邢雪

摘要：在我國，商業(yè)銀行作為主要金融機構(gòu)之一，在整個金融市場中占據(jù)著重要的位置，它的健康發(fā)展關(guān)系到整個國民經(jīng)濟的正常運轉(zhuǎn)。但是由于市場上存在著許多不可預(yù)知的因素，商業(yè)銀行面臨著各種風(fēng)險，其中信貸風(fēng)險尤甚。目前，在我國數(shù)字金融作為新興金融業(yè)態(tài)，正處于快速發(fā)展階段，但也給商業(yè)銀行帶來了沖擊。本文以數(shù)字金融為切入點，對其在商業(yè)銀行信貸風(fēng)險中產(chǎn)生的影響進行研究分析，旨在豐富數(shù)字金融和銀行風(fēng)險層面的研究，為我國商業(yè)銀行在新時期下的信貸風(fēng)險防范管理提供更加完備的支撐依據(jù)。

關(guān)鍵詞：數(shù)字金融；商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險

DOI：10.12433/zgkjtz.20233014

一、研究背景

在金融體系中，商業(yè)銀行處于主導(dǎo)地位，是我國金融市場中主要的參與者之一，以銀行信貸為主的間接融資在社會總?cè)谫Y中占有絕對的優(yōu)勢，同時是國家實施經(jīng)濟政策的重要依據(jù)。

伴隨著信息技術(shù)的持續(xù)發(fā)展，傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)漸漸轉(zhuǎn)變成了利用互聯(lián)網(wǎng)平臺，并與信息技術(shù)進行融合的新一代金融服務(wù)，也就是數(shù)字金融，它的概念與金融科技、互聯(lián)網(wǎng)金融非常相似。2022年1月，中國人民銀行印發(fā)《金融科技發(fā)展規(guī)劃（2022—2025年）》，提出推動我國金融科技新階段發(fā)展的新目標(biāo)。不可否認(rèn)，數(shù)字金融的出現(xiàn)，緩解了傳統(tǒng)金融所面臨的實體網(wǎng)點限制、抵押不足、信息不對稱等問題。但同時數(shù)字金融也帶來了金融脫媒、數(shù)據(jù)安全等問題，它們對傳統(tǒng)金融市場產(chǎn)生了沖擊。而商業(yè)銀行，作為傳統(tǒng)金融市場的重要參與者，不可避免地會受到?jīng)_擊，從而影響到自身的信貸風(fēng)險水平。數(shù)字金融雖然搶占了商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，但也推動了商業(yè)銀行數(shù)字技術(shù)的應(yīng)用，加速了商業(yè)銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型，所以不能對其在商業(yè)銀行信貸風(fēng)險方面產(chǎn)生的影響進行簡單的評價。

二、數(shù)字金融模式下商業(yè)銀行存在的信貸風(fēng)險

（一）客戶群體信用風(fēng)險高

數(shù)字金融面對的客戶群體主要是中小型企業(yè)。而在經(jīng)濟發(fā)展的大背景下，中小型企業(yè)雖然發(fā)展迅猛，但是過于追求發(fā)展速度而忽視了發(fā)展質(zhì)量，也造成了它們的根基薄弱，抵御風(fēng)險能力低下，無法及時應(yīng)對市場風(fēng)險，這也就大大提高了銀行的信貸風(fēng)險。并且部分中小型企業(yè)的財務(wù)信息存在著混亂的問題，這就導(dǎo)致了商業(yè)銀行在向中小型企業(yè)提供服務(wù)時，經(jīng)常會陷入被動局面，產(chǎn)生不良貸款，同時很難進行有效的風(fēng)險管理。當(dāng)前，部分中小型企業(yè)的管理決策者綜合素質(zhì)水平以及管理能力較低，對經(jīng)濟發(fā)展方向以及市場的變化缺乏前瞻性。而且經(jīng)營決策主要是依靠管理人員的主觀判斷，只關(guān)注眼前利益，不能立足長遠(yuǎn)，為企業(yè)的發(fā)展方向、戰(zhàn)略規(guī)劃作出判斷。相反，商業(yè)銀行具有制度健全、信用管理水平高、信用風(fēng)險系數(shù)低等特點。所以盡管數(shù)字金融的發(fā)展提高了銀行服務(wù)的普惠性，降低了信用門檻，讓中小型企業(yè)可以方便地獲得貸款，但也造成了客戶群體的總體風(fēng)險等級提升，增加商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險。

