編者按：

學(xué)如弓弩，才如箭鏃。識(shí)以領(lǐng)之，方能中鵠。面對(duì)新挑戰(zhàn)、新任務(wù)，為學(xué)深悟透郝照平總經(jīng)理提出的“四個(gè)堅(jiān)持”和進(jìn)一步發(fā)揮好“四個(gè)作用”講話精神，緊扣實(shí)際抓好落實(shí)張民生總會(huì)計(jì)師提出的“六穩(wěn)六新”工作要求，本期“計(jì)財(cái)工作會(huì)”專題繼續(xù)邀請(qǐng)參會(huì)的部分單位計(jì)財(cái)工作分管領(lǐng)導(dǎo)、相關(guān)部門負(fù)責(zé)人、核心業(yè)務(wù)骨干等分享參加此次工作會(huì)的心得體會(huì)，以饗讀者。

穩(wěn)住大盤控風(fēng)險(xiǎn) 數(shù)智轉(zhuǎn)型提能力加快構(gòu)建價(jià)值創(chuàng)造財(cái)務(wù)管理體系助力公司高質(zhì)量發(fā)展

中航國際 總會(huì)計(jì)師 李斌

張民生總會(huì)計(jì)師在航空工業(yè)集團(tuán)2022 年計(jì)劃財(cái)務(wù)工作會(huì)上指出，計(jì)劃財(cái)務(wù)工作要繼續(xù)保持昂揚(yáng)斗志、更加奮發(fā)有為，突出“六穩(wěn)六新”工作要求，全力確保年度經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。張總的報(bào)告貫穿了中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議“穩(wěn)”的總基調(diào)，為2022 年全系統(tǒng)計(jì)劃財(cái)務(wù)工作指明了方向與重點(diǎn)。

結(jié)合中航國際財(cái)務(wù)工作，穩(wěn)字當(dāng)頭、精準(zhǔn)考核、就是要聚焦“1 號(hào)文”目標(biāo)不放松，推進(jìn)財(cái)務(wù)重點(diǎn)工作任務(wù)落實(shí)落地，深化全面預(yù)算管理，全力保障年度經(jīng)營目標(biāo)實(shí)現(xiàn)新業(yè)績；穩(wěn)扎穩(wěn)打、聚焦主業(yè)，就是要充分發(fā)揮資源配置作用，提升主業(yè)占比與利潤貢獻(xiàn)，鞏固提升“瘦身健體”專項(xiàng)工作新成果；穩(wěn)中求進(jìn)、提質(zhì)增效，就是要攻堅(jiān)克難，專項(xiàng)突破，持續(xù)完善“兩金”管控機(jī)制，堅(jiān)定不移推進(jìn)資金集中取得新進(jìn)展；穩(wěn)慎推進(jìn)、創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)，就是要大力加強(qiáng)“一體化、數(shù)字化”建設(shè)，不斷推動(dòng)財(cái)務(wù)管理理念變革、組織變革、機(jī)制變革以及功能手段變革創(chuàng)造新價(jià)值；穩(wěn)中有增、借力爭先，就是要強(qiáng)化業(yè)財(cái)融合，提供專業(yè)財(cái)稅支持，價(jià)值驅(qū)動(dòng)，提升資本運(yùn)營與改革發(fā)展實(shí)現(xiàn)新突破；穩(wěn)健發(fā)展、積基樹本，就是要嚴(yán)肅紀(jì)律、筑牢根基，穩(wěn)慎防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)打造價(jià)值創(chuàng)造型財(cái)務(wù)人才梯隊(duì)，為公司高質(zhì)量發(fā)展提供新能力。

