高忠坡，高子清

（哈爾濱學(xué)院 經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院， 黑龍江 哈爾濱 150086）

一、引言

中華文明源遠(yuǎn)流長，不但是世界四大文明中唯一沒有被中斷的文明，還在漫長的歷史過程中創(chuàng)造了光輝燦爛的中華傳統(tǒng)文化。作為文明主要的外在表現(xiàn)形式，文化的定義在學(xué)界還沒有取得廣泛共識?！坝^乎天文，以察時變；觀乎人文，以化成天下”是周易里關(guān)于“文化”最早的一句論述，這里“文”的意思是為保障人類社會正常運(yùn)轉(zhuǎn)，人與人之間所達(dá)成的某種“共識”，是人與自然、人與人相互接觸之后形成的獨(dú)到見解與知識；“化”是“教化”、“感化”、“影響”的意思，主要是指精神層面的教化，目的在于宣傳和推廣上面所說的人類“共識”。因此，綜合起來說，文化是主要以精神財(cái)富為主的、人類社會在歷史發(fā)展過程中所創(chuàng)造的、包括一切形式精神財(cái)富和物質(zhì)財(cái)富在內(nèi)的總和。文化有其民族性、階級性和時代性，沒落腐朽的文化會成為社會進(jìn)步和人類發(fā)展的極大障礙，而先進(jìn)的文化則能起到推動、引導(dǎo)整個人類進(jìn)步的作用。

人類社會普遍文化與金融領(lǐng)域具體情況相結(jié)合就形成了金融文化，金融文化是人類社會普遍文化在金融領(lǐng)域的具體體現(xiàn)。1934年陳岱孫先生在《金匯本位與戰(zhàn)后之歐洲金融》一文中認(rèn)為金融文化不是簡單的“文化+金融”或“金融+文化”，而是社會普遍文化中的價值觀與價值取向、道德準(zhǔn)則與倫理觀、法律意識與規(guī)范、經(jīng)營及管理理念等在特定的金融領(lǐng)域中的影響作用。廣義的金融文化包含的范圍非常廣泛，不僅包含了金融領(lǐng)域精神文化和物質(zhì)文化財(cái)富總和，還包括所有交易活動以及由這些活動產(chǎn)生的結(jié)果。而狹義金融文化的概念則著眼微觀金融主體活動，認(rèn)為是“微觀市場主體在主導(dǎo)資金運(yùn)動過程中的精神反映”。

改革開放以來，中國的金融業(yè)取得了舉世矚目的業(yè)績，實(shí)現(xiàn)了從無到有、從弱到強(qiáng)的歷史性跨越，這里面既有幾代中國金融人堅(jiān)持不懈的努力也包含了中國優(yōu)秀金融文化的激勵、引領(lǐng)和帶動作用?，F(xiàn)代社會，優(yōu)秀金融文化對金融業(yè)健康、持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展的重要作用不言而喻。因此，我們要保障金融業(yè)長期健康穩(wěn)定發(fā)展，增強(qiáng)中國金融軟實(shí)力就必須重視培育優(yōu)秀金融文化。