（二）銀行監(jiān)管力度不足

商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時，缺乏對其信用的有效監(jiān)管，這也是造成信貸風(fēng)險增加的重要原因。中小型企業(yè)的經(jīng)營狀況、資金狀況和信用等級等因素都對其信用風(fēng)險有重要影響。企業(yè)的信用狀況是隨其成長而變化的，若不能對其信用狀況有較好的了解，就會影響貸款業(yè)務(wù)。在實際情況中，許多商業(yè)銀行對中小型企業(yè)的信用跟蹤監(jiān)管，往往只停留在表象上，而且對于數(shù)量龐大的中小型企業(yè)貸款業(yè)務(wù)，難以對長期有效的信用監(jiān)管，以致信貸風(fēng)險信息獲取困難，缺乏有效的信用監(jiān)管，這也是致使商業(yè)銀行信貸風(fēng)險系數(shù)上升的重要因素。

（三）信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險高

近年來，國家出臺了一系列政策，鼓勵和支持商業(yè)銀行開展數(shù)字金融。但是在實際業(yè)務(wù)開展過程中，大部分商業(yè)銀行在開展業(yè)務(wù)時，只注重提高客戶體驗，提高業(yè)務(wù)便捷性和時效性，而忽略了其中可能帶有的潛在風(fēng)險。比如，銀行人員泄露客戶信息、貸款審批不嚴(yán)格、事后回訪不積極等問題。此外，商業(yè)銀行在推出數(shù)字金融時，沒有充分調(diào)查市場，對可能存在的風(fēng)險未能進行充分評估，導(dǎo)致其在出現(xiàn)或暴露后，不能迅速、準(zhǔn)確地作出反應(yīng)，抵御風(fēng)險。

（四）銀行信貸風(fēng)險管理控制不健全

我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險防范意識不強，信用風(fēng)險監(jiān)督管理體系不健全。能夠及時準(zhǔn)確識別信貸風(fēng)險，是銀行進行信貸風(fēng)險管理的第一步。但是由于銀行未能建立健全信貸風(fēng)險識別和監(jiān)管體系，造成近年來銀行信貸風(fēng)險的發(fā)生率和不良資產(chǎn)率不斷上升。而且當(dāng)前銀行將發(fā)展重點放在了擴展自己的業(yè)務(wù)規(guī)模上。即使經(jīng)營狀況和資金流轉(zhuǎn)發(fā)生了問題，有些商業(yè)銀行是不會第一時間向銀行反饋的。

三、數(shù)字金融背景下信貸風(fēng)險產(chǎn)生的原因

（一）企業(yè)原因

企業(yè)作為信貸業(yè)務(wù)中的借款人，還款能力是影響信貸風(fēng)險的一個重要原因，主要表現(xiàn)如下：

（1）經(jīng)營情況。近幾年，經(jīng)濟環(huán)境較復(fù)雜，企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險也隨之增大。在數(shù)字金融的大背景下，中小型企業(yè)的周轉(zhuǎn)資金少、缺少完備的風(fēng)險防御系統(tǒng)、抗風(fēng)險能力低，造成企業(yè)極易遭受損失，甚至破產(chǎn)。如果企業(yè)無法及時還款，將會給銀行帶來更大的信貸風(fēng)險。

（2）信息不對稱。隨著經(jīng)濟全球化的日益深入，我國經(jīng)濟快速發(fā)展，在商業(yè)銀行為企業(yè)辦理授信業(yè)務(wù)和擴大業(yè)務(wù)規(guī)模時，未對企業(yè)的資金狀況進行充分調(diào)查，對于企業(yè)的真實經(jīng)營狀況也沒有進行全面了解，導(dǎo)致貸款信息披露不完整，增加了信貸風(fēng)險。

（二）銀行原因

商業(yè)銀行作為信貸業(yè)務(wù)的另一大主體，風(fēng)險管理能力的低下是導(dǎo)致信貸風(fēng)險不斷攀升的重要原因之一，其主要表現(xiàn)如下：

（1）信貸管理人員的綜合能力水平不高。當(dāng)前，信貸管理人員部分是從學(xué)校畢業(yè)進入銀行，工作時間較短，對信貸風(fēng)險認(rèn)識不足，思想素質(zhì)和專業(yè)知識較薄弱。

