亚洲免费av电影一区二区三区,日韩爱爱视频,51精品视频一区二区三区,91视频爱爱,日韩欧美在线播放视频,中文字幕少妇AV,亚洲电影中文字幕,久久久久亚洲av成人网址,久久综合视频网站,国产在线不卡免费播放

        ?

        區(qū)塊鏈技術(shù)下的供應(yīng)鏈金融風(fēng)險防范研究*

        2022-12-27 17:30:42重慶化工職業(yè)學(xué)院谷會會郭旭
        區(qū)域治理 2022年16期
        關(guān)鍵詞:鏈條金融機(jī)構(gòu)區(qū)塊

        重慶化工職業(yè)學(xué)院 谷會會,郭旭

        2021年,我國政府工作報告中首次單獨提到“創(chuàng)新供應(yīng)鏈金融服務(wù)模式”,著重培育數(shù)字經(jīng)濟(jì)技術(shù)與實體經(jīng)濟(jì)相結(jié)合,主要解決中小型企業(yè)融資難、融資貴難題。目前,國家及地方政府都很重視供應(yīng)鏈金融模式的創(chuàng)新發(fā)展,相繼出臺了一系列政策性文件,從而更好地為中小企業(yè)提供融資服務(wù),助推我國實體經(jīng)濟(jì)健康穩(wěn)定發(fā)展。許多規(guī)模大、資金實力雄厚、信用資質(zhì)好的核心企業(yè)也與上下游中小企業(yè)加入了供應(yīng)鏈金融服務(wù),但所隱含的各種風(fēng)險也日顯突出。區(qū)塊鏈技術(shù)作為一種新型的計算機(jī)應(yīng)用技術(shù),盡管與供應(yīng)鏈金融相融合能有效解決上下游企業(yè)的融資問題,但也面臨著諸多風(fēng)險,有效識別和防范各類風(fēng)險對于供應(yīng)鏈金融健康發(fā)展具有重要意義。

        一、區(qū)塊鏈技術(shù)下的供應(yīng)鏈金融

        (一)區(qū)塊鏈技術(shù)

        區(qū)塊鏈技術(shù)屬于新型的計算機(jī)應(yīng)用技術(shù),具有去中心化、可追溯、不可篡改等特點。區(qū)塊鏈將鏈條上各節(jié)點企業(yè)所產(chǎn)生的數(shù)據(jù)按照時間順序排列組合成為區(qū)塊鏈條,通過非對稱加密技術(shù)加密所有交易信息,利用計算機(jī)算法使各節(jié)點達(dá)成一致,這樣中間若修改任何信息必須經(jīng)過約定比例主體的同意。分布式記賬數(shù)據(jù)存儲能夠?qū)⑺袛?shù)據(jù)集中化,并存儲在各個節(jié)點,在一定程度上保障了數(shù)據(jù)的安全性。鏈條上各個節(jié)點可以共享鏈條上的數(shù)據(jù),從而保障存儲數(shù)據(jù)的一致性。區(qū)塊鏈技術(shù)為鏈條上各節(jié)點提供安全、透明、一致的數(shù)據(jù)信息,而非對稱加密算法也將進(jìn)一步保障數(shù)據(jù)的安全性和合法性。

        (二)供應(yīng)鏈金融

        供應(yīng)鏈金融是金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)提供融資服務(wù)的一種新型融資模式,此模式以供應(yīng)鏈上企業(yè)的真實商業(yè)交易往來為前提,將核心企業(yè)的信用資質(zhì)作為背書,通過鏈條上各節(jié)點企業(yè)所形成的應(yīng)收、預(yù)付賬款、存貨等產(chǎn)生的現(xiàn)金流、物流、信息流、商流,為鏈條上企業(yè),特別是中小企業(yè)提供融資服務(wù)。與傳統(tǒng)銀行信貸服務(wù)模式相比,供應(yīng)鏈金融的最大特點在于自償性。供應(yīng)鏈金融融資模式包括以下三種:

