○ 文/武建邦 王露露

小額貸款公司的成長與發(fā)展，有效補(bǔ)充了當(dāng)?shù)亟鹑跈C(jī)構(gòu)的不足，但從實(shí)際運(yùn)行來看，還存在一些不足和問題，本文針對問題提出對策，更好地促進(jìn)小額貸款公司穩(wěn)健有序發(fā)展，為地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展貢獻(xiàn)力量。

一、小額貸款公司基本情況

截至2022 年底，全國共有5958 家小額貸款公司，實(shí)收資本7634.05 億元，貸款余額9085.85 億元。截至2022 年底，內(nèi)蒙古小額貸款公司共154 家，較2021 年減少66 家，占全國2.58%，實(shí)收資本134.20億元，占全國1.76%，貸款余額123.22 億元，占全國1.36%。近十年，內(nèi)蒙古小貸公司數(shù)量在2013 年底達(dá)到頂峰為484 家，排名全國第三。此后開始逐年遞減，目前已跌至全國中游水平。

內(nèi)蒙古作為小額貸款公司先行試點(diǎn)地區(qū)之一，主動發(fā)展建設(shè)小額貸款公司。2006 年，內(nèi)蒙古第一家小額貸款公司融豐小額貸款公司在鄂爾多斯市正式注冊成立，此后小額貸款公司如雨后春筍般從鄂爾多斯的大地上快速生長出來。

（一）資產(chǎn)貸款情況

1.機(jī)構(gòu)分布情況。截至2022 年末，全市共有小額貸款公司51 家，在各旗區(qū)機(jī)構(gòu)數(shù)量分布如下，主要集中在經(jīng)濟(jì)相對比較活躍的東勝區(qū)，其他旗區(qū)均在10 家以下。

圖1 2022 年末全市小額貸款公司數(shù)量分布情況

2.注冊資本金情況。截至2022 年末，全市小額貸款公司注冊資本金75.72 億元，注冊資本金最高25 億元，最低2000 萬元。（見圖2）

圖2 注冊資本情況

（二）業(yè)務(wù)經(jīng)營情況

2022 年，新增貸款15 億元，貸款余額49.7 億元。其中小微企業(yè)貸款金額共計(jì)33.5 億元，涉農(nóng)貸款金額共計(jì)2.89 億元。隨著機(jī)構(gòu)的減少，注冊資本和貸款余額也在減少，尤其是總貸款余額已不足50 億元，降幅較大，與2020 年相比腰斬。近三年機(jī)構(gòu)數(shù)量、總注冊資本、總貸款余額情況如下。

（數(shù)據(jù)來自鄂爾多斯市人民政府金融工作辦公室官網(wǎng)）

（三）支持地方情況

從本市經(jīng)營數(shù)據(jù)看，用于生產(chǎn)經(jīng)營活動的貸款占小額貸款公司總貸款的78%，而且有一半以上小額貸款公司的生產(chǎn)經(jīng)營貸款，占各自貸款總額的九成以上。這些經(jīng)營活動，主要投放對象就是中小微企業(yè)和“三農(nóng)”“三牧”等群體。

二、小額貸款公司存在的問題

小額貸款公司在鄂爾多斯地區(qū)發(fā)展十幾年來，取得實(shí)效，但在發(fā)展過程中遇到了一些問題。

（一）身份定位不清晰

除銀保監(jiān)會、人民銀行聯(lián)合下發(fā)的《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)工作的指導(dǎo)意見》（銀監(jiān)發(fā)〔2008〕23 號）外，目前還沒有明確的規(guī)范小額貸款公司治理的法律法規(guī)，由此產(chǎn)生了小額貸款公司身份定位不清、發(fā)展方向不明等問題，導(dǎo)致經(jīng)營方向不明確，經(jīng)營范圍過于單一或者缺乏特色。

（二）融資渠道很狹窄

按照規(guī)定，小額貸款公司只貸不存，資金來源只能以股東繳納的資本金和捐贈資金作為貸款主要源頭，且融入資金的余額不得超過資金凈額的50%。隨著業(yè)務(wù)量增大，50%的融資比例已經(jīng)難以滿足實(shí)際需求，再加上不能吸收公眾存款，部分小額貸款公司經(jīng)營數(shù)月后因已有資本全部貸出而被迫停業(yè)，處于資金“還一筆、貸一筆”的滿負(fù)荷運(yùn)作狀態(tài)。目前小額貸款公司普遍面臨資本金緊張、融資渠道狹窄、貸款資金斷流等問題。

