康清群

（重慶文理學院 馬克思主義學院，重慶 402160）

0 引言

根據(jù)教育部公布的統(tǒng)計數(shù)據(jù)，截至2021年9月，全國高等學校共計3 012 所。正常情況下，每個學校都會有一個圖書館，也就是說，目前全國有3 000 多個高校圖書館。因此，探索高校圖書館內(nèi)部控制建設(shè)有很重要的現(xiàn)實意義。

1 新時代對高校圖書館內(nèi)部控制工作的新要求

新時代有新的形勢、新的要求、新的作為和新的擔當。高校擔負著培養(yǎng)人才、科學研究和服務(wù)社會的責任，高校圖書館也不能置身事外，需要積極適應(yīng)新時代的發(fā)展需要。高校圖書館的主要職能是提供教育服務(wù)和信息服務(wù)，這就需要健全和完善學校的文獻信息資源體系，為教學、科研提供文獻信息保障，為全校師生提供各類信息資源，多方位創(chuàng)新服務(wù)方式，積極參與各種資源的共建共享，發(fā)揮信息資源優(yōu)點和專業(yè)服務(wù)優(yōu)勢。近年來，高校圖書館的工作人員在圖書館建設(shè)和服務(wù)方面不斷地創(chuàng)新和改進，信息化圖書館成為新時代發(fā)展的必然趨勢，對高校的教學科研、學科建設(shè)、專業(yè)建設(shè)和資源共享等方面產(chǎn)生了重要影響。此外，本科院?！半p一流”建設(shè)和高等職業(yè)院?！半p高”建設(shè)的深入推進對高校圖書館的管理和服務(wù)工作提出了新的要求。圖書館如何融入“雙一流”和“雙高”建設(shè)，不斷創(chuàng)新，分層分類精準提供各項服務(wù)，助力高校“雙一流”和“雙高”建設(shè)發(fā)展，是目前擺在我們面前的重要任務(wù)。為了與“雙一流”建設(shè)和“雙高”建設(shè)相適應(yīng)，高校圖書館需要有“雙一流”和“雙高”的格局、標準和能力，即高水平的資源配置能力和高水平的管理與服務(wù)保障能力。同時，在圖書館硬件和軟件投入不斷增加的情況下，圖書館領(lǐng)導(dǎo)和員工也應(yīng)該具備與之相適應(yīng)的業(yè)務(wù)水平。

2 當前高校圖書館內(nèi)部控制建設(shè)存在的主要問題

隨著高等教育的規(guī)范發(fā)展，各高校的內(nèi)部控制建設(shè)日趨規(guī)范化，圖書館的內(nèi)部控制建設(shè)也有很大的進步。由于黨風廉政建設(shè)逐步深入，內(nèi)部控制建設(shè)的要求也越來越高。對標新要求，高校圖書館在內(nèi)部控制建設(shè)方面仍存在以下共性問題。

2.1 領(lǐng)導(dǎo)的重視程度不足

一是領(lǐng)導(dǎo)尚未真正樹立內(nèi)部控制理念，內(nèi)部控制意識比較淡薄，制度評價工作還沒有起步。二是高校領(lǐng)導(dǎo)忽視了對內(nèi)部控制工作職責進行劃分與界定。多數(shù)人認為內(nèi)部控制是財務(wù)部門的事，與圖書館沒有關(guān)系，所以一直存在高校圖書館內(nèi)部控制建設(shè)落后的問題。