        (1)預(yù)付賬款融資模式

        預(yù)付賬款融資模式是供應(yīng)鏈下游購貨企業(yè)向商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)提出貸款申請,用來支付供應(yīng)鏈上游的核心企業(yè)在后期交付貨物的賬款,且供應(yīng)商會回購尚未提取的存貨,并將提貨權(quán)轉(zhuǎn)交給商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)。采用預(yù)付賬款融資模式,商業(yè)交易中賣方往往比較強(qiáng)勢,會對買方企業(yè)提出提前支付貨款的要求。商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)根據(jù)商業(yè)往來交易數(shù)據(jù),將買方企業(yè)后期收到存貨的營業(yè)收入作為還款來源,通過其倉單質(zhì)押的方式為買方企業(yè)提供貸款融資需求。商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)能夠控制買方企業(yè)的提取貨物的權(quán)利,因此在一定程度上可以對買方的違約風(fēng)險加以監(jiān)控。在整個過程中,買方企業(yè)雖在供應(yīng)鏈中處于弱勢地位,但仍然可以通過此種模式從商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)處籌集到資金,相對較靈活地進(jìn)行后期的付款及提貨,從而緩解交易時全款支付貨款的壓力。

        (2)存貨融資模式

        存貨融資模式是指供應(yīng)鏈上下游企業(yè)以存貨作為抵押物,經(jīng)第三方物流公司的評估后,商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)以此進(jìn)行放貸的融資模式。存貨融資模式下,企業(yè)在經(jīng)營過程中往往會有一定的庫存積壓,但出于企業(yè)發(fā)展的需要又急需運(yùn)營資金,因此,企業(yè)往往會將現(xiàn)有的存貨抵押給商業(yè)金融等金融機(jī)構(gòu),從而獲取相應(yīng)的資金。在該過程中,融資企業(yè)可以有效降低資金的使用成本,提高貨物的流動性。

        (3)應(yīng)收賬款融資模式

        應(yīng)收賬款融資模式是以供應(yīng)鏈上核心企業(yè)承諾支付貨款為前提,供應(yīng)鏈上下游企業(yè)可以將尚未到期的應(yīng)收賬款抵押給商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)而進(jìn)行貸款的一種籌資模式。采用此種模式的大多為供應(yīng)鏈上的中小型企業(yè),他們將商品銷售給鏈條上的核心企業(yè),但又不能及時獲取貨款,又急需運(yùn)營資金,會以買賣雙方簽訂合同中的應(yīng)收賬款為基礎(chǔ),將企業(yè)的應(yīng)收賬款單據(jù)及相關(guān)憑證轉(zhuǎn)讓給商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)從而獲得融資服務(wù),同時,買方企業(yè)也會對商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)做出付款承諾,到期由買方企業(yè)將商品款項支付給商業(yè)銀行。在這一過程中,賣方企業(yè)通過債權(quán)債務(wù)轉(zhuǎn)移提前獲得銷售商品的回款,同時也縮短了其生產(chǎn)周期。