（三）專業(yè)化水平有限

由于小額貸款公司所處的金融行業(yè)要求較高的專業(yè)知識和經(jīng)驗(yàn)，如果缺乏相關(guān)專業(yè)人才的支持，可能會導(dǎo)致經(jīng)營決策不準(zhǔn)確，風(fēng)險(xiǎn)管理不到位等問題。這些問題都會導(dǎo)致小額貸款公司專業(yè)能力、專業(yè)水平、專業(yè)素質(zhì)問題更加突出，相對金融機(jī)構(gòu)而言，小額貸款公司被戲稱“典當(dāng)行”，個別小貸公司存在變相集資、放高利貸、野蠻收貸、虛假宣傳等社會問題，給小貸公司發(fā)展帶來一定程度的負(fù)面效應(yīng)，再加上風(fēng)險(xiǎn)和利潤考驗(yàn)，稍有不慎，會變成風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)更別談?wù)心既瞬帕糇∪瞬帕恕?/p>

（四）身份地位不明確

人民銀行《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》[1]規(guī)定：“小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設(shè)立的不吸收公眾存款、經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司?！庇纱丝梢姡☆~貸款公司是企業(yè)法人，獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)，依法享有法人的財(cái)產(chǎn)權(quán)，并承擔(dān)民事責(zé)任。但是根據(jù)《貸款通則》規(guī)定：“貸款人必須經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)，持有中國人民銀行頒發(fā)的金融機(jī)構(gòu)法人許可證或金融機(jī)構(gòu)營業(yè)許可證，并經(jīng)工商行政管理部門核準(zhǔn)登記?！盵2]小額貸款公司的成立是依據(jù)《中華人民共和國公司法》而成立的，那么人民銀行對小額貸款公司也只有業(yè)務(wù)上的指導(dǎo)，《意見》對小額貸款公司的劃分也只是普通公司，并非常規(guī)意義上的金融機(jī)構(gòu)，但是本質(zhì)上從事的就是金融類的業(yè)務(wù)，由此可見，小額貸款公司既不是常規(guī)意義上的公司，也不是常規(guī)意義上的金融機(jī)構(gòu)。這種身份定位的籠統(tǒng)性限制了小額貸款公司的發(fā)展。

（五）經(jīng)營成本比較高

小額貸款公司無法吸收存款,因此“它們的利潤收入主要就是放款的利息收入，而商業(yè)銀行的利潤包括存貸利差以及中間業(yè)務(wù)費(fèi)用等收入”[3]。除去央行規(guī)定的存款準(zhǔn)備金外，銀行的資金通過運(yùn)作、運(yùn)轉(zhuǎn)獲得可觀的利潤。顯而易見，小額貸款公司的收入與銀行不具有可比性。在稅收方面，小額貸款公司依照《中華人民共和國公司法》的要求履行納稅義務(wù)，公司需繳納25%的企業(yè)所得稅和5.55%的營業(yè)稅及其附加(營業(yè)稅5%,城建稅、教育稅附加、教育稅地方附加分別為營業(yè)稅的7%、3% 和1%, 合計(jì)稅率為30.55%，稅收負(fù)擔(dān)較重，低于一般商業(yè)企業(yè)的收益，所以股東們增資擴(kuò)股的積極性大大降低，就又回到陷入缺乏資金來源的循環(huán)之中。如某小貸公司注冊資金10000 萬元，年收入2000 萬元，上繳各種稅費(fèi)就高達(dá)460 萬元，實(shí)際運(yùn)營成本相對要高于一般銀行機(jī)構(gòu)；而且小貸公司不允許提取貸款損失準(zhǔn)備金，加上風(fēng)控不嚴(yán)，壞賬風(fēng)險(xiǎn)就比較高，經(jīng)營的壓力也會越來越大，致使小額貸款公司與金融機(jī)構(gòu)競爭明顯處于不對等地位。