2.2 制度設(shè)計的系統(tǒng)性不足

一是傳統(tǒng)管理思想比較明顯。制度設(shè)計集中在行政管理和具體的業(yè)務(wù)管理層面。二是制度的制衡性較差，缺乏監(jiān)督層面的制度設(shè)計。三是安全層面的制度設(shè)計不全面。比如，傳統(tǒng)的圖書館在安全管理方面沒有對傳染病防控作出規(guī)定，特別是個別學校發(fā)生的肺結(jié)核傳染疫情給了我們很深的警示。四是缺乏績效管理制度設(shè)計。無論是本科院校還是專科學校、學科建設(shè)還是專業(yè)建設(shè)、“雙一流”建設(shè)還是“雙高”建設(shè)，管理部門對紙質(zhì)圖書、電子圖書、信息化系統(tǒng)等都有明確的要求，各校為了求生存、謀發(fā)展，想盡辦法加大投入，使得圖書館信息化程度越來越高，圖書館藏也越來越多，卻忽視了圖書的使用情況?；ㄥX必問效、無效必問責的機制還沒有形成。

2.3 圖書館履職盡責的力度不足

一是制度設(shè)計的質(zhì)量不高，制度更新不到位。二是培訓和宣傳工作做得不到位，多數(shù)人員對制度不熟悉。三是監(jiān)督檢查力度不足，監(jiān)督檢查的結(jié)果沒有得到較好的應(yīng)用。四是對各二級學院的資料室指導(dǎo)不夠。

2.4 圖書館制度建設(shè)思路不清晰，有待進一步厘清

圖書館現(xiàn)有人員基本上是非專業(yè)的內(nèi)部控制人員，對內(nèi)部控制制度建設(shè)的流程和思路不熟悉，也沒有對制度設(shè)計進行全面而系統(tǒng)的考慮，導(dǎo)致制度不健全、不完善，極易造成廉政風險。

2.5 圖書館工作人員對內(nèi)部控制的理解不足

受傳統(tǒng)觀念的影響，圖書館工作人員主要來自兩方面，一方面是教師的家屬，另一方面是為節(jié)約經(jīng)費而招聘的臨時工作人員。這些人綜合素質(zhì)普遍不高，對內(nèi)部控制的認識還沒有達到應(yīng)有的高度。

3 高校圖書館內(nèi)部控制建設(shè)的原則和目標

3.1 高校圖書館內(nèi)部控制建設(shè)的原則

《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》規(guī)定：單位建立與實施內(nèi)部控制應(yīng)當遵循全面性、重要性、制衡性和適應(yīng)性原則，高校圖書館的制度設(shè)計也必須遵循這一原則。一是全面性。圖書館的制度設(shè)計覆蓋面要廣，要包括圖書館所有的業(yè)務(wù)活動。二是重要性。制度設(shè)計應(yīng)當更加關(guān)注圖書館業(yè)務(wù)活動的重大風險情況（如圖書采購、疫情防控等）。三是制衡性。圖書館的制度設(shè)計應(yīng)當遵循相互制約、相互監(jiān)督的機制。四是適應(yīng)性。圖書館的內(nèi)部制度設(shè)計應(yīng)當遵循合法、合理、合規(guī)的原則，并隨著社會環(huán)境的變化和學校管理的要求不斷修訂和完善。

3.2 高校圖書館內(nèi)部控制建設(shè)的目標

一是保證圖書館開展的所有活動符合法律規(guī)定。二是保證圖書館的圖書資料、電子文檔、影像資料、館藏資源、信息資源、固定資產(chǎn)等安全完整，并提高使用效率。三是保證圖書館人員所提供的所有信息真實完整。四是明確責任。圖書館工作人員要有履職盡責、廉潔自律的主人翁意識。五是提升圖書館工作人員的服務(wù)能力，保障讀者權(quán)益，促進學校高質(zhì)量發(fā)展。

4 高校圖書館內(nèi)部控制建設(shè)的建議

基于高校圖書館組織架構(gòu)和運行機制，高校圖書館內(nèi)部控制建設(shè)可以劃分為行政管理、業(yè)務(wù)管理、安全管理和績效管理4 個主要方面。

