張曉雷 閆述乾

（甘肅農(nóng)業(yè)大學(xué)財(cái)經(jīng)學(xué)院 甘肅 蘭州 730070）

農(nóng)民專業(yè)合作社聯(lián)合社作為重要的農(nóng)業(yè)合作組織，對(duì)促進(jìn)農(nóng)業(yè)規(guī)模化經(jīng)營、實(shí)現(xiàn)小農(nóng)戶與現(xiàn)代農(nóng)業(yè)有機(jī)銜接等發(fā)揮了重要作用［1］。2017 年，新修訂的《農(nóng)民專業(yè)合作社法》正式確認(rèn)農(nóng)民專業(yè)合作社聯(lián)合社地位，農(nóng)民專業(yè)合作社聯(lián)合社由此進(jìn)入新的發(fā)展階段［2］，截至2019 年底，我國聯(lián)合社數(shù)量達(dá)10 273 家［3］。聯(lián)合社也成為學(xué)術(shù)界普遍關(guān)注的一大熱點(diǎn)。因此，有必要對(duì)前期研究進(jìn)行梳理總結(jié)，以期理清理論研究脈絡(luò)，為未來研究提供參考。

1 農(nóng)民專業(yè)合作社聯(lián)合社概述

從制度凈收益、利益一致性、規(guī)模擴(kuò)張、實(shí)踐需求與政府推動(dòng)等角度對(duì)農(nóng)民專業(yè)合作社聯(lián)合社進(jìn)行概述。從制度凈收益角度看，當(dāng)制度凈收益越大，組織越傾向于選擇制度變遷，而農(nóng)民專業(yè)合作社聯(lián)合社的出現(xiàn)，能夠在一定程度上滿足合作社對(duì)制度凈收益追求，通過制度創(chuàng)新建立聯(lián)合社成了合作社的必然選擇［4］。從利益一致性角度看，農(nóng)民專業(yè)合作社聯(lián)合社是農(nóng)戶及農(nóng)民專業(yè)合作社等相關(guān)利益主體在追求組織化潛在利潤時(shí)達(dá)成利益一致性的結(jié)果［5］。以上研究均從制度變遷視角分析了聯(lián)合社的成因，也有研究嘗試從其他維度進(jìn)行探究。梅付春等［6］從合作社規(guī)模擴(kuò)張的角度指出合作社要實(shí)現(xiàn)利潤和規(guī)模最大化，需要進(jìn)一步擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模，但合作社擴(kuò)張過程中又面臨著土地資源矛盾，因此，合作社不得不以聯(lián)合發(fā)展的方式來實(shí)現(xiàn)自身規(guī)模擴(kuò)張。張藕香等［7］以金寨縣JL 合作社的組織創(chuàng)新為例，指出聯(lián)合社是市場需求和政府推動(dòng)共同作用的結(jié)果。也有學(xué)者認(rèn)為提升合作社的話語權(quán)，改善市場地位是聯(lián)合社成立的根本動(dòng)因［8-9］。

目前，關(guān)于農(nóng)民專業(yè)合作社聯(lián)合社的性質(zhì)已有大量研究。柏振忠等［10］認(rèn)為農(nóng)民專業(yè)合作社聯(lián)合社是農(nóng)民專業(yè)合作社的高級(jí)形態(tài)，是合作社自愿聯(lián)合起來提升經(jīng)營成效，實(shí)現(xiàn)效益共享的互助性經(jīng)濟(jì)組織。張娟［11］認(rèn)為聯(lián)合社是農(nóng)民專業(yè)合作社為了適應(yīng)新的發(fā)展環(huán)境而進(jìn)行的一種自下而上的制度變遷，實(shí)質(zhì)上是兼具對(duì)內(nèi)服務(wù)與對(duì)外盈利雙重屬性的合作社法人。蔣曉妍［12］對(duì)國內(nèi)聯(lián)合社的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)進(jìn)行探析后指出，農(nóng)民專業(yè)合作社聯(lián)合社作為一種制度安排，本質(zhì)上仍屬于合作社?？紫橹堑龋?3］認(rèn)為聯(lián)合社是一種有別于市場和企業(yè)的治理結(jié)構(gòu)，在這種治理結(jié)構(gòu)下合作社能夠以更少交易成本實(shí)現(xiàn)規(guī)模擴(kuò)張。此外，也有學(xué)者指出合作社是人合組織，而聯(lián)合社則是合作社法人間的聯(lián)合，因此在聯(lián)合社的合作形式、運(yùn)作方式等方面應(yīng)該留有探索空間，不應(yīng)將聯(lián)合社簡單視作擴(kuò)大了的農(nóng)民專業(yè)合作社［14］。從前期研究來看，國內(nèi)學(xué)者普遍認(rèn)為聯(lián)合社與合作社的組織性質(zhì)相同，仍然將聯(lián)合社界定為合作社，但在具體實(shí)踐中尊重兩者的差異。

