(yè)的擔(dān)保力度，將更多有融資需要的企業(yè)推向金融機(jī)構(gòu)，提高融資成功單量。另外，擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)進(jìn)一步加大對(duì)新型融資產(chǎn)品的開發(fā)力度，健全自身資金體系，創(chuàng)新經(jīng)營(yíng)方式，提高自身融資能力，提升自身服務(wù)質(zhì)量。一方面，通過(guò)改善與金融機(jī)構(gòu)的合作關(guān)系，關(guān)注稅費(fèi)減免政策，集中更多資金資源，同時(shí)搭建自有投資平臺(tái)，加強(qiáng)對(duì)閑置資金的利用，拓寬資金流入途徑；另一方面，創(chuàng)新經(jīng)營(yíng)方式，拓寬業(yè)務(wù)范圍，借助自有資金和信用優(yōu)勢(shì)拓展直接融資業(yè)務(wù)擔(dān)保、訴訟保全業(yè)務(wù)擔(dān)保、非融資性業(yè)務(wù)擔(dān)保等更多新型業(yè)務(wù)空間，從而保證資金回籠的穩(wěn)定性，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部資金的有效流轉(zhuǎn)。此外，擔(dān)保機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)與再擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作，并明確風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)比例、責(zé)任范圍認(rèn)定等，確保融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)在擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模的同時(shí)具有足夠的償債能力，能夠抵御各類市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

（三）拓寬企業(yè)金融擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金來(lái)源渠道

目前融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金包括自身資金儲(chǔ)備和合作金融機(jī)構(gòu)的支持。拓寬資金來(lái)源渠道，需要政府部門和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的支持和引導(dǎo)。首先，政府可以出臺(tái)鼓勵(lì)政策，充分挖掘社會(huì)資本潛力，幫助擔(dān)保機(jī)構(gòu)吸納更多社會(huì)性資金，同時(shí)引導(dǎo)社會(huì)資本參與到融資型擔(dān)保機(jī)構(gòu)的建立與發(fā)展中來(lái)。融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)通過(guò)引進(jìn)戰(zhàn)略伙伴、財(cái)政注資、增資擴(kuò)股等方式吸納更多社會(huì)資本。其次，金融監(jiān)管部門需要進(jìn)一步細(xì)化監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合地區(qū)實(shí)際，根據(jù)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r、地區(qū)人口數(shù)、地區(qū)企業(yè)數(shù)及企業(yè)發(fā)展?fàn)顩r等實(shí)際數(shù)據(jù)對(duì)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資本設(shè)立標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行調(diào)整，避免“一刀切”。結(jié)合國(guó)務(wù)院關(guān)于金融融資機(jī)構(gòu)的不低于2000萬(wàn)元不高于1億元的標(biāo)準(zhǔn)，地方監(jiān)管部門可以酌情細(xì)化對(duì)不同區(qū)域融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的要求，形成與地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)際相符的、層級(jí)化、規(guī)模化的擔(dān)保機(jī)構(gòu)分布格局，以滿足不同規(guī)模企業(yè)的需求。同時(shí)，金融監(jiān)管部門可以考慮適當(dāng)簡(jiǎn)化對(duì)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的審批程序，結(jié)合地區(qū)實(shí)際與具體資金要求放寬對(duì)某些區(qū)域的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入條件。另外，擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以在與金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)合作的同時(shí)，積極拓展業(yè)務(wù)范圍、創(chuàng)新業(yè)務(wù)類型，為融資企業(yè)探尋更多融資方案，豐富自身融資渠道。

五、結(jié)語(yǔ)

融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)在支持中小微企業(yè)與農(nóng)村普惠金融發(fā)展中發(fā)揮著重要作用，但隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化和金融行業(yè)的發(fā)展，擔(dān)保機(jī)構(gòu)面臨的挑戰(zhàn)也在不斷增多。企業(yè)盡職調(diào)查和項(xiàng)目評(píng)審作為擔(dān)保業(yè)務(wù)開展的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)，直接關(guān)系到后續(xù)業(yè)務(wù)的正常開展和風(fēng)險(xiǎn)防控，但在對(duì)當(dāng)前我國(guó)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)行情況的實(shí)際分析中發(fā)現(xiàn)，很多擔(dān)保機(jī)構(gòu)在企業(yè)盡職調(diào)查和項(xiàng)目評(píng)審中存在諸多問(wèn)題。本文經(jīng)過(guò)分析探索，從提高風(fēng)控能力和代償能力、擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模和提升盈利能力、拓展資金來(lái)源渠道三個(gè)方面對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)優(yōu)化提出了優(yōu)化建議，希望能為相關(guān)研究提供些許思路和參考。

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