        (三)區(qū)塊鏈技術(shù)與供應(yīng)鏈金融的融合性分析

        隨著供應(yīng)鏈金融的發(fā)展,業(yè)務(wù)類型越加頻繁,頻率也逐漸增加,參與主體也越來越多,導(dǎo)致信息的不對稱性,增加了安全風(fēng)險、違約風(fēng)險和道德風(fēng)險,而商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)提供融資服務(wù)時,主要是以供應(yīng)鏈上核心企業(yè)的資質(zhì)信用作為擔(dān)保,但由于信息不對稱,信用擔(dān)保一般僅能輻射到一級供應(yīng)商或經(jīng)銷商,而二級及以上的企業(yè)則很難獲得資金支持。區(qū)塊鏈技術(shù)具有去中心化的特點,將區(qū)塊鏈技術(shù)與供應(yīng)鏈金融相結(jié)合,能保證整個鏈條上的信息共享,避免信息被惡意篡改。區(qū)塊鏈技術(shù)能實現(xiàn)整個供應(yīng)鏈上各節(jié)點企業(yè)的資源共享,如交易信息/記錄、往來資金狀況、交易合同等,各參與節(jié)點均可查詢到相關(guān)信息。同時,商業(yè)銀行或金融機(jī)構(gòu)也可以實時掌握各節(jié)點企業(yè)的運(yùn)營狀況,特別是有融資需求的中小企業(yè),從而為其進(jìn)行合理的信用評估。將區(qū)塊鏈技術(shù)運(yùn)用于供應(yīng)鏈金融能賦予其更多活力,對商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)或者鏈條上各個企業(yè)都頗為有益。中小企業(yè)利用區(qū)塊鏈技術(shù)資源共享可以更好地調(diào)整產(chǎn)能,降低交易風(fēng)險,籌措資金,實現(xiàn)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)利用區(qū)塊鏈技術(shù)獲得更為完善和科學(xué)的信息,建立更為完善的數(shù)據(jù)庫,隨時監(jiān)控供應(yīng)鏈上企業(yè)的經(jīng)營情況,科學(xué)調(diào)整貸款額度及范圍。供應(yīng)鏈上企業(yè)資金資金來源更為順暢,商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)不斷發(fā)展,都將有利于提高國家的經(jīng)濟(jì)實力,促進(jìn)社會穩(wěn)定和諧發(fā)展。

        二、供應(yīng)鏈金融的主要風(fēng)險

        供應(yīng)鏈金融以核心企業(yè)的信用背書,通過鏈條中企業(yè)間的商流、物流、資金流和信息流建立信用機(jī)制,從而獲取融資服務(wù),而供應(yīng)鏈金融融資模式涉及到的主體較多,業(yè)務(wù)流程復(fù)雜,環(huán)環(huán)相扣,其中一個節(jié)點出現(xiàn)問題,都將可能影響整個供應(yīng)鏈的運(yùn)作。

        (一)核心企業(yè)的信用風(fēng)險

        供應(yīng)鏈上的核心企業(yè)在整個鏈條中處于關(guān)鍵地位,供應(yīng)鏈上下游企業(yè)都將圍繞著其產(chǎn)生交易活動的物流、資金流、商流和信息流來開展相關(guān)業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)為供應(yīng)鏈上下游企業(yè)提供融資服務(wù)時,都要依賴于核心企業(yè)的信用、資質(zhì)狀況、交易的真實性及在鏈條上的實力。核心企業(yè)一般資產(chǎn)比較雄厚、規(guī)模比較大、信用級別較高,具有較強(qiáng)的影響力。核心企業(yè)的信用傳遞,能夠減少上下游企業(yè)的風(fēng)險控制成本,提升商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)對上下游企業(yè)的授信意愿,降低融資門檻。但若核心企業(yè)的征信出現(xiàn)問題,或其信用無法傳導(dǎo)至上下游企業(yè),則核心企業(yè)對供應(yīng)鏈上企業(yè)融資的擔(dān)保力度會減弱,進(jìn)而影響整個供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)的開展。如核心企業(yè)所面臨的市場或宏觀環(huán)境發(fā)生突變,會增加企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險及管理風(fēng)險,進(jìn)而影響盈利水平和償債水平,商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)也將面臨資產(chǎn)損失。