2 農(nóng)民專業(yè)合作社聯(lián)合社的類型

當(dāng)前，國內(nèi)農(nóng)民專業(yè)合作社主要以產(chǎn)品、要素、產(chǎn)業(yè)為紐帶組建聯(lián)合社，在不同的利益訴求和要素稟賦的推動(dòng)下形成了不同類型的聯(lián)合社（表1）。

3 農(nóng)民專業(yè)合作社聯(lián)合社的作用

農(nóng)民專業(yè)合作社聯(lián)合社的作用主要體現(xiàn)在以下三個(gè)方面：一是整合農(nóng)業(yè)資源，提高資源配置效率。農(nóng)民專業(yè)合作社聯(lián)合發(fā)展可以充分發(fā)揮各合作社的比較優(yōu)勢，依托資源整合達(dá)到成員間優(yōu)勢互補(bǔ)，彌補(bǔ)單個(gè)合作社劣勢，實(shí)現(xiàn)資源的高效配置［19］。如在聯(lián)合社內(nèi)部成員間開展資金互助，可以有效解決合作社資金使用時(shí)效性問題，提高聯(lián)合社成員的資金利用率［20］。二是延伸農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈，提高經(jīng)營效率。通過成立聯(lián)合社能夠?qū)崿F(xiàn)跨區(qū)域、跨行業(yè)的合作與聯(lián)合，推動(dòng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈橫向縱向延伸，提升整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈的經(jīng)營效益［21］；部分聯(lián)合社依托公司運(yùn)作，以市場方式整合資源服務(wù)產(chǎn)業(yè)，發(fā)揮合作社在產(chǎn)中領(lǐng)域的優(yōu)勢，同時(shí)也可以發(fā)揮企業(yè)在產(chǎn)前和產(chǎn)后領(lǐng)域的優(yōu)勢，實(shí)現(xiàn)兩者有機(jī)結(jié)合［22］。三是提升了合作社在市場上的議價(jià)能力和主動(dòng)權(quán)，改善了農(nóng)產(chǎn)品的營銷環(huán)境［23］。通過聯(lián)合經(jīng)營完善了區(qū)域社會(huì)化服務(wù)體系，避免了合作社之間的同質(zhì)化競爭，促進(jìn)了合作社的規(guī)范化發(fā)展［24-25］。值得注意的是，為區(qū)別聯(lián)合社與其他農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體，聯(lián)合社應(yīng)創(chuàng)建品牌、開拓市場，完善社會(huì)化服務(wù)體系［26］。

4 農(nóng)民專業(yè)合作社聯(lián)合社的運(yùn)行機(jī)制

運(yùn)行機(jī)制是農(nóng)民專業(yè)合作社聯(lián)合社健康可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)，聯(lián)合社的內(nèi)部運(yùn)行機(jī)制包括制度建設(shè)、管理機(jī)構(gòu)和收益分配［27］。從內(nèi)部治理看，聯(lián)合社本質(zhì)上仍屬于農(nóng)民專業(yè)合作社的范疇，聯(lián)合社應(yīng)堅(jiān)持合作社“成員地位平等，實(shí)行民主管理”的治理原則［28］；從組織機(jī)構(gòu)看，成員大會(huì)、理事會(huì)與監(jiān)事會(huì)三者共同構(gòu)成了聯(lián)合社的決策機(jī)制、執(zhí)行機(jī)制與監(jiān)督機(jī)制，其中成員大會(huì)作為聯(lián)合社的權(quán)力機(jī)構(gòu)必須設(shè)立，理事會(huì)與監(jiān)事會(huì)則可依據(jù)實(shí)際需要設(shè)立［29］；從分配制度看，聯(lián)合社的盈余主要按照成員與聯(lián)合社的交易量比例返還，但交易量分配最低比例并未明確規(guī)定，聯(lián)合社可根據(jù)實(shí)際情況，在聯(lián)合社章程中予以明確，一方面可以進(jìn)一步促進(jìn)聯(lián)合社發(fā)展，使聯(lián)合社更好地與市場經(jīng)濟(jì)接軌，另一方面為了體現(xiàn)聯(lián)合社自身的特點(diǎn)，按交易量分配的比例不宜過低［30］。周振等［18］從河北省靈壽縣的聯(lián)合社案例中提出“五位一體”運(yùn)行模式，并總結(jié)該模式下與之對(duì)應(yīng)的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)、分配制度和服務(wù)功能。牛立騰等［31］以養(yǎng)蜂專業(yè)合作社聯(lián)合社為例，從組織結(jié)構(gòu)、治理機(jī)制、服務(wù)范圍這三個(gè)角度對(duì)聯(lián)合社的運(yùn)行機(jī)制作了分析。崔寶玉等［32］通過扎根理論分析了聯(lián)合社合法性機(jī)制的演變路徑。

