紐約金融監(jiān)管部門在一份爆炸性的聲明中，將英國的渣打銀行列入了其制裁名單，并稱渣打銀行為“流氓機(jī)構(gòu)”。它指控渣打銀行為伊朗客戶秘密執(zhí)行了60000份總價(jià)值高達(dá)2500億美元的交易，以換取“上億美元”的服務(wù)費(fèi)。在聲明的腳注部分，監(jiān)管部門還提到有證據(jù)證明，渣打銀行和其他受到美國制裁的國家之間也有著類似的“密謀”關(guān)系，這些國家包括利比亞，緬甸和蘇丹。

聲明中提到，渣打銀行的欺詐行為之所以未被發(fā)現(xiàn)，“根源在于最高領(lǐng)導(dǎo)層有意欺騙監(jiān)管當(dāng)局，并且違反美國法律，這些行為有書面文件作證?！痹蜚y行早在1995年——克林頓總統(tǒng)宣布對(duì)伊朗進(jìn)行制裁時(shí)，就制定了一項(xiàng)戰(zhàn)略，其目的在于通過回避其在美國的業(yè)務(wù)操作，向當(dāng)局隱瞞有關(guān)信息從而規(guī)避監(jiān)管。2001年，渣打銀行的這一業(yè)務(wù)因?yàn)槠渑c CBI(伊朗一家國有石油公司)之間的合作關(guān)系而開始引人注目，CBI每天需要轉(zhuǎn)移500萬美元用于支付結(jié)算。這一關(guān)系使得渣打銀行和其他伊朗客戶之間也有了生意往來，其中包括伊朗國家銀行以及伊朗兩家最大的國有商業(yè)銀行。這份27頁的報(bào)告附帶一份指令書，要求渣打銀行出席8月15日的聽證會(huì)。

為對(duì)伊朗進(jìn)行制裁，美國財(cái)政部明令禁止在美金融機(jī)構(gòu)與伊朗銀行間進(jìn)行各種業(yè)務(wù)往來，除非是在伊的外國銀行提出要求，借道美國金融體系周轉(zhuǎn)資金到其他非伊境內(nèi)的外國銀行，方被許可運(yùn)作，這便是“U-turn”交易。2006年，美國銀行監(jiān)管當(dāng)局要求渣打銀行提供此類信息，但據(jù)稱渣打銀行只提供了少量的信息用以轉(zhuǎn)移當(dāng)局的注意。美國當(dāng)局當(dāng)2010年才知道渣打銀行進(jìn)行此類交易的規(guī)模。此次渣打銀行涉嫌洗錢資金的最終規(guī)模，完全取決于美國聯(lián)邦監(jiān)管機(jī)構(gòu)和調(diào)查機(jī)構(gòu)如何解釋U-turn豁免條款。

一旦這些指控成立，渣打銀行將面臨在紐約州被吊銷營業(yè)執(zhí)照的危險(xiǎn)，這將意味著被完全逐出美國市場(chǎng)。對(duì)于任何一家跨國外國銀行而言，吊銷了美國紐約州營業(yè)執(zhí)照，打擊都是毀滅性的，這如同被阻斷了進(jìn)入美國金融市場(chǎng)的渠道。

渣打銀行7日發(fā)表聲明，強(qiáng)烈否認(rèn)紐約州金融服務(wù)局的指控，稱該行“涉及伊朗的交易中符合美國制裁規(guī)定U-turn的比例遠(yuǎn)大于99.9%?！彼€認(rèn)為當(dāng)局的文件具有誤導(dǎo)性，“渣打銀行過去一直遵守，并且絕對(duì)遵守美國的制裁計(jì)劃”。德勤也在一份聲明中說自己“恰當(dāng)?shù)芈男辛俗鳛楠?dú)立咨詢方的責(zé)任，對(duì)于渣打銀行職員的任何不當(dāng)行為一無所知”。