田紅霞

(中國水利水電第十一工程局有限公司，河南 鄭州 450001)

1 EPC項目投標(biāo)報價影響因素

目前，EPC工程總承包項目的投標(biāo)報價受到多種因素的影響，最為重要的影響因素可以分為5個方面，分別為建設(shè)工期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、變更洽商、競爭對手以及市場波動。因此，在投標(biāo)報價時，需要綜合分析項目的建設(shè)方案、技術(shù)難度以及報價范圍，以確定科學(xué)合理的投標(biāo)報價策略。以下針對具體的影響因素進行分析：

1.1 工期影響因素

由于工程建設(shè)規(guī)模的不斷擴大，導(dǎo)致建設(shè)工期控制困難，EPC工程總承包項目的建設(shè)工期是眾多可變因素多中的突出風(fēng)險，因此EPC投標(biāo)報價文件中，應(yīng)詳盡地了解項目的特點和難點，分析和編制科學(xué)合理的工期安排，考慮由于工期延長或者壓縮導(dǎo)致的費用增減，以規(guī)避相應(yīng)的工期合同風(fēng)險。

1.1.1 工期的延長

受到工程條件、業(yè)主需求變化、項目資金支付等眾多復(fù)雜因素的影響，工程項目的招標(biāo)文件規(guī)定的定額工期往往考驗著總承包的管理能力和工期安排能力，如果處理不當(dāng)，極易造成工期延誤，增加了建設(shè)時長，難以按期竣工。例如，在某建筑工程項目中，由于場地地質(zhì)條件變化、臺風(fēng)惡劣天氣影響、機械設(shè)備故障維修等的不利影響，造成建設(shè)工程由原來的36個月增加到了48個月，工期的延誤相應(yīng)地導(dǎo)致了勞動力成本、設(shè)備租賃費用、材料價格出現(xiàn)不同程度的增加。

1.1.2 工期的壓縮

受到政策影響或者業(yè)主需求變化，有些EPC項目的工期與招標(biāo)文件或者合同工期有所壓縮，并小于國家或項目所在地的工期定額，出現(xiàn)趕工現(xiàn)象，總承包單位需要為趕工制定相應(yīng)的施工組織方案并付出相應(yīng)趕工措施費用。目前，我國的定額體系是按照常規(guī)的施工標(biāo)準(zhǔn)進行編制，依據(jù)它的定額單價計算造價指標(biāo)時，由于工期壓縮產(chǎn)生的部分措施費用并沒有包含在里面，造成投標(biāo)報價誤差。因此，工程造價人員在總投計算時，需要結(jié)合招標(biāo)要求、項目特點以及已有的定額規(guī)定進行報價計算。

1.2 質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)影響因素

業(yè)主的對項目的需求不僅體現(xiàn)在使用功能上，而且對工程質(zhì)量的期望也有所不同。在招投標(biāo)文件中，若對項目質(zhì)量滿足合格以外，還提出了有質(zhì)量目標(biāo)考核的獎項要求，則在報價中應(yīng)考慮由于質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)提高所產(chǎn)生的費用增量。例如，在某EPC房地產(chǎn)建筑開發(fā)工程中，建設(shè)單位期望項目建成后獲得省市級的建設(shè)工程獎項，或者行業(yè)內(nèi)的重大獎項。以“詹天佑土木工程獎”為例，如果建設(shè)單位的招標(biāo)文件中明確了此項建設(shè)目標(biāo)，施工總承包方則應(yīng)該響應(yīng)標(biāo)書要求，研討“中國土木工程詹天佑獎”的評審細(xì)則，做到主體結(jié)構(gòu)質(zhì)量優(yōu)質(zhì)，貫徹執(zhí)行“適用、經(jīng)濟、綠色、美觀”的建筑方針，同時體現(xiàn)建筑水平的先進性，達到國內(nèi)同類工程的領(lǐng)先水平。在建設(shè)質(zhì)量高標(biāo)準(zhǔn)的要求下，投標(biāo)報價中則應(yīng)考慮建設(shè)過程材料、設(shè)備費用的增加，同時由于優(yōu)質(zhì)工程的驗收標(biāo)準(zhǔn)高，與一般的合格標(biāo)準(zhǔn)相比，其建設(shè)誤差的允許波動范圍更加微小，對工程的建設(shè)精度提出了更高的要求，從另一個角度講也增加了建設(shè)的難度和相關(guān)的措施費用。具體地，可以以下兩個方面對投標(biāo)報價進行考慮：