        (二)商業(yè)交易數(shù)據(jù)真實性風(fēng)險

        供應(yīng)鏈金融幾種融資模式下,商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)以鏈條上企業(yè)真實的交易數(shù)據(jù)為背景,為鏈條上企業(yè)提供資金支持,特別是中小型企業(yè)。應(yīng)收賬款融資模式、預(yù)付賬款融資模式、存貨質(zhì)押融資模式都是以核心企業(yè)為擔(dān)保,以應(yīng)收、預(yù)付賬款或存貨質(zhì)押為背景。商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)是否給予資金放貸,主要看抵押物、應(yīng)收賬款的真實性等。由于核心企業(yè)規(guī)模大、資質(zhì)完善,金融機(jī)構(gòu)往往會忽略對應(yīng)收賬款、存貨等抵押物的調(diào)查,可能會出現(xiàn)虛假交易、偽造憑證等問題,或者籌集的資金并非用于生產(chǎn)經(jīng)營,而是用于風(fēng)險較高的投機(jī)活動等。

        (三)上下游企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險

        供應(yīng)鏈上下游企業(yè)一般為中小型企業(yè),存在規(guī)模小,抗風(fēng)險能力不高,管理制度不健全,財務(wù)體系不完善,交易數(shù)據(jù)不透明,財務(wù)報表的可信度不高,信用等級差等問題。

        目前,商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的信用評價體系比較嚴(yán)格,很多中小型企業(yè)都無法滿足相應(yīng)條件,因此,為了滿足資金需求,有可能會出現(xiàn)道德風(fēng)險或違約風(fēng)險。如有可能與第三方物流公司串謀,從而影響商業(yè)銀行對于融資需求企業(yè)的資質(zhì)、信用評價分析。

        (四)第三方物流企業(yè)風(fēng)險

        商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)在對供應(yīng)鏈上企業(yè)提供融資服務(wù)時,對存貨倉儲業(yè)務(wù)不熟悉,缺少對抵押物的監(jiān)控能力,因此,為了降低放貸成本,需要和第三方物流企業(yè)合作。物流運(yùn)輸是企業(yè)間交易的重要環(huán)節(jié),通過提供運(yùn)輸及倉儲服務(wù)獲取收入,了解用于抵押擔(dān)保貨物的信息。供應(yīng)鏈金融鏈條上參與的主體越來越多,第三方物流企業(yè)所提供信息的真實性、可靠性越重要。如果第三方物流企業(yè)專業(yè)性不足,不能合理判斷抵押物或質(zhì)押物的實際價值,不能預(yù)算今后貨物的價格走勢,或者因為監(jiān)管不力導(dǎo)致貨物損失,將影響貨物評估結(jié)果和變現(xiàn)能力。同時,第三方物流企業(yè)也可能會存在道德風(fēng)險,與鏈條上中小企業(yè)合謀抬高抵押物價值,私自處理貨物、偽造貨物出入庫單據(jù),騙取商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的貸款。

        (五)操作風(fēng)險

        由于供應(yīng)鏈融資過程中所涉及到主體較多,經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)關(guān)系較為復(fù)雜,稍有不慎,就有可能會影響整體鏈條上企業(yè)經(jīng)營數(shù)據(jù),這也是商業(yè)銀行等金融構(gòu)建繁瑣審核體系的初衷。但若工作人員的專業(yè)技能不高,對業(yè)務(wù)不熟悉有可能會導(dǎo)致操作風(fēng)險。因此,對于工作人員的專業(yè)能力、綜合素養(yǎng)提高要求,也是降低風(fēng)險的關(guān)鍵點。

        供應(yīng)鏈金融的風(fēng)險可歸結(jié)為內(nèi)在和外在風(fēng)險,內(nèi)在風(fēng)險是由供應(yīng)鏈上各節(jié)點企業(yè)自身所形成的,可以自我管控,而外在風(fēng)險則是難以預(yù)知和控制的不確定性因素,如所處的政治經(jīng)濟(jì)環(huán)境、信息技術(shù)環(huán)境等,因此,區(qū)塊鏈技術(shù)作為一種新型的計算機(jī)應(yīng)用技術(shù),盡管與供應(yīng)鏈金融相融合能有效解決上下游企業(yè)的融資問題,但也面臨著諸多風(fēng)險,有效識別和防范各類風(fēng)險對于供應(yīng)鏈金融健康發(fā)展具有重要意義。