二、文獻(xiàn)綜述

金融文化內(nèi)涵和外延方面，1934年陳岱孫老先生首先提出了“金本位制度是世界所公認(rèn)的金融文化演進(jìn)的結(jié)晶”的結(jié)論，這也是金融文化一詞最早出現(xiàn)在公眾視野。唐雙寧(2017)是我國現(xiàn)代研究金融文化較為知名的學(xué)者，他在金融文化建設(shè)領(lǐng)域長期耕耘，在概念界定方面對金融文化做出了卓越貢獻(xiàn)。他認(rèn)為狹義的金融文化是金融活動參與各方在金融交易中形成的金融文化觀念、價值取向、道德準(zhǔn)則和法律規(guī)范等。廣義的金融文化涉及金融交易的一切活動及其結(jié)果，即以各種金融業(yè)務(wù)活動為基礎(chǔ)形成的精神文化和物質(zhì)文化財(cái)富總和。陸岷峰(2020)認(rèn)為金融文化具有較強(qiáng)的地域性和行業(yè)屬性，是人類社會普遍文化在長期歷史沉淀積累的過程中與金融實(shí)踐相結(jié)合的產(chǎn)物，它可以決定個人金融認(rèn)知、影響個人金融行為，并且不同國度、不同地區(qū)的金融文化在相互影響和促進(jìn)中各具特色。秦池江(2012)倡議大力推動金融文化建設(shè)，樹立金融業(yè)核心價值體系，并指出金融的核心價值體系應(yīng)包含誠信、責(zé)任、效率、普惠四項(xiàng)基本內(nèi)容。金融文化的作用方面,黃建新(2017)通過研究發(fā)現(xiàn)，地區(qū)的金融文化水平顯著影響企業(yè)委托理財(cái)行為。在金融文化環(huán)境較好的地區(qū)，企業(yè)發(fā)生委托理財(cái)?shù)目赡苄愿螅欣碡?cái)投資頻率更高，資金投資規(guī)模更大，委托理財(cái)?shù)膶?shí)際收益也更高。張?jiān)茤|(2017)在分析我國現(xiàn)階段金融文化現(xiàn)狀、流行金融文化特征和產(chǎn)生根源以及由此導(dǎo)致的眾多問題的基礎(chǔ)上，旗幟鮮明的提出要從堅(jiān)持金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)原則、堅(jiān)持產(chǎn)業(yè)服努模式、重視一級市場建設(shè)、規(guī)范二級市場建設(shè)、警惕衍生品交易、保護(hù)散戶利益等方面構(gòu)建社會主義金融文化。劉繪芳(2016)專門就我們傳統(tǒng)優(yōu)秀金融文化的傳承問題進(jìn)行了研究，認(rèn)為中國傳統(tǒng)金融文化的內(nèi)容包括誠信義利和以義取利的金融倫理、先進(jìn)的票號防偽和密押制度、獨(dú)特的人身股制度和東伙合作制度等。曹春榮(2015)則以我國特有的紅色金融文化為研究對象，從歷史的角度闡明了蘇區(qū)金融文化是中國紅色金融文化的原初形態(tài)，是紅色金融文化的源頭。

三、優(yōu)秀金融文化包括的本質(zhì)要求

現(xiàn)代國家中，金融是各種社會經(jīng)濟(jì)活動順利進(jìn)行的血脈，肩負(fù)著保障經(jīng)濟(jì)正常運(yùn)行、國家戰(zhàn)略得以正常實(shí)施、社會穩(wěn)定和人民生活順利進(jìn)行的重要職責(zé)，重要性不言而喻。因此在實(shí)際運(yùn)行中必須堅(jiān)持操守，明確自己的價值追求。受西方不良金融理念的影響，以往我國金融文化中存在過度逐利、忽視道德規(guī)范的不良現(xiàn)象，這都是金融文化核心要義不明、職業(yè)操守不牢固造成的惡果。所謂“君子愛財(cái)取之有道”，優(yōu)秀金融文化應(yīng)該是至少包括誠信為本、服務(wù)實(shí)體、共享普惠以及穩(wěn)健運(yùn)行幾方面核心要義在內(nèi)的一種風(fēng)清氣正、踏實(shí)穩(wěn)健、開拓進(jìn)取并且運(yùn)行良好的一種金融文化生態(tài)。

(一)誠信為本

國家無信不強(qiáng)、政府無信不威、行業(yè)無信不旺、個人無信不立，誠信是全社會各行各業(yè)都應(yīng)該具備的行為邊界和道德底線，也是金融文化最重要的核心要義，是金融業(yè)所必需樹立的價值觀念。金融業(yè)是個特殊的行業(yè)，金融行業(yè)的整體運(yùn)行的基礎(chǔ)就在于信用機(jī)制，信用是金融業(yè)的本質(zhì)和生命線，整個行業(yè)在工作中能否遵循誠實(shí)信用、契約至上原則直接關(guān)系著整個金融業(yè)生存和發(fā)展。隨著我國經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，金融業(yè)出現(xiàn)了拜金主義、功利主義、享樂主義等諸多不良社會現(xiàn)象，導(dǎo)致了在道德行為上的自我約束意識被削弱，不誠信行為時有發(fā)生，長此以往必然不利于我國金融業(yè)的健康持續(xù)發(fā)展。