（2）風(fēng)險管理機制不健全。銀行過分注重信貸業(yè)務(wù)量，對貸后管理和信貸風(fēng)險管理沒有予以應(yīng)有的重視，而且銀行內(nèi)部各部門之間的信息不對稱，造成了信貸風(fēng)險。

四、數(shù)字金融背景下商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的防范措施

（一）把控企業(yè)信貸風(fēng)險

中小型企業(yè)的抗風(fēng)險能力較弱，一旦出現(xiàn)問題，便會引發(fā)不良貸款。因此，銀行要加強對中小型企業(yè)貸款的管理。首先，銀行審核企業(yè)放款，對其放款條件進行正確的評價，從而降低其放款率，營造有利于放款的良好環(huán)境。其次，銀行對中小型企業(yè)的信貸風(fēng)險進行常態(tài)化管理，進行實時的跟蹤和收集，對信用情況進行定期評價，對還款能力全面了解，這樣才能幫助銀行對中小型企業(yè)提供的信息進行準(zhǔn)確的評估，從而加強對信貸風(fēng)險的控制，減少不良貸款。最后，加強對中小型企業(yè)不良資產(chǎn)的管理。銀行要從法律角度，充分考慮中小型企業(yè)特點，設(shè)計個性化還款方案，提高中小企業(yè)還款意愿。對于已經(jīng)確定還款計劃的中小型企業(yè)，銀行應(yīng)盡可能地給予靈活的還款方式，可以是本金和利息組合償還，也可以是分期償還或一次性還本。對于前期投入較大、后期回款集中的，銀行應(yīng)適當(dāng)延長還款期限；對于經(jīng)營狀況良好但短期資金周轉(zhuǎn)困難的企業(yè)，銀行可以適當(dāng)延期還款。

（二）完善社會信用體系的建設(shè)

在數(shù)字金融的發(fā)展和商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險管理過程中，信息不對稱是十分突出的問題。為了更好地控制信貸風(fēng)險，商業(yè)銀行除了要依托中國人民銀行的征信系統(tǒng)外，還要不斷地提高自己的信用服務(wù)水平，完善社會信用體系。

一要將個人征信系統(tǒng)和信用體系密切聯(lián)系起來，在為中小型企業(yè)貸款時，根據(jù)兩大體系的綜合評價，以此為基礎(chǔ)，引導(dǎo)貸款客戶更加關(guān)注自己的個人信用。同時，各個部門應(yīng)加強溝通，從多個角度獲得信用信息，增強信用數(shù)據(jù)的可信度。

二要充分發(fā)揮政府的職能，構(gòu)建信用信息共享平臺，將國家發(fā)展改革委、工商、金融、稅務(wù)、電信等各部門中的中小型企業(yè)與個人的信用信息進行綜合集成，使其能夠更快、更全面地獲得更多的信用信息，以防止出現(xiàn)信息不對稱的問題，減少信貸風(fēng)險。

三要建立專門的商業(yè)銀行數(shù)據(jù)庫，整合多個平臺的數(shù)字金融數(shù)據(jù)，以專題的方式對中小型企業(yè)開展數(shù)字金融的調(diào)研，建立相關(guān)數(shù)據(jù)庫，動態(tài)掌握中小型企業(yè)數(shù)字金融的發(fā)展現(xiàn)狀和風(fēng)險承受力，為數(shù)字金融的信貸風(fēng)險防控提供基礎(chǔ)。在數(shù)據(jù)整合方面，商業(yè)銀行可以通過企業(yè)結(jié)算數(shù)據(jù)、互聯(lián)網(wǎng)運營數(shù)據(jù)等多種渠道，再結(jié)合大數(shù)據(jù)技術(shù)綜合分析，然后授信，從而提高商業(yè)銀行的資源利用效率，在增加授信額度、防范信貸風(fēng)險的前提下，擴大數(shù)字金融的信貸規(guī)模。