        三、供應(yīng)鏈金融風(fēng)險防范措施

        (一)構(gòu)建完善的監(jiān)管體系

        為更好地助推基于區(qū)塊鏈技術(shù)的供應(yīng)鏈金融模式的快速發(fā)展,應(yīng)強(qiáng)化行業(yè)監(jiān)管力度,促進(jìn)行業(yè)內(nèi)形成良好的發(fā)展局勢,更好地應(yīng)對風(fēng)險問題。

        首先,國家政府部門應(yīng)制定合理且有針對性的傾斜政策,對區(qū)塊鏈技術(shù)給予宏觀政策方面的支持。其次,制定相應(yīng)的法律支撐,強(qiáng)化對區(qū)塊鏈技術(shù)應(yīng)用監(jiān)督力度,完善認(rèn)證體系和監(jiān)管框架,強(qiáng)化從業(yè)人員誠信監(jiān)督。最后,構(gòu)建供應(yīng)鏈上參與企業(yè)的信息披露機(jī)制,提高交易活動的透明力度。

        (二)構(gòu)建并有效實施信用風(fēng)險評價體系

        企業(yè)的信用水平對于風(fēng)險防范至關(guān)重要,應(yīng)構(gòu)建基于企業(yè)信用水平的評級體系。商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)可針對申請資金需求的企業(yè)建立信用檔案,而非完全依賴于財務(wù)數(shù)據(jù),動態(tài)更新企業(yè)的信用檔案,為今后信用風(fēng)險評估提供有效的數(shù)據(jù)支撐。目前我國中小企業(yè)發(fā)展速度較快,可利用大數(shù)據(jù)、云計算、區(qū)塊鏈等技術(shù)進(jìn)行風(fēng)險鑒別和判斷,整合各節(jié)點企業(yè)信息,實現(xiàn)上下游企業(yè)的信用積累。當(dāng)企業(yè)出現(xiàn)信用問題后,可將其共享至信用檔案系統(tǒng)中,商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)和有信用風(fēng)險的企業(yè)開展合作時,可以有效避免風(fēng)險,減少信用風(fēng)險評估成本,提高信用風(fēng)險的評估效率。

        (三)強(qiáng)化金融科技人才儲備

        供應(yīng)鏈金融作為新型的融資模式,業(yè)務(wù)比較復(fù)雜,類型繁多,且在不斷創(chuàng)新,新技術(shù)的融合,增加了供應(yīng)鏈金融的技術(shù)風(fēng)險,而往往技術(shù)風(fēng)險所造成的損失比其他的風(fēng)險影響要大,因此,對于從業(yè)人員的要求會更高,需要具備更多的專業(yè)技能知識和風(fēng)險防范意識。因此,需要對從業(yè)的工作人員做好各個方面的培訓(xùn),如業(yè)務(wù)技能、風(fēng)險管控、抵押物管理等方面,同時,從業(yè)人員還要對互聯(lián)網(wǎng)、云計算、大數(shù)據(jù)、區(qū)塊鏈等科技知識有所了解。因此,不管是商業(yè)性金融機(jī)構(gòu),還是供應(yīng)鏈上下游企業(yè)都要強(qiáng)化專業(yè)技能人才的培養(yǎng),從而更好地滿足供應(yīng)鏈金融創(chuàng)新模式下的風(fēng)險管控要求。