5 農(nóng)民專業(yè)合作社聯(lián)合社存在的問題

苑鵬［8］認(rèn)為聯(lián)合社主要存在以下問題，一是聯(lián)合社在發(fā)展初期獲得的內(nèi)部融資有限，主要依靠信貸等方式獲取外部融資，二是聯(lián)合社在運(yùn)營過程中對(duì)“大戶成員”存在一定依賴性，不利于聯(lián)合社的可持續(xù)發(fā)展。牛立騰等［31］指出聯(lián)合社發(fā)展中存在以下3方面的問題，第一，聯(lián)合社在發(fā)展過程中往往對(duì)未來經(jīng)營發(fā)展缺乏必要設(shè)計(jì)規(guī)劃，成員之間有可能因利益分配問題而產(chǎn)生不必要的內(nèi)耗，不利于提升聯(lián)合社的凝聚力。第二，缺少公司化運(yùn)營，不利于提升聯(lián)合社的經(jīng)營效率。第三，綜合性、專業(yè)性人才缺失，致使聯(lián)合社管理效率低下。張笑寒等［33］認(rèn)為聯(lián)合社成員為了實(shí)現(xiàn)個(gè)人利益最大化難免會(huì)采取“搭便車”行為，“搭便車”行為的發(fā)生對(duì)聯(lián)合社內(nèi)部成員的團(tuán)結(jié)和聯(lián)合社的健康發(fā)展造成了不利影響。

6 農(nóng)民專業(yè)合作社聯(lián)合社績效評(píng)價(jià)

徐旭初等［34］從降低生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、擴(kuò)大產(chǎn)業(yè)規(guī)模、帶動(dòng)社員增收、促進(jìn)食品安全、發(fā)揮示范效應(yīng)等7個(gè)方面歸納了臺(tái)聯(lián)九聯(lián)合社的經(jīng)濟(jì)與社會(huì)績效。郭瑞瑋等［35］采用評(píng)分法從聯(lián)合機(jī)制等7 個(gè)方面對(duì)北京市15家聯(lián)合社的運(yùn)行機(jī)制作了績效評(píng)價(jià)，指出聯(lián)合社的運(yùn)行機(jī)制在人力管理、融資渠道、利益聯(lián)結(jié)與分配上還存在不足。譚智心［36］認(rèn)為在對(duì)聯(lián)合社的績效進(jìn)行評(píng)價(jià)時(shí)，既要考慮聯(lián)合社作為合作社的本質(zhì)屬性，也要兼顧聯(lián)合社自身的特點(diǎn)，可從經(jīng)濟(jì)績效、社會(huì)績效和發(fā)展績效三個(gè)維度構(gòu)建聯(lián)合社的績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。

目前，學(xué)術(shù)界對(duì)聯(lián)合社的成因及聯(lián)合路徑的研究較為成熟，并從不同角度對(duì)聯(lián)合社的類型進(jìn)行了劃分，對(duì)聯(lián)合社的功能作用形成了較為清晰的定位；但相關(guān)研究也存在一些薄弱的地方：一是現(xiàn)有文獻(xiàn)大多通過案例研究歸納了聯(lián)合社的績效，較少采用綜合評(píng)價(jià)方法對(duì)聯(lián)合社進(jìn)行定量評(píng)價(jià)。二是研究視角較為單一，現(xiàn)有文獻(xiàn)多從組織變遷的角度對(duì)聯(lián)合社進(jìn)行了探討，較少從其他學(xué)科角度對(duì)聯(lián)合社進(jìn)行學(xué)術(shù)探索。

因此，在今后研究中，可采取定性與定量相結(jié)合的方法評(píng)價(jià)聯(lián)合社績效，進(jìn)一步揭示聯(lián)合社的內(nèi)在聯(lián)系和發(fā)展規(guī)律，不斷豐富聯(lián)合社理論研究，推動(dòng)聯(lián)合社高質(zhì)量發(fā)展。在研究視角上，不應(yīng)局限于新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)相關(guān)理論。