中航國際2022 年財(cái)務(wù)工作，將按照集團(tuán)公司“六穩(wěn)六新”工作部署，以“提效益、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革、抓創(chuàng)新、控風(fēng)險(xiǎn)”工作主題為引領(lǐng)，圍繞“穩(wěn)健統(tǒng)籌、數(shù)智升級(jí)、價(jià)值驅(qū)動(dòng)、風(fēng)險(xiǎn)防控”的工作思路，緊盯全年預(yù)算目標(biāo)不放松，全力推進(jìn)數(shù)智計(jì)財(cái)升級(jí)賦能，貫徹落實(shí)司庫管理建設(shè)要求，加強(qiáng)基礎(chǔ)管理與風(fēng)險(xiǎn)控制，千方百計(jì)克服疫情影響，穩(wěn)健提升經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量，打造一體化財(cái)務(wù)管理的科學(xué)思維能力、創(chuàng)新提效能力、風(fēng)險(xiǎn)管控能力、統(tǒng)籌協(xié)調(diào)能力、國際經(jīng)營能力，構(gòu)建價(jià)值創(chuàng)造型財(cái)務(wù)管理體系，充分發(fā)揮好“僚機(jī)、中樞、哨兵、溢價(jià)”四個(gè)作用，力促公司高質(zhì)量發(fā)展，助力“二次騰飛”，以責(zé)任擔(dān)當(dāng)?shù)木窈秃娇請(qǐng)?bào)國的決心向黨的二十大獻(xiàn)禮！

目標(biāo)牽引高效管控奮力開創(chuàng)航空工業(yè)成飛計(jì)劃管理新局面

航空工業(yè)成飛 經(jīng)營管理部部長 田剛

集團(tuán)公司 2022 年計(jì)劃財(cái)務(wù)工作會(huì)上，郝照平總經(jīng)理、張民生總會(huì)計(jì)師的講話立意深遠(yuǎn)、內(nèi)涵豐富，為“十四五”計(jì)劃財(cái)務(wù)工作提供了方向指引。計(jì)劃財(cái)務(wù)工作報(bào)告全面總結(jié)了過去一年的發(fā)展成績和經(jīng)驗(yàn)啟示，明確了今年的工作思路、目標(biāo)和工作舉措。航空工業(yè)成飛將按照“六穩(wěn)六新”的工作部署，強(qiáng)化政治擔(dān)當(dāng)、不忘初心使命，積極推動(dòng)各項(xiàng)計(jì)劃管理舉措落實(shí)落細(xì)，確保全面實(shí)現(xiàn)年度目標(biāo)任務(wù)。

一是持續(xù)迭代完善計(jì)劃管理體系。錨定保軍強(qiáng)軍首要政治責(zé)任、圍繞實(shí)現(xiàn)公司發(fā)展愿景，迭代完善計(jì)劃管理體系，并推進(jìn)管理體系和管理能力向所屬企業(yè)轉(zhuǎn)移，實(shí)現(xiàn)整體思路和管理邏輯的共識(shí)和固化。

二是科學(xué)謀劃制定牽引性經(jīng)營目標(biāo)。堅(jiān)持戰(zhàn)略導(dǎo)向、客戶導(dǎo)向、目標(biāo)導(dǎo)向、問題導(dǎo)向，全面承接集團(tuán)綜合計(jì)劃（1 號(hào)文）和客戶要求，統(tǒng)籌分析內(nèi)外部環(huán)境和能力邊界，科學(xué)系統(tǒng)謀劃經(jīng)營策略，策劃制定牽引性目標(biāo)。

三是持續(xù)推進(jìn)計(jì)劃財(cái)務(wù)一體化管控。推進(jìn)計(jì)劃預(yù)算強(qiáng)關(guān)聯(lián)，計(jì)劃預(yù)算交叉審核校驗(yàn)，提升計(jì)劃和預(yù)算的編制的完整性、科學(xué)性、準(zhǔn)確性。明確資源配置策略，根據(jù)計(jì)劃對(duì)公司規(guī)劃和經(jīng)營目標(biāo)的支撐程度，確定計(jì)劃重要性等級(jí)，基于重要等級(jí)自上而下合理投放預(yù)算資源，保障公司核心任務(wù)執(zhí)行。