（三）優(yōu)化授信審批模式

商業(yè)銀行應(yīng)該按照審批與貸款相分離、分級審批的原則，對信貸管理人員的職責(zé)與權(quán)限合理劃分，以提高信貸管理的效率。

對此，一是商業(yè)銀行要以授信業(yè)務(wù)的種類和風(fēng)險水平為依據(jù)，對授信審批人員的審批權(quán)限合理授權(quán)，并對其在審查和調(diào)查報告的簽批意見、貸款承諾、反擔(dān)保承諾、抵（質(zhì)）押物處置方案的價值評估報告等重要審批事項上的審批權(quán)進行明確。在此基礎(chǔ)上，按照科學(xué)合理、權(quán)責(zé)對等的原則，對貸款審批工作進行有效監(jiān)管。

二是商業(yè)銀行對審批過程要有清晰的規(guī)定。商業(yè)銀行在對客戶開展貸款之前，對客戶的財務(wù)狀況、經(jīng)營情況、負(fù)債情況、管理層人員、實際控制人和產(chǎn)品情況等方面進行調(diào)查，并展開復(fù)核，在發(fā)現(xiàn)風(fēng)險問題之后，逐級審批。如果不需要經(jīng)過管理部門的批準(zhǔn)，可以直接通過審批部門審核簽字。業(yè)務(wù)經(jīng)理要做好貸款后的管理。商業(yè)銀行要對客戶實行分類管理，對風(fēng)險種類、貸款額度、貸款額度等準(zhǔn)確的識別，然后按照貸款額度、擔(dān)保方式等對風(fēng)險等級進行判斷。在此基礎(chǔ)上，銀行信貸經(jīng)理要加強對貸款后的管理，不斷跟蹤和分析客戶、不間斷地對顧客進行實地考察。

（四）提高信貸管理人員信貸風(fēng)險管理水平

信貸管理者的業(yè)務(wù)水平和專業(yè)能力同樣是影響信貸風(fēng)險發(fā)生的兩個重要因素。銀行管理者要不斷進修培訓(xùn)，提高風(fēng)險識別判斷能力，減少信貸風(fēng)險的發(fā)生。除此之外，銀行還需建立起一支高水平、高素養(yǎng)的信貸風(fēng)險管理隊伍，協(xié)助業(yè)務(wù)員，判斷貸款企業(yè)信用等級、資金流轉(zhuǎn)情況等，切實提高自身的風(fēng)險管理水平。銀行應(yīng)該在保證自身經(jīng)營的前提下，督促各個部門職員學(xué)習(xí)有關(guān)信用風(fēng)險的法律和專業(yè)知識，提高信用風(fēng)險管理的能力，積極引進與信用有關(guān)的專家，從多個方面提高信用管理能力，促進銀行持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。

（五）建立健全數(shù)字金融信貸管控機制

商業(yè)銀行要加強自身的運營和盈利能力，提升應(yīng)對市場環(huán)境變化的能力，并按照資產(chǎn)相匹配的原則，完善其在數(shù)字普惠金融中的信用控制體系。在數(shù)字金融的背景下，商業(yè)銀行必須根據(jù)規(guī)模和發(fā)展?fàn)顩r，采取有針對性的措施，拓展經(jīng)營領(lǐng)域，吸引更多的業(yè)務(wù)專家，并在技術(shù)和裝備上創(chuàng)新，應(yīng)對可能存在的信用風(fēng)險。在當(dāng)前金融科技快速發(fā)展的背景下，商業(yè)銀行可以與互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)合作，使用大數(shù)據(jù)管理技術(shù)，對客戶分類，從而可以更準(zhǔn)確地把握客戶的基本情況。同時，商業(yè)銀行可以利用大數(shù)據(jù)分析技術(shù)，對客戶信用狀況評估，在此基礎(chǔ)上確定授信額度和貸款利率，從而有效規(guī)避不良貸款、信貸風(fēng)險等問題。

五、結(jié)語

數(shù)字金融的普及對商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險造成了一定的影響，并在一定程度上阻礙了商業(yè)銀行的發(fā)展。為降低數(shù)字金融帶來的影響，商業(yè)銀行需要不斷加強信貸風(fēng)險防控，尤其是要重點關(guān)注企業(yè)信貸風(fēng)險，并積極做好對企業(yè)信貸風(fēng)險的有效控制。同時要進一步提升信貸風(fēng)險管理人員的專業(yè)素養(yǎng)，并通過健全完善的信貸管控機制，以保證商業(yè)銀行在數(shù)字金融的影響下仍然能夠持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。

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