(1) 投標(biāo)報價單中，應(yīng)針對性地提出使用品質(zhì)優(yōu)、品牌強的工程材料和工程設(shè)備，增列環(huán)保措施、檢測措施費用，增列提高工程質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的鋼筋、水泥、模板的費用等。

(2) 以創(chuàng)優(yōu)爭先為目標(biāo)，投標(biāo)報價時除了列入一般的工程建設(shè)費、預(yù)備費用等，在總費用中單獨列出創(chuàng)優(yōu)措施費，其計算原則可按照一定百分比的分部分項費用進行考慮。

1.3 支付條件的影響因素

在EPC項目投標(biāo)中，支付條件是影響價格談判的關(guān)鍵因素，支付資金是保障。特別是對于一些較大的建設(shè)項目，如果工程款項無法及時到位，后期的采購、施工、設(shè)計等都會出現(xiàn)一系列問題，缺少足夠的現(xiàn)金作為支撐，新項目無法按時完成，勞務(wù)工資不能按時發(fā)放，對企業(yè)聲譽會造成損失。工程款支付條件主要包括支付方式和支付時間，支付有現(xiàn)金、匯票、支票等方式，時間一般是按月支付。工程支付還存在支付多少，及支付比例的問題。因此在價格商務(wù)談判中，支付條件也是影響因素之一，十分值得關(guān)注。

1.4 變更洽商影響因素

由于EPC項目總承包方在設(shè)計、采購和施工上的集成化、一體化管理，建設(shè)單位對EPC項目的總造價具有合同約定，在履約過程中，不可避免地受到工程變更的影響，如果是由于建設(shè)單位引起的工程變更，這部分費用的增加由建設(shè)單位承擔(dān)；如果是總承包單位在全過程管理過程中，由于設(shè)計不當(dāng)或者施工未達標(biāo)導(dǎo)致的變更，建設(shè)單位不承擔(dān)相應(yīng)費用的增量。投標(biāo)報價時，投標(biāo)方主要從設(shè)計和管理兩個方面進行考慮變更洽商的影響。

1.4.1 設(shè)計方面

工程設(shè)計是施工的基礎(chǔ)，設(shè)計變更直接影響工程造價的總額變化，并全過程地影響著工程建設(shè)。經(jīng)過大量的工程經(jīng)驗總結(jié)表明，由于設(shè)計變更導(dǎo)致的費用增量在所有造價費用中占有相當(dāng)大的比例，因此需要對工程設(shè)計的易變更點進行分析，比如由于正常審圖程序中，審圖單位對施工圖提出的專業(yè)修改意見；由于建筑方案修改引起的結(jié)構(gòu)施工圖紙變更；結(jié)構(gòu)尺寸變化引起的建筑圖紙的變更；結(jié)構(gòu)梁柱與綜合管線沖突引起的掛線施工圖紙變更；由于施工圖中設(shè)備型號更換引起的洽商變更；專業(yè)圖紙與實際預(yù)留孔洞不符引起的建筑、結(jié)構(gòu)圖紙變更等。

1.4.2 管理方面

EPC工程總承包項目是一個復(fù)雜的管理過程，項目的工程質(zhì)量和工程進度很大程度上受到管理水平的直接影響。為保證項目的順利交付，總承包方需要建立完善的管理體系，包括進度、質(zhì)量、成本、監(jiān)督等，在技術(shù)方案編制過程中，需要在設(shè)計管理方案、采購管理方案及施工管理方案這三個指標(biāo)上做到優(yōu)質(zhì)，以減少由于施工時期導(dǎo)致的方案變更和設(shè)計變更，進而獲得業(yè)主的認(rèn)可和贏得項目。