(二)服務(wù)實(shí)體

實(shí)體經(jīng)濟(jì)是一切財(cái)富的源泉，金融是依附于實(shí)體經(jīng)濟(jì)并服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的部門，它運(yùn)營的是生息資本，收益源于實(shí)體經(jīng)濟(jì)的利潤。習(xí)近平總書記一直強(qiáng)調(diào)金融不能離開實(shí)體經(jīng)濟(jì)空轉(zhuǎn)，要以服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)為天職和歸宿。因此，金融業(yè)只有始終把為實(shí)體經(jīng)濟(jì)服務(wù)作為出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)才能行穩(wěn)致遠(yuǎn)，實(shí)現(xiàn)健康穩(wěn)定永續(xù)發(fā)展。我國金融業(yè)應(yīng)把服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)和滿足發(fā)展生產(chǎn)、滿足人民群眾日益增長的物質(zhì)文化需要為本分，而不能離開實(shí)體經(jīng)濟(jì)單獨(dú)存在，否則就成了無根之木無源之水。

(三)共享普惠

創(chuàng)造人類歷史的是廣大人民群眾，人民群眾是歷史發(fā)展的最終動力。一切行業(yè)是從人民中來，最終也要服務(wù)于人民群眾。我國是社會主義國家，金融行業(yè)的也要定位于為人民服務(wù)，滿足人民群眾日益增長的物質(zhì)文化需要。因此，金融機(jī)構(gòu)在追求利潤的同時，還應(yīng)該充分履行服務(wù)職能，積極與社會共建、共贏和共享改革發(fā)展的成果。普惠制正是一種否定專屬和特權(quán)的制度，是現(xiàn)代文明的標(biāo)志，它提倡關(guān)注弱勢群體、提倡均等化服務(wù)、提倡保護(hù)消費(fèi)者權(quán)益。金融服務(wù)對所有大小規(guī)模的企業(yè)和個人應(yīng)該是公平的，都有享受金融服務(wù)的權(quán)利，即積極踐行普惠金融的原則和理念。

四、現(xiàn)階段金融文化存在的問題

改革開放四十年，我國金融行業(yè)經(jīng)歷了一個從無到有、從弱到強(qiáng)的艱難歷程，取得了輝煌的成就，但也暴露出一些亟待解決、影響惡劣的問題，金融文化欠佳、建設(shè)滯后就是其中之一。

一方面，長期以來我國大力發(fā)展經(jīng)濟(jì)的同時對社會信用環(huán)境建設(shè)和優(yōu)良金融文化塑造不夠重視，導(dǎo)致社會信用環(huán)境差、信用制度體系不健全、失信違約行為處罰不足等問題，各行各業(yè)不誠信行為層出不窮，從食品安全領(lǐng)域到假冒偽劣產(chǎn)品再到學(xué)術(shù)腐敗等不一而足，金融業(yè)當(dāng)中侵犯投資者利益的案件也是時有發(fā)生，嚴(yán)重影響了行業(yè)聲譽(yù)。另一方面，鴉片戰(zhàn)爭以來，我國金融領(lǐng)域經(jīng)歷了三次向西方學(xué)習(xí)的浪潮，一次是清末至民國年間向西方金融文化學(xué)習(xí)，一次是新中國成立后向蘇聯(lián)金融文化學(xué)習(xí)，還有改革開放后向西方金融文化學(xué)習(xí)的第三次高潮，雖然這在一定程度上促進(jìn)了我國金融業(yè)的發(fā)展，但也深受只注重作為利己經(jīng)濟(jì)人追求財(cái)富、不注重作為社會人道德約束的當(dāng)代西方金融文化的影響。有些學(xué)者言必稱希臘，過度把西方的金融文化傳統(tǒng)、金融理念奉為“寶典”，各個高校金融學(xué)專業(yè)培育人才主要教授的也都是西方金融知識，對優(yōu)良的中國傳統(tǒng)金融文化價值視之不見聽之不聞，這在一定程度上導(dǎo)致我國現(xiàn)階段金融業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)失控和道德敗壞事件頻頻發(fā)生，甚至波及金融監(jiān)管人員。金融反腐風(fēng)暴以來，一大批金融領(lǐng)域腐敗分子被查，包括項(xiàng)俊波、賴小民、楊家才、姚剛等金融業(yè)高級管理人員，對我國金融業(yè)的健康持續(xù)發(fā)展產(chǎn)生了不利的影響。這些問題背后都有金融文化建設(shè)滯后的原因。

