謝永靑

(中移鐵通有限公司 青海分公司，青海 西寧 810000)

1 通信工程項目回款與規(guī)模發(fā)展的矛盾

回款即現金流，它是企業(yè)生存的“血液”。目前通信工程項目回款難已呈現出不利于企業(yè)發(fā)展的三大痛點，即：影響KPI指標(KPI考核：現金凈流入、債權占收比總部“應收賬款”攻堅活動)、影響項目啟動(“背靠背”結算，沒有新項目啟動資金)、影響業(yè)務合作(沒有現金流，不利于新資質的推廣、合作)

1.1 回款三大矛盾

1.1.1 與回款周期的矛盾

一個企業(yè)的發(fā)展依托收入規(guī)模，規(guī)模越大，單個項目金額大、施工難度大、施工周期長，導致回款周期越長。

1.1.2 與應收占比的矛盾

對于企業(yè)，尤其國企，離不開KPI考核，其中收入增幅一般為關鍵指標，收入計列會造成應收賬款增長，應收賬款占收比=應收賬款(累計)/年度收入×100%，造成債權占收比上升，影響企業(yè)現金流及利潤。

1.1.3 與企業(yè)發(fā)展的矛盾

回款不及時，影響企業(yè)現金流，不利于企業(yè)業(yè)務推廣、合作，從而影響發(fā)展規(guī)模。

2 通信工程項目回款難的解決路勁

經過長期探索與工作實踐，總結出了一套較為科學和高效率的解決回款難的辦法，并形成了以下體系，供廣大企業(yè)參考

2.1 移動項目回款流程及解決辦法

(1)進度款20%：發(fā)起付款流程：合同/訂單、發(fā)票20%、框架合同(負責人：項目經理；周期：15天)。

(2)初驗70%-90%：

表1 移動項目回款流程

續(xù)表

2.2 質保金10%

初驗一年后→開審計后剩余發(fā)票→發(fā)起付款流程(負責人：項目經理；周期：15天)。

2.3 代建項目回款流程(1)初驗90%：

表2 代建項目回款流程

續(xù)表

(2)質保金10%：

初驗一年后開具10%→發(fā)起付款流程

3 結論

根據模型，驗收款為回款工作的重點，為文章研究的重點。為了盯控該階段回款具體進度，以移動項目為例，劃分為8個關鍵節(jié)點(施、竣、資、驗、交、轉、收、審)，2個完成要素(標準、周期)，將回款實際進展定義后，有助于項目經理向上級匯報反饋具體節(jié)點和需要協(xié)助處理的問題，使得不同項目具有相同或相近的節(jié)點，推動回款工作。