1.5 市場波動影響因素

市場的波動不受人的主觀因素的轉(zhuǎn)移，因此在投標(biāo)報價時，需要考慮又有市場價格的上浮或者下跌引起的投資風(fēng)險。由于投標(biāo)報價階段無法準(zhǔn)確預(yù)測到未來施工階段的市場行情，所有的費用都是依據(jù)近期的市場行情進行的推測，因此在報價單中除了按照靜態(tài)計算各項工程費用外，還需要針對未來價格波動進行動態(tài)風(fēng)險預(yù)估，列入風(fēng)險費用。

風(fēng)險費用的計算：一般先是識別風(fēng)險要素，針對易發(fā)生價格波動的項目進行列項，諸如勞動力價格、材料費用、機械設(shè)備購置費等，并對其預(yù)期投入的量進行確定；其次，對每項風(fēng)險要素的價格波動幅度進行分析，將價格變量乘以數(shù)量，得到相應(yīng)的風(fēng)險費用額。以河南鄭州某房地產(chǎn)項目為例，在2019年投標(biāo)報價階段，購置混凝土攪拌機械為36萬元/臺，預(yù)計投入5臺，2020年受到疫情的影響，設(shè)備運輸和購買價格出現(xiàn)不同程度的上浮，導(dǎo)致每臺混凝土攪拌機的價格為50萬元/臺，實際購買5臺，因此相比于項目投標(biāo)階段，僅僅是混凝土攪拌機這一項引起的風(fēng)險費即為70萬元。

對于市場波動引起的風(fēng)險費用，其承擔(dān)主體約定可以在投標(biāo)報價說明或者以合同的條款形式進行說明，一般而言，目前我國的EPC工程總承包項目政策規(guī)定，材料價格的風(fēng)險費不得超過該項靜態(tài)費用的5%，超出部分有建設(shè)單位承擔(dān)或受益。

1.6 競爭對手影響因素

現(xiàn)階段，擁有總承包能力的施工企業(yè)較多，總承包模式的競爭業(yè)態(tài)也日趨白熱化，因此，在投標(biāo)報價時總承包企業(yè)的能力體現(xiàn)也是市場競爭的結(jié)果。由于競爭對手的成本數(shù)據(jù)涉及企業(yè)機密，在公開文件中也難于獲取，因此，競標(biāo)單位可以通過收集和分析其他公開資料進行反算。競標(biāo)單位應(yīng)在投標(biāo)前分析各個競爭對手的實力，對其歷史中標(biāo)情況以及技術(shù)標(biāo)的得分?jǐn)?shù)據(jù)進行分析，用我方的成本測算數(shù)據(jù)與競爭對手的歷史投標(biāo)報價建立對應(yīng)關(guān)系，并考慮項目特殊性造成的項目報價波動，運用統(tǒng)計檢驗的方法進行預(yù)測競爭對手報價。

2 EPC項目投標(biāo)報價方法

與一般的承發(fā)包投標(biāo)不同，EPC工程總承包在投標(biāo)階段，業(yè)主不會給出明確的工程量，而是對項目的具體功能和規(guī)模提出相應(yīng)的條件，因此，這對EPC工程總承包方來說，需要更具體的工程特性，分析項目的投標(biāo)報價程序，如圖1所示，進而做出有利于項目中標(biāo)的決策。

圖1 投標(biāo)報價程序

由于EPC項目的風(fēng)險性和復(fù)雜性，在投標(biāo)報價方法的策略上、技術(shù)標(biāo)上，可以具體從設(shè)計、采購和施工3個方面進行構(gòu)建，而在商務(wù)標(biāo)上則側(cè)重考慮項目的收益與產(chǎn)出，具體的投標(biāo)報價方法如圖2所示。

