葉少桂

廣東禪都律師事務所，廣東 佛山 528000

一、借款人死亡或借款企業(yè)已注銷是訴訟實務中導致后續(xù)清收工作難以推進的主要原因，更是難以避免的困境

人生老病死是自然規(guī)律，是無法避免的客觀事實。借款企業(yè)基于企業(yè)經(jīng)營狀況出現(xiàn)注銷、被吊銷、合并或分立，更是經(jīng)濟社會中常見的經(jīng)濟現(xiàn)象。合同主體喪失民事行為能力會直接導致合同無法履行，因此如何確定權利義務承繼主體便成為了合同后續(xù)是否能順利履行的關鍵。

作為金融機構的銀行在貸款審批及發(fā)放過程中均會要求借款主體提供詳細的主體信息并提供合法證照予以核實，但對于借款主體的家庭成員信息、股東信息則并非必然要求。另外，銀行在貸款發(fā)放后的管理追蹤過程中常常疏于更新借款主體的聯(lián)系信息，貸款發(fā)生逾期還款的情況后往往難以聯(lián)系借款主體，甚至產(chǎn)生寄發(fā)書面催收通知函件無人簽收導致退件的尷尬局面，更不用說核實借款主體是否“死亡”以及其權利義務繼受主體的情況。此外，借款企業(yè)的注銷、被吊銷、合并或分立等對借款企業(yè)本身民事行為能力產(chǎn)生重大影響的行為，主要依靠借款企業(yè)主動申報或者銀行工作人員的貸后檢查工作。若借款企業(yè)故意隱瞞上述客觀事實或惡意逃避銀行工作人員的貸后檢查，銀行往往難以及時發(fā)現(xiàn)上述情況并采取有效的相關措施。

在不良貸款清收實務中，銀行更為常見的是在不良貸款已委托律師事務所代理并啟動訴訟程序后才發(fā)現(xiàn)借款人死亡或借款企業(yè)喪失民事行為能力的客觀事實，同時鑒于銀行留存的信息不全面、信息更新不及時，代理律師往往難以核實借款人或借款企業(yè)的權利義務繼受主體，導致不良貸款清收訴訟程序陷入困境。

二、現(xiàn)行法律法規(guī)對借款人死亡或借款企業(yè)已注銷后如何確定權利義務繼受主體僅有原則性規(guī)定

（一）自然人死亡確定權利義務繼受主體的法律規(guī)定

《民法典》①《民法典》指的是《中華人民共和國民法典》。第一千一百二十三條、第一千一百二十七條、第一千一百三十三條及第一千一百六十一條規(guī)定，繼承開始后，按照法定繼承辦理；有遺囑的，按照遺囑繼承或者遺贈辦理；有遺贈扶養(yǎng)協(xié)議的，按照協(xié)議辦理；法定繼承第一順序的繼承人為配偶、子女、父母，第二順序繼承人是兄弟姐妹、祖父母、外祖父母；繼承遺產(chǎn)應當以遺產(chǎn)實際價值為限清償被繼承人的債務，繼承人放棄繼承的，對被繼承人債務不負償還責任。［1］

《最高人民法院關于適用〈中華人民共和國民法典〉婚姻家庭編的解釋（一）》第三十六條規(guī)定，夫或妻一方死亡，生存一方應當對婚姻關系存續(xù)期間的共同債務承擔連帶清償責任。

綜上所述，根據(jù)我國現(xiàn)行法律法規(guī)的規(guī)定，自然人死亡后通常情況下由其繼承人以所繼承遺產(chǎn)范圍為限承擔被繼承人生前債務的清償責任。若夫妻一方死亡，則配偶應對夫妻共同債務承擔連帶清償責任。

（二）借款企業(yè)注銷或被吊銷營業(yè)執(zhí)照后確定權利義務繼受主體的法律規(guī)定

《公司法》①《公司法》指的是《中華人民共和國公司法》。第一百七十四條、第一百七十六條明確規(guī)定，公司合并時，合并各方的債權、債務，應當由合并后存續(xù)的公司或者新設的公司承繼；公司分立前的債務由分立后的公司承擔連帶責任。但是，公司在分立前與債權人就債務清償達成的書面協(xié)議另有約定的除外。［2］

《公司法》第六十三條規(guī)定，一人有限責任公司的股東不能證明公司財產(chǎn)獨立于股東自己的財產(chǎn)的，應當對公司債務承擔連帶責任。

《公司法》第一百八十五條、第一百八十九條及《公司法司法解釋二》②《公司法司法解釋二》指的是《最高人民法院關于適用〈中華人民共和國公司法〉若干問題的規(guī)定（二）》。第十一條規(guī)定，清算組成員應當忠于職守，依法履行清算義務。清算組成員不得利用職權收受賄賂或者其他非法收入，不得侵占公司財產(chǎn)。清算組成員因故意或者重大過失給公司或者債權人造成損失的，應當承擔賠償責任；公司清算時，清算組應當按照《公司法》第一百八十五條的規(guī)定，將公司解散清算事宜書面通知全體已知債權人，并根據(jù)公司規(guī)模和營業(yè)地域范圍在全國或者公司注冊登記地省級有影響的報紙上進行公告。清算組未按照前款規(guī)定履行通知和公告義務，導致債權人未及時申報債權而未獲清償，債權人主張清算組成員對因此造成的損失承擔賠償責任的，人民法院應依法予以支持。