四是構(gòu)建提升經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)數(shù)智化管控水平。初步構(gòu)建成飛本部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系和監(jiān)控模型，基于實(shí)際管控場景開發(fā)管控看板，初步實(shí)現(xiàn)自動(dòng)化、智能化的監(jiān)控和預(yù)警。同時(shí)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)進(jìn)行“評(píng)估-應(yīng)對(duì)-監(jiān)控-歸零”的全閉環(huán)管理,有效應(yīng)對(duì)不確定性帶來的風(fēng)險(xiǎn)。

五是組織績效考核新模式走深走實(shí)。在公司本部按照“聚焦靶心、兼顧全面、促進(jìn)提升、杜絕紅線”的十六字導(dǎo)向，深入推進(jìn)“一廠/部一策”差異化考評(píng)；對(duì)所屬企業(yè)基于“強(qiáng)軍首責(zé)、經(jīng)營管理、改革發(fā)展、政治保障”等維度實(shí)行“一企一策”考評(píng)模式，充分調(diào)動(dòng)各級(jí)組織和員工的積極性、主動(dòng)性和創(chuàng)造性。

統(tǒng)籌兼顧抓重點(diǎn) 穩(wěn)中求進(jìn)創(chuàng)新高

航空工業(yè)通飛 經(jīng)營財(cái)務(wù)部部長 劉亮

航空工業(yè)集團(tuán)2022年計(jì)劃財(cái)務(wù)工作會(huì)上郝照平總經(jīng)理的講話和張民生總會(huì)計(jì)師的工作報(bào)告,高屋建瓴、立意深遠(yuǎn)、內(nèi)涵豐富、直擊本質(zhì)，對(duì)計(jì)劃財(cái)務(wù)工作應(yīng)該干什么、怎么才能干好指明了道路。航空工業(yè)通飛計(jì)劃財(cái)務(wù)工作將緊緊圍繞“六穩(wěn)六新”工作要求，做到“四個(gè)堅(jiān)持”，發(fā)揮好“四個(gè)作用”，促進(jìn)公司聚焦主業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。具體舉措如下：

一是緊盯年度經(jīng)營目標(biāo)高質(zhì)量完成。繼續(xù)改進(jìn)計(jì)劃和預(yù)算管理工作，完善“一企一策”考核機(jī)制，把預(yù)算審查和指標(biāo)下達(dá)的全面性、合規(guī)性、合理性作為2022 年預(yù)算管理、核算監(jiān)督、經(jīng)營考核的重中之重；進(jìn)一步優(yōu)化重大項(xiàng)目管理流程，明確項(xiàng)目里程碑節(jié)點(diǎn)和交付物，強(qiáng)化計(jì)劃的剛性約束，嚴(yán)格考核，確保重大項(xiàng)目完成一項(xiàng)，兌現(xiàn)一項(xiàng)；持續(xù)加強(qiáng)過程管控，確保2022年度各項(xiàng)任務(wù)目標(biāo)全面落實(shí)。

二是落實(shí)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)性管理，從機(jī)制上加強(qiáng)型號(hào)項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理。堅(jiān)決貫徹落實(shí)“六要一加強(qiáng)”科研項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理體系建設(shè)要求。成立AG600、23 部飛機(jī)經(jīng)濟(jì)性管理團(tuán)隊(duì)，落實(shí)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)性管理責(zé)任機(jī)制，建設(shè)、完善多維度的成本基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，深化數(shù)據(jù)分析應(yīng)用，不斷提升財(cái)務(wù)支撐項(xiàng)目精細(xì)化管理的手段和能力。

三是打造財(cái)務(wù)信息化數(shù)智平臺(tái)。為推動(dòng)財(cái)務(wù)管理理念變革，實(shí)現(xiàn)技術(shù)賦能，航空工業(yè)通飛將持續(xù)推進(jìn)對(duì)標(biāo)世界一流管理提升行動(dòng)和AOS 運(yùn)營體系建設(shè)，建立AOS 流程體系的長效治理機(jī)制。加快推進(jìn)ERP 建設(shè)，確定試點(diǎn)單位，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)、供應(yīng)鏈等關(guān)鍵模塊的上線運(yùn)行。