        (四)強(qiáng)化技術(shù)創(chuàng)新

        區(qū)塊鏈作為一項新型的計算機(jī)應(yīng)用技術(shù),在實際應(yīng)用中也會存在安全漏洞,如黑客攻擊等。因此,技術(shù)開發(fā)企業(yè)需要不斷地完善區(qū)塊鏈技術(shù),強(qiáng)化對數(shù)據(jù)加密技術(shù)、技術(shù)風(fēng)險的改造升級,強(qiáng)化與互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)、云計算等技術(shù)的融合發(fā)展,對技術(shù)進(jìn)行不斷創(chuàng)新,從而為供應(yīng)鏈金融市場提供一個更安全、更高效的平臺。區(qū)塊鏈技術(shù)的創(chuàng)新發(fā)展需要大量的科研經(jīng)費,耗費很高的人力成本,因此,政府等相關(guān)部門可降低平臺的使用門檻,降低企業(yè)用戶的使用成本,并給予技術(shù)開發(fā)企業(yè)更多的政策支持,如財政稅收優(yōu)惠、人才引進(jìn)等方面,鼓勵更多的金融機(jī)構(gòu)融入數(shù)字貨幣市場。

        同時,為了從源頭上對區(qū)塊鏈進(jìn)行控制,需要對供應(yīng)鏈上的上下游企業(yè)進(jìn)行資質(zhì)審核,明確各種風(fēng)險的主體責(zé)任,督促企業(yè)構(gòu)建完善的風(fēng)險防范機(jī)制。

        猜你喜歡
        鏈條金融機(jī)構(gòu)區(qū)塊
        改革是化解中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險的重要途徑
        華人時刊(2023年15期)2023-09-27 09:05:02
        個性鏈條
        區(qū)塊鏈:一個改變未來的幽靈
        科學(xué)(2020年5期)2020-11-26 08:19:12
        鏈條養(yǎng)護(hù)好幫手: 5款鏈條油推薦
        中國自行車(2020年2期)2020-04-26 09:59:45
        區(qū)塊鏈:主要角色和衍生應(yīng)用
        科學(xué)(2020年6期)2020-02-06 08:59:56
        金融機(jī)構(gòu)共商共建“一帶一路”
        中國外匯(2019年10期)2019-08-27 01:58:06
        產(chǎn)業(yè)鏈條“鏈” 著增收鏈條
        區(qū)塊鏈+媒體業(yè)的N種可能
        傳媒評論(2018年4期)2018-06-27 08:20:12
        讀懂區(qū)塊鏈
        資金結(jié)算中心:集團(tuán)公司的金融機(jī)構(gòu)
        商周刊(2017年26期)2017-04-25 08:13:06
        日韩人妻无码中文字幕一区| 全免费a敌肛交毛片免费| 日韩va高清免费视频| 中文字幕中文字幕三区| 亚洲一区二区二区视频| 人人妻人人澡人人爽人人精品97| 一级二级中文字幕在线视频| 色中文字幕视频在线观看| 精品亚洲国产亚洲国产| 日本边添边摸边做边爱| 无码人妻精品一区二区三区不卡| 国产无遮挡a片又黄又爽| 亚洲免费视频网站在线| 亚洲精品中文字幕一二三| 精品视频在线观看日韩| 亚洲av综合永久无码精品天堂| 日韩A∨精品久久久久| 国产综合一区二区三区av| 亚洲av成人波多野一区二区 | 日本中出熟女一区二区| 日韩av一区二区三区激情在线| 免费无码专区毛片高潮喷水| 欧美性xxxx极品高清| 在线亚洲欧美日韩精品专区| 乱人伦中文字幕在线不卡网站| 国产av麻豆精品第一页| 无码色av一二区在线播放| 男人和女人高潮免费网站| 国产精品丝袜在线不卡| 亚洲中文字幕无线乱码va | 欧洲美女熟乱av| 欧美mv日韩mv国产网站 | 女人无遮挡裸交性做爰| 300部国产真实乱| 成人爽a毛片一区二区免费| av在线男人的免费天堂| 十八禁视频在线观看免费无码无遮挡骂过 | 精品久久久噜噜噜久久久| 人妻少妇精品无码系列| av免费网站不卡观看| 欧洲美熟女乱av亚洲一区|