《企業(yè)破產(chǎn)法》③《企業(yè)破產(chǎn)法》指的是《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》。第一百一十三條及相關法律法規(guī)的規(guī)定，破產(chǎn)企業(yè)的債權由破產(chǎn)企業(yè)的財產(chǎn)按照法定順序予以清償。

如前所述，借款企業(yè)若注銷或被吊銷營業(yè)執(zhí)照，或被裁定進入破產(chǎn)清算程序的，原則上依然是由該企業(yè)承擔還款責任；若符合法律法規(guī)規(guī)定的條件，股東或清算組成員則需要承擔連帶清償責任。借款企業(yè)與第三方合并的，由合并后存續(xù)的企業(yè)或新成立的企業(yè)承擔還款責任；借款企業(yè)分立為兩家企業(yè)的，由分立后的企業(yè)承繼，但分立前已和債權人達成書面還款協(xié)議的，則按照協(xié)議約定執(zhí)行。

三、借款人死亡或借款企業(yè)已注銷后的“困局”

（一）因難以確定借款人死亡或借款企業(yè)已注銷后的權利義務繼受主體，銀行在訴訟清收過程中容易出現(xiàn)無法確定被告的窘境

鑒于各家銀行在貸款放款審查、貸后檢查工作中存在不同的要求及不同的審查標準，有的在貸款申請過程中無須申報借款人婚姻狀況或留存借款人配偶身份信息，有的在貸后檢查工作中沒有及時更新借款人及其擔保人的聯(lián)系方式，更沒有及時核實借款人或借款企業(yè)的現(xiàn)狀。

此外，借款企業(yè)因各種原因導致營業(yè)執(zhí)照被吊銷或注銷的情況也是難以避免的客觀現(xiàn)象。通常而言，借款企業(yè)不會主動告知銀行其出現(xiàn)營業(yè)執(zhí)照被吊銷或注銷的情況及相關信息。借款人的繼承人也不會主動向銀行告知借款人死亡的事實及繼承人信息。

基于上述客觀情況，銀行往往無法在啟動訴訟程序前及時向代理律師提供借款人或借款企業(yè)的最新主體信息，容易導致代理律師在啟動訴訟程序后陷于被告主體資格已滅失且無法確定權利義務繼受主體的被動局面。

（二）人民法院在審理過程中常見的處理方式

鑒于目前訴訟案件立案人民法院均要求提供雙方當事人的主體資料，包括但不限于自然人的身份證復印件、企業(yè)法人的營業(yè)執(zhí)照復印件或通過國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)下載的信息打印頁，若企業(yè)法人已被吊銷營業(yè)執(zhí)照或注銷的，代理律師往往較為容易核實企業(yè)法人的經(jīng)營狀況。但借款人必須向銀行提供其身份證復印件用于辦理申請貸款手續(xù)，因此代理律師在啟動訴訟程序時通常不需要對借款人進行戶籍信息查詢，且訴訟實務中若無法提供人民法院出具的案件受理文書也無法啟動自然人的戶籍查詢工作，故此銀行及其代理人難以在啟動訴訟程序前核實借款人的生存狀況。

《民事訴訟法》④《民事訴訟法》指的是《中華人民共和國民事訴訟法》。［3］第一百五十條規(guī)定，一方當事人死亡，需要等待繼承人表明是否參加訴訟；一方當事人的法人或其他組織終止，尚未確定權利義務承受人的，中止訴訟。第一百五十一條規(guī)定，被告死亡，沒有遺產(chǎn)，也沒有應當承擔義務的人，終結訴訟。［4］

對于借款人死亡以及借款企業(yè)被吊銷或注銷的客觀情況，人民法院在審理過程中通常會以如下方式進行處理：1.若能夠確定借款人的繼承人，人民法院會先行中止審理并通知借款人的繼承人是否參與訴訟。若銀行不能確定借款人的繼承人，人民法院會根據(jù)《民事訴訟法》的相關規(guī)定，駁回銀行的訴訟請求。［5］2.若借款企業(yè)被吊銷營業(yè)執(zhí)照或注銷，人民法院通常會直接不予受理或受理后駁回銀行對借款企業(yè)的訴訟請求。3.若借款企業(yè)已被裁定破產(chǎn)清算，人民法院則會指引債權人向破產(chǎn)管理人或清算組申報債權。［6］

四、充分利用傳統(tǒng)調查取證技術和大數(shù)據(jù)時代的互聯(lián)網(wǎng)技術等多重方式破解“困局”