（六）發(fā)展方向不明確

小額貸款業(yè)務(wù)雖具有“短、頻、快”的特點(diǎn)，具有貸款高效、靈活、門檻低等優(yōu)勢。但目前鄂爾多斯市內(nèi)小額貸款公司業(yè)務(wù)品種非常單一，經(jīng)營范圍相對較為狹窄，主要就是貸款業(yè)務(wù)，以及少數(shù)相關(guān)咨詢業(yè)務(wù)，很大程度上限制了小額貸款公司的發(fā)展。小額貸款公司雖然可以開展部分金融業(yè)務(wù)，但沒有國家金融監(jiān)管部門授予的金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營從業(yè)許可證，從真正的法律意義上來看，小額貸款公司還不是真正意義上的金融機(jī)構(gòu)，仍屬于一般工商企業(yè)。

三、對策及建議

小額貸款公司作為類金融機(jī)構(gòu)，作為完善金融市場的一員，起到很好的補(bǔ)充作用。小額貸款公司存在的問題只有有效地解決，才能做到利己利民，只有揚(yáng)長避短，才能促進(jìn)小額貸款公司持續(xù)發(fā)展。

（一）明確發(fā)展戰(zhàn)略定位

一是定位目標(biāo)客戶群體，以服務(wù)“三農(nóng)”“三牧”支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展為重點(diǎn)，成為為農(nóng)戶、個體工商戶和小微企業(yè)提供小額貸款的特色機(jī)構(gòu)。二是引導(dǎo)小額貸款公司尋找正確的產(chǎn)品定位，加快利用宅基地抵押、林權(quán)抵押、草場耕地使用權(quán)抵押等方式，引導(dǎo)小額貸款公司向農(nóng)村牧區(qū)發(fā)展業(yè)務(wù)，切實(shí)做到服務(wù)于民，普惠于民。

（二）破解自身融資問題

一是引進(jìn)戰(zhàn)略投資者，引進(jìn)戰(zhàn)略投資者通常是指與公司業(yè)務(wù)相關(guān)或有共同利益的投資者，可以為公司帶來更多的資源、經(jīng)驗(yàn)和市場機(jī)會。在大數(shù)據(jù)人工智能的時(shí)代，與線上科技金融模式的平臺戰(zhàn)略投資合作也是一條緩解小貸公司資金困難的新途徑。二是完善政策，鼓勵國有銀行及大型公益機(jī)構(gòu)為發(fā)展較好的小額貸款公司提供專項(xiàng)貸款和專項(xiàng)資金，建立市級以上小額貸款公司專項(xiàng)基金。資金和資本的注入，相應(yīng)地就會對其業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管，一方面促進(jìn)了小額貸款公司健康有序發(fā)展，另一方面為一種新模式的運(yùn)作提供了成長的土壤。

（三）向?qū)I(yè)化創(chuàng)新發(fā)展

一是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，尤其是風(fēng)險(xiǎn)評估和控制機(jī)制，運(yùn)用技術(shù)手段，如數(shù)據(jù)分析和人工智能，以提高風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測和管理能力。二是積極運(yùn)用普惠金融做文章，與社區(qū)、村委會建立合作關(guān)系，注重社會責(zé)任，關(guān)注客戶的利益和需求，推動普惠金融的可持續(xù)發(fā)展。三是用大數(shù)據(jù)構(gòu)建中小微企業(yè)信用體系，支持信用服務(wù)機(jī)構(gòu)為中小微企業(yè)提供信用管理咨詢服務(wù)。探索開展區(qū)域內(nèi)企業(yè)綜合信用評價(jià)試點(diǎn)，對不同信用等級主體實(shí)施差別化貸款利率和貸款額度，推動企業(yè)開展誠信工作。