4.1 行政管理方面

建立各科室崗位職責、工作人員守則、衛(wèi)生管理制度和考勤管理辦法4 個制度。

①各科室崗位職責主要用來規(guī)范圖書館內(nèi)部各科室的職責和工作流程。要根據(jù)學校機構(gòu)設(shè)置情況并結(jié)合圖書館的實際狀況明確對各科室的職責和流程。可考慮設(shè)置辦公室崗位職責、技術(shù)部崗位職責、采編部崗位職責、流通部崗位職責以及后勤部崗位職責等。②工作人員守則主要是圖書館工作人員的職業(yè)準則，明確了工作人員的作息時間、工作紀律、服務(wù)意識以及廉潔自律等方面的要求。③衛(wèi)生管理制度主要用來規(guī)范圖書館內(nèi)部的環(huán)境衛(wèi)生及圖書館周邊環(huán)境清潔衛(wèi)生。根據(jù)圖書館的特殊性，明確書籍、書架、地面、計算機等設(shè)備設(shè)施以及周邊環(huán)境方面的要求。④考勤管理辦法主要用來考核圖書館員工的出勤情況。實行員工上下班打卡和會議簽到制度，每月末進行考勤情況統(tǒng)計，將職工的考勤結(jié)果與年度績效工資掛鉤。

4.2 業(yè)務(wù)管理方面

建立圖書借閱規(guī)定、圖書館自習室使用管理辦法、圖書館勤工助學學生管理辦法、校外讀者借閱管理辦法以及物品柜使用須知5 項制度。

①圖書借閱管理規(guī)定。要求讀者憑本人借書證借閱書刊，并明確規(guī)定讀者借閱的書刊數(shù)量、借閱時間、超期處罰。②圖書館自習室使用管理辦法。高校圖書館一般都設(shè)有自習室，用于學生自主學習。學生不按規(guī)定占用自習室座位的情況比較常見，因此必須對自習室進行規(guī)范管理。一是室內(nèi)應(yīng)保持安靜；二是讀者應(yīng)愛護室內(nèi)的設(shè)施設(shè)備，不允許在桌椅、墻面等地方亂寫亂畫亂貼；三是圖書館工作人員要不定期檢查室內(nèi)物品，清理長期放置在桌凳上的物品；四是不允許將易燃、易爆等危險性物品帶入自習室。③圖書館勤工助學學生管理辦法。學生勤工助學既幫助了困難學生，又解決了圖書館人員不足的問題，建議從以下3 個方面進行規(guī)范。一是明確由學生處或者團委負責人員的選擇，圖書館只負責按館內(nèi)的崗位需求進行崗位分配；二是對勤工助學的學生進行崗前培訓，主要包括崗位職責和安全問題等；三是落實圖書館服務(wù)育人的職能，不能只安排學生從事簡單的借書和還書工作，一定要安排管理經(jīng)驗豐富的老師進行傳幫帶，讓學生在勤工助學的同時學到知識和經(jīng)驗，在實踐中受到鍛煉。④校外讀者借閱管理辦法。為了充分發(fā)揮圖書館的使用效益，多數(shù)高校的圖書館都會對外開放，因此必須針對校外人員入館閱覽和借書制定規(guī)范的制度。建議從兩個方面進行規(guī)范：一是對辦證的流程進行規(guī)范，二是對證件使用作出規(guī)定。⑤物品柜使用須知。這是對師生自帶物品作出的制度規(guī)范。一是貴重物品不能放到物品柜中；二是物品柜內(nèi)不得存放易燃、易爆物品；三是不得長期占用物品柜，物品在規(guī)定的時間之前必須取走，不能過夜。