（一）通過調查借款人的戶籍內檔、婚姻登記信息、涉訴及涉執(zhí)行信息等核查借款人的繼承人信息

鑒于目前訴訟實務中，公安部門的戶籍登記機關對于代理律師查詢被告戶籍信息的要求十分嚴格，即使取得人民法院受理案件通知書代理律師也只能查詢被告本人的戶籍登記信息。通常而言，被告本人的戶籍登記信息僅能顯示被告的姓名、年齡、婚姻狀況、戶籍地址等簡單信息，不足以判斷被告是否存在繼承人以及繼承人的基本信息。只有人民法院出具調查令，代理律師才能查詢被告的戶籍內檔。有鑒于此，代理律師在訴訟過程中通常會同時調查已死亡被告的戶籍內檔和婚姻登記信息，從而多渠道確認已死亡被告的配偶及父母子女信息，核實已死亡被告繼承人的人數(shù)及具體信息。此外，代理律師還可以通過中國裁判文書網(wǎng)、全國被執(zhí)行人信息查詢系統(tǒng)，對已死亡被告涉訴信息進行全面排查，從而達到信息交叉排查、核實的效果，也能對已死亡被告的財產(chǎn)狀況進行更詳細的摸查，盡可能確定已死亡被告的遺產(chǎn)范圍。

（二）通過調查借款企業(yè)的企業(yè)工商內檔，并通過互聯(lián)網(wǎng)大數(shù)據(jù)平臺排查企業(yè)本身及其股東的持股、投資、涉訴信息

借款企業(yè)被吊銷營業(yè)執(zhí)照或被注銷的，銀行可以在人民法院受理起訴并出具案件受理通知書后，到借款企業(yè)注冊所在地市場監(jiān)督管理部門申請查詢企業(yè)工商內檔資料。企業(yè)工商內檔資料中雖然能夠顯示公司審計報告、公司章程、清算報告等，可以核實公司股東的基本信息，但不足以排查公司股東名下財產(chǎn)線索。

另外，企業(yè)工商內檔資料主要以公司及其股東自行提交審查為主，多用于辦理公司注冊、變更或注銷手續(xù)，不一定能反映公司及其股東的真實情況及真實信息。銀行及其代理律師應在企業(yè)工商內檔資料獲取信息的基礎上，通過互聯(lián)網(wǎng)技術及大數(shù)據(jù)平臺對已有信息進行篩選、辨別，并進行更全面細致的排查：

1.利用天眼查、企查查等軟件平臺對借款企業(yè)及其相關聯(lián)企業(yè)、公司股東進行全面信息排查，著重核實借款企業(yè)的涉訴信息、關聯(lián)投資、公司股東持股及對外投資信息。

2.通過中國裁判文書網(wǎng)、廣東法院網(wǎng)、全國被執(zhí)行人信息綜合查詢網(wǎng)、全國企業(yè)破產(chǎn)重整案件信息網(wǎng)以及佛山市中級人民法院的案件信息自助查詢系統(tǒng)，對借款企業(yè)及其相關聯(lián)企業(yè)、公司股東的涉訴、涉執(zhí)行信息、破產(chǎn)清算信息進行查詢，并將查詢結果與其他查詢平臺獲取的信息、企業(yè)工商內檔資料記載的信息進行交叉比對，去蕪存菁，篩選有效信息。

利用互聯(lián)網(wǎng)技術及大數(shù)據(jù)平臺，對通過傳統(tǒng)現(xiàn)場查詢、閱卷獲取的相關信息進行更新、交叉排查、核實，不僅可以避免獲取信息渠道的單一性導致難以辨別信息的真假，而且可以通過多渠道、多角度的信息排查，擴大信息來源，拓寬信息廣度，從而獲取更多借款企業(yè)及其相關聯(lián)企業(yè)、公司股東的更多、更真實的信息，為后續(xù)不良貸款清收奠定堅實的基礎。

綜上所述，鑒于目前我國現(xiàn)行法律法規(guī)對于自然人死亡或企業(yè)法人組織注銷后如何確定權利義務繼受主體僅有原則性規(guī)定，而實務中銀行及其代理人對于確認自然人死亡或企業(yè)法人組織注銷后的權利義務繼受主體困難重重。互聯(lián)網(wǎng)技術的飛速發(fā)展以及大數(shù)據(jù)平臺的興起，誠然在一定程度上可以突破傳統(tǒng)現(xiàn)場調查的地域限制、空間限制，甚至時間限制。但利用互聯(lián)網(wǎng)技術及大數(shù)據(jù)平臺的信息基礎依然來源于客觀事實，某種程度上仍受到信息來源以及信息調查手段的限制。

雖說“亡羊補牢，為時未晚”，但若在貸款審批發(fā)放及貸后檢查工作中，銀行能注重借款主體及其相關擔保主體的主體資料審查及留檔，定期關注借款主體及其相關擔保主體的狀態(tài)變動，及時更新留檔的主體資料，從源頭堵截法律風險的漏洞，是更節(jié)省成本、更行之有效的方法。