五、優(yōu)秀金融文化建設(shè)的路徑

構(gòu)建當(dāng)代中國特色優(yōu)秀金融文化是應(yīng)對當(dāng)前社會道德滑坡，為經(jīng)濟(jì)利益不擇手段以及西方不良金融文化侵蝕的需要，是解決目前金融領(lǐng)域出現(xiàn)的一些問題的要求，是保證金融業(yè)行穩(wěn)致遠(yuǎn)、長期健康穩(wěn)定發(fā)展的必然選擇。因此，要從堅(jiān)持加強(qiáng)信用體系建設(shè)、加強(qiáng)優(yōu)秀金融文化宣傳、打造金融文化品牌、加強(qiáng)優(yōu)秀金融人才隊(duì)伍建設(shè)以及完善法治幾方面來加強(qiáng)優(yōu)秀金融文化建設(shè)。

(一)提倡誠信言行，加強(qiáng)信用體系建設(shè)

信用是金融行業(yè)的立業(yè)之本，生存之基，因此要十分珍視建設(shè)和維護(hù)自身的信用。良好的信用狀況是金融業(yè)取得利潤并實(shí)現(xiàn)長遠(yuǎn)可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵，只有憑借卓著的信用金融業(yè)才能贏得客戶信賴，并獲取了良好的效益回報(bào)。一方面金融全行業(yè)要加強(qiáng)對員工關(guān)于信用的管理與培訓(xùn)，保證企業(yè)自身不斷提高客戶滿意度、誠信經(jīng)營，樹立恪守信用的形象；二要配合政府主管部門做好社會征信體系建設(shè)工作，如加強(qiáng)與工商部門、稅務(wù)部門、司法部門的溝通協(xié)調(diào)，完善全社會統(tǒng)一征信系統(tǒng)的建設(shè)工作，建立良好的社會信用環(huán)境。三是要建立守信正向激勵和失信違法懲處的雙向互動機(jī)制，讓員工和客戶充分認(rèn)識到誠信的重要性，對失信違法行為要堅(jiān)決查處，對守法合規(guī)良好典型予以獎勵。

(二)加大宣傳力度，打造金融文化品牌

金融業(yè)必須加大金融文化的宣傳工作，持續(xù)向全行業(yè)、全社會傳遞正確價值理念。因此就要求優(yōu)秀金融文化的宣傳教育應(yīng)該隨處可見、觸手可及，從而達(dá)到潛移默化、潤物細(xì)無聲的效果。為此，一要及時總結(jié)各地各單位金融文化建設(shè)的良好范例，把愛崗敬業(yè)、認(rèn)真負(fù)責(zé)、無私奉獻(xiàn)的好典型樹立起來號召大家學(xué)習(xí)看齊，倡導(dǎo)“德技并重，以德為先”的風(fēng)氣。二要突破常規(guī)采用靈活多樣的宣傳教育途徑增加效果，促進(jìn)先進(jìn)典型和好人好事的宣傳學(xué)習(xí)。比如組織相關(guān)主題的團(tuán)建活動、參觀能有實(shí)際感受的教育基地、與黨務(wù)活動結(jié)合起來研討交流等，務(wù)求增加宣傳教育活動的實(shí)效。三要引導(dǎo)廣大金融文化工作者深入生活、扎根人民，加強(qiáng)傳播手段和話語方式創(chuàng)新，讓優(yōu)秀金融文化理念“飛入尋常百姓家”。最后還要下大力氣培育有代表性、特色明顯、號召力強(qiáng)的金融文化品牌，如金融智庫、金融論壇、金融文化節(jié)、金融廉政基地等，破解金融文化傳播中的品牌短板。