（四）完善流程，加強(qiáng)監(jiān)管

一是逐步建立和完善小額貸款公司信貸的相關(guān)法律法規(guī)。首先,制定小額貸款公司信貸的操作模式，使小額信貸的業(yè)務(wù)模式有法可依；其次,限定小額貸款公司信貸的發(fā)放范圍、金額以及相關(guān)貸款流程,依照“三農(nóng)”“三牧”的相關(guān)政策，嚴(yán)格把關(guān)信貸資金使用、流向，做到?？顚Ｓ?，建立獎勵、懲罰、退出機(jī)制，嚴(yán)防變相走樣，套取政策補(bǔ)貼；最后,由當(dāng)?shù)卣?，因地制宜，采取幫、扶、補(bǔ)貼等措施，合理制定利率,嚴(yán)防變相融資和高利貸行為。二是逐步完善小額貸款公司的監(jiān)督管理。明確小額貸款公司的監(jiān)管事關(guān)小額貸款生存與發(fā)展，明確監(jiān)管范圍，明確監(jiān)管職責(zé)。三是建立健全權(quán)責(zé)清單，使小貸監(jiān)管有法可依。因地制宜從工作實(shí)際出發(fā)，重新修訂小額貸款公司管理辦法及實(shí)施細(xì)則，引導(dǎo)小額貸款公司正規(guī)、合法經(jīng)營。

（五）加強(qiáng)政策引導(dǎo)支持

一是政策扶持和財(cái)政支持，政府可以通過財(cái)政資金、貸款擔(dān)保、利率補(bǔ)貼等方式，對小額貸款公司提供支持。例如，設(shè)立專項(xiàng)基金，用于支持小額貸款公司的貸款發(fā)放，降低其融資成本。二是加強(qiáng)培訓(xùn)和指導(dǎo)，政府可以組織培訓(xùn)班、研討會等活動，提供專業(yè)知識和經(jīng)驗(yàn)分享，幫助小額貸款公司提升業(yè)務(wù)水平和風(fēng)險(xiǎn)管理能力。同時(shí)，建立咨詢機(jī)構(gòu)或平臺，為小額貸款公司提供咨詢和指導(dǎo)服務(wù)。三是協(xié)調(diào)財(cái)政部門對小額貸款公司所發(fā)放的農(nóng)村牧區(qū)小額貸款給予財(cái)政補(bǔ)貼。將小額貸款公司的主要發(fā)展方向向農(nóng)村牧區(qū)引導(dǎo)，對于在支持“三農(nóng)”“三牧”有突出貢獻(xiàn)的小額貸款公司給予財(cái)政補(bǔ)貼。

（六）準(zhǔn)確把握發(fā)展趨勢

一是逐步發(fā)展成為鄉(xiāng)村和社區(qū)銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)，如專業(yè)的“三農(nóng)”“三牧”貸款公司。二是納入金融行業(yè)監(jiān)管，體現(xiàn)小微金融監(jiān)管特色，如小微專業(yè)貸款公司。三是互聯(lián)網(wǎng)加“金融便利店”，線上為主，線下為輔。四是商業(yè)模式標(biāo)準(zhǔn)化不斷增強(qiáng)，注入新的資金，提升活力。五是轉(zhuǎn)向社會公益小額貸款公司。體現(xiàn)出差異化和專業(yè)化，不能完全依靠現(xiàn)有模式轉(zhuǎn)化和發(fā)展，開辟一條新的道路供他們選擇，這樣既不違背成立小額貸款公司的初衷，也不會影響到經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會穩(wěn)定，還能積極發(fā)揮社會作用。

小額貸款公司正是因?yàn)橐?guī)模小、分布廣、數(shù)量大等特點(diǎn)，才能為“三農(nóng)”“三牧”、小微個體工商戶、下崗再就業(yè)再創(chuàng)業(yè)等群體提供多樣化、多層次的小額貸款支持，既能滿足各階層生產(chǎn)力持續(xù)發(fā)展的需要，也是社會發(fā)展進(jìn)步的需要，因此這些需求群體與小額貸款相融合，小額貸款公司才能起到了拾遺補(bǔ)缺的作用。發(fā)揮地緣優(yōu)勢，根植于本土做專做精，對當(dāng)?shù)厍闆r及借款主體相對了解，而且因?yàn)槭恰笆烊松鐣保l(xiāng)規(guī)民約、民俗人情等道德約束起著強(qiáng)烈的社會作用，這是小額貸款公司的明顯的優(yōu)勢。小額貸款公司利用“本土優(yōu)勢”，可以很好摸清、把握當(dāng)?shù)匦蝿?，把業(yè)務(wù)做扎實(shí)，嚴(yán)守風(fēng)控底線，找出差異化競爭優(yōu)勢，尋找其他金融機(jī)構(gòu)空白與弱勢區(qū)域。