圖2 EPC項目投標(biāo)報價方法

2.1 采集風(fēng)險數(shù)據(jù)及統(tǒng)計檢驗

競標(biāo)企業(yè)應(yīng)詳細(xì)分析企業(yè)的優(yōu)勢和劣勢、中標(biāo)機會及存在的威脅，采用對比分析的方法識別各個風(fēng)險，見表1。

表1 競標(biāo)企業(yè)的風(fēng)險分析方法

針對前文分析的報價影響因素，以建設(shè)工期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、變更洽商、市場波動、競爭對手為橫坐標(biāo)，以投標(biāo)報價費用為縱坐標(biāo)，建立技術(shù)標(biāo)的風(fēng)險要素數(shù)據(jù)與報價費用的矩陣相關(guān)關(guān)系，見表2。表中ai、bi、ci、di分別由各影響因素引起的費用增量。

表2 投標(biāo)報價與風(fēng)險要素的矩陣關(guān)系表

2.2 建立EPC項目投標(biāo)報價風(fēng)險問題數(shù)學(xué)模型

采用在諸多領(lǐng)域具有廣泛應(yīng)用的蒙特卡洛法作為投標(biāo)報價數(shù)學(xué)模型，它是以統(tǒng)計學(xué)為基礎(chǔ)的隨機概率模型，可以假設(shè)矩陣關(guān)系表(表2)中的各項費用增量，其系數(shù)分別為k1～k20，由此可以構(gòu)建函數(shù)為

依據(jù)蒙特卡洛法的基本要求，假設(shè)能夠得表2中各個參數(shù)對應(yīng)的概率分布，就可以借助蒙特卡洛方法進行隨機抽樣，并迭代計算得到P值的數(shù)學(xué)方差、標(biāo)準(zhǔn)差等統(tǒng)計信息，進而為EPC項目提供一個合理且科學(xué)的投標(biāo)報價決策基礎(chǔ)。

2.3 EPC項目投標(biāo)報價結(jié)果輸出

以某房地產(chǎn)開發(fā)項目為例，建筑面積為10萬m2，建筑容積率為3.0%，建設(shè)工期為42個月。采用蒙特卡洛計算方法，考慮建設(shè)工期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、變更洽商、競爭對手以及市場波動5個方面的敏感分析，得到每個風(fēng)險要素的敏感度圖，如圖3所示。從圖中可以看出，各個風(fēng)險要素的敏感度存在顯著差異，在市場波動方面，其敏感度為72.5%，而變更洽商的敏感度為12.2%，靜止對手的敏感度為8.7%，建設(shè)工期的敏感度為4.8%，質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的敏感度最低，為1.8%。

圖3 EPC項目投標(biāo)報價風(fēng)險要素敏感度

3 對比分析

按照蒙特卡洛的計算原則，針對市場波動這項敏感風(fēng)險要素進行分析，服從正態(tài)分布，分別取(μ=1200，σ=335)、(μ=780，σ=325)、(μ=300，σ=160)，迭代計算2 000次進行報價估計，得到投標(biāo)報價結(jié)果，見表3。

表3 蒙特卡洛報價計算結(jié)果對比

4 結(jié)束語

EPC工程總承包項目的投標(biāo)報價是獲得項目的先決條件，與一般承發(fā)包項目相比，其報價影響因素較多，不僅涉及設(shè)計方案，而且涉及商業(yè)標(biāo)。在技術(shù)方案中需要考慮的影響因素包含建設(shè)工期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、變更洽商等，而商業(yè)標(biāo)中則要考慮競爭對手以及市場波動等。因此，除了由競標(biāo)單位識別上述影響因素外，本文還提供了一種基于蒙特卡洛的投標(biāo)報價敏感性分析方法，并進行了造價估算，從而可為競標(biāo)單位提供一種可行的報價分析方法，進而提高價格優(yōu)勢，規(guī)避相關(guān)風(fēng)險，獲得利潤期望。