(三)加強(qiáng)優(yōu)秀金融人才隊(duì)伍建設(shè)

人是一切事業(yè)的根本，一切事業(yè)最終也是為了人，優(yōu)秀金融文化應(yīng)該踐行人本理念，優(yōu)秀金融文化的培育也要依賴一批素質(zhì)過硬的金融人才隊(duì)伍。因此，金融業(yè)在增強(qiáng)工作人員業(yè)務(wù)素質(zhì)的同時還要不斷提升從業(yè)人員的法紀(jì)意識，使他們知法懂法守法；不斷塑造金融行業(yè)工作人員良好的道德品行、職業(yè)操守，建設(shè)一支誠信敬業(yè)的金融人，打造一批高素質(zhì)的員工隊(duì)伍。使他們樹立為民服務(wù)、遵紀(jì)守法、廉潔誠信、勤勉敬業(yè)的文化理念。這其中應(yīng)該充分發(fā)揮關(guān)鍵少數(shù)的作用，努力培養(yǎng)一批對社會負(fù)責(zé)、有水平、高素質(zhì)、勇于擔(dān)當(dāng)?shù)摹敖鹑诩摇?，使他們形成講政治、顧大局、高要求、勤服務(wù)、嚴(yán)守法的自律意識，在此基礎(chǔ)上帶領(lǐng)行業(yè)前進(jìn)、把握行業(yè)規(guī)律，掌控行業(yè)發(fā)展方向。

(四)加強(qiáng)監(jiān)管，完善法治

優(yōu)秀金融文化的形成需要長期積淀，金融監(jiān)管的引導(dǎo)、規(guī)范、懲戒作用不容忽視。金融監(jiān)管部門要加強(qiáng)新形勢下對金融機(jī)構(gòu)和金融業(yè)務(wù)的監(jiān)管力度，完善監(jiān)管體系和手段，督促金融企業(yè)創(chuàng)建良好合規(guī)文化，并加大對違法亂紀(jì)、破壞金融法治行為的打擊力度，為金融業(yè)長期健康發(fā)展保駕護(hù)航，為優(yōu)秀金融文化的形成創(chuàng)造良好環(huán)境。另一方面，金融業(yè)還要加強(qiáng)外在的法治，繼續(xù)完善法律法規(guī)體系，對全行業(yè)廣大員工開展普法教育，提高他們的法律知識水平；對內(nèi)幕交易、操縱市場、欺詐投資者案件，要堅(jiān)決依法嚴(yán)厲打擊，絕不姑息，嚴(yán)格按照法律規(guī)章辦事，做到公正、公開、公平。

六、結(jié)論

優(yōu)秀金融文化是至少包括誠信為本、服務(wù)實(shí)體、共享普惠以及穩(wěn)健運(yùn)行幾方面核心要義在內(nèi)的一種風(fēng)清氣正、踏實(shí)穩(wěn)健、開拓進(jìn)取并且運(yùn)行良好的一種金融文化生態(tài)。它的形成不是一朝一夕的，需要全行業(yè)全社會共同努力，經(jīng)過長期培育和積淀才能慢慢走上良性循環(huán)的正確軌道。金融行業(yè)要著力從堅(jiān)持加強(qiáng)信用體系建設(shè)、加強(qiáng)優(yōu)秀金融文化宣傳、打造金融文化品牌、加強(qiáng)優(yōu)秀金融人才隊(duì)伍建設(shè)以及完善法治幾方面切實(shí)提高對金融文化重要性的認(rèn)識，鍛造誠信為本、服務(wù)實(shí)體、共享普惠以及穩(wěn)健運(yùn)行為特征的優(yōu)秀金融文化，扎實(shí)推進(jìn)新形勢下金融文化建設(shè)。