4.3 安全管理方面

建立圖書館消防安全制度、落實意識形態(tài)工作責任制實施辦法、館藏圖書和影像資料管理辦法以及傳染病防控管理辦法4 項制度。

①圖書館消防安全制度。紙質(zhì)圖書屬于易燃物，因此消防安全是圖書館安全管理的重要工作，必須有相應(yīng)的制度規(guī)范。一是成立消防安全領(lǐng)導(dǎo)小組和應(yīng)急處置小組，全面負責消防工作和火災(zāi)發(fā)生時的應(yīng)急處置工作。領(lǐng)導(dǎo)小組負責制定管理制度和督促檢查，確保有關(guān)制度和消防措施落地實施；應(yīng)急小組負責在火災(zāi)發(fā)生時及時組織人員疏散和撲滅火種，消除安全隱患。二是落實責任人制度，做到責任區(qū)域全覆蓋，不留一個空白區(qū)域。三是定期進行消防安全知識和消防技能的學習和培訓，邀請專業(yè)的消防人員開展消防講座和消防演練，提高相關(guān)人員處理火災(zāi)事故的能力。四是定期組織有關(guān)部門對關(guān)鍵崗位的工作人員進行集體約談或單獨約談，提醒有關(guān)人員注意消防安全事項。五是在關(guān)鍵地方設(shè)置危險標識，標識一定要醒目，真正起到警示的作用。六是提醒師生不得攜帶易燃、易爆等危險品進館。七是消防安全責任人要定期檢查消防設(shè)施設(shè)備是否正常、消防通道是否暢通。②落實意識形態(tài)工作責任制實施辦法。圖書館作為學校最大的公共學習場所，制定落實意識形態(tài)工作責任制實施辦法不可缺少。一是落實圖書館意識形態(tài)工作責任人，實現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)化管控。各部門對本部門業(yè)務(wù)工作中的意識形態(tài)進行嚴格管理，層層把關(guān)，責任到人。二是加強圖書館文獻資源采購的審核和管理，嚴把采購書刊的審核驗收和各類捐贈書刊的審核驗收。排查是否有違反意識形態(tài)的情況。三是明確專人負責排查網(wǎng)站信息發(fā)布及運行管理。四是加強對微博、微信、QQ、論壇等新媒體平臺的建設(shè)和管控，確保意識形態(tài)工作安全問題。五是定期研究意識形態(tài)工作，集中分析、排查存在的問題，制訂可行的解決方案。③館藏圖書和影像資料管理辦法。紙質(zhì)圖書、電子圖書和影像資料都屬于固定資產(chǎn)，應(yīng)該按照學校固定資產(chǎn)管理辦法進行管理。建立臺賬制并由專人管理，做到賬物相符，保障國有資產(chǎn)不流失。④傳染病防控管理辦法。圖書館屬于人員密集場所，工作人員應(yīng)該根據(jù)疫情和肺結(jié)核等傳染病的防控要求，結(jié)合學校的制度和圖書館人員密集的特殊情況，制定切實可行的措施，保證圖書館的服務(wù)工作正常開展。

4.4 績效管理方面

建立計算機管理系統(tǒng)的管理規(guī)則和圖書資源綜合利用績效考核辦法兩個方面的制度。

①計算機圖書系統(tǒng)的管理規(guī)則。將圖書系統(tǒng)應(yīng)用于圖書館內(nèi)部業(yè)務(wù)管理工作中，為讀者提供快捷、方便的信息檢索渠道，并且安排專業(yè)的技術(shù)人員定期維護圖書系統(tǒng)。②圖書資源綜合利用績效考核辦法。從質(zhì)和量兩個方面來對圖書資源進行績效評價。一是從量的方面，主要考核采購的紙質(zhì)圖書和電子圖書在館藏數(shù)量方面是否滿足教育部規(guī)定的辦學條件指標；二是從質(zhì)的方面，既要考核圖書資源的使用率、完好率、更新率和開放程度，也要考核所購圖書資源與學校專業(yè)的符合度。

5 結(jié)語

高校圖書館可以從行政管理、業(yè)務(wù)管理、安全管理和績效管理4 個方面進行內(nèi)部控制建設(shè)。在建設(shè)過程中，高校圖書館應(yīng)當遵循全面性、重要性、制衡性和適應(yīng)性原則，保證圖書館所有的活動合法、合規(guī)、合理；保證圖書資料能夠安全和有效使用；保證圖書館人員提供的信息真實完整；防范圖書采購過程中的舞弊行為，預(yù)防腐敗行為發(fā)生，提高圖書管理服務(wù)的效率和效果。