四是夯實(shí)財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)，以有效措施防范化解財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)境外企業(yè)財(cái)務(wù)管控力度，完善西銳法人治理體系，強(qiáng)化執(zhí)行境外企業(yè)重大經(jīng)營財(cái)務(wù)事項(xiàng)報(bào)告制度，防范和化解企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)；持續(xù)加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控；持續(xù)加強(qiáng)“小金庫”、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范、合規(guī)經(jīng)營等方面專項(xiàng)檢查督導(dǎo)工作，落實(shí)管理閉環(huán)。

2022 年，航空工業(yè)通飛計(jì)劃財(cái)務(wù)工作將嚴(yán)格按照集團(tuán)公司計(jì)劃財(cái)務(wù)工作會(huì)要求，并緊密結(jié)合通飛公司發(fā)展戰(zhàn)略，加快計(jì)劃財(cái)務(wù)工作轉(zhuǎn)型的步伐，以便適應(yīng)公司改革發(fā)展需要，保障公司持續(xù)健康發(fā)展。

篤行“致廣大而盡精微”促進(jìn)軍貿(mào)高質(zhì)量發(fā)展

中航技 計(jì)劃財(cái)務(wù)部部長 邱海波

集團(tuán)公司計(jì)劃財(cái)務(wù)工作會(huì)上，張民生總會(huì)計(jì)師強(qiáng)調(diào)既正視困難又堅(jiān)定信心，主動(dòng)承接集團(tuán)公司發(fā)展戰(zhàn)略和深化改革各項(xiàng)任務(wù)，堅(jiān)決圍繞“六穩(wěn)六新”工作要求，全力保障集團(tuán)公司“十四五”計(jì)劃財(cái)務(wù)工作規(guī)劃落地實(shí)施，以及郝照平總經(jīng)理強(qiáng)調(diào)努力做到“四個(gè)堅(jiān)持”,進(jìn)一步發(fā)揮好“四個(gè)作用”，對(duì)標(biāo)對(duì)表世界一流財(cái)務(wù)管理體系的工作要求，為航空軍貿(mào)“十四五”計(jì)劃財(cái)務(wù)工作指明了方向。

圍繞集團(tuán)公司計(jì)劃考核體系聚力貫通規(guī)劃、計(jì)劃、預(yù)算、考核全流程閉環(huán)管控要求，我們要在計(jì)劃考核體系設(shè)計(jì)中堅(jiān)持統(tǒng)籌平衡結(jié)果指標(biāo)和業(yè)績關(guān)鍵驅(qū)動(dòng)因素指標(biāo)、長期指標(biāo)與短期指標(biāo)、業(yè)務(wù)指標(biāo)與財(cái)務(wù)指標(biāo)相結(jié)合的方針，充分發(fā)揮經(jīng)營計(jì)劃牽引作用，深化計(jì)劃管理體系和目標(biāo)分解、逐級(jí)落實(shí)的管理機(jī)制，確保長期規(guī)劃目標(biāo)落實(shí)、年度計(jì)劃目標(biāo)實(shí)現(xiàn)、經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)改善增長。

圍繞加強(qiáng)“數(shù)智計(jì)財(cái)”體系建設(shè)，加快推進(jìn)計(jì)劃財(cái)務(wù)管理體系的信息化、網(wǎng)絡(luò)化轉(zhuǎn)型要求，我們要在協(xié)同統(tǒng)籌上下功夫，全面推進(jìn)計(jì)劃預(yù)算信息系統(tǒng)升級(jí)，加強(qiáng)計(jì)劃、預(yù)算、核算的融合，完善項(xiàng)目預(yù)算、年度計(jì)劃、財(cái)務(wù)預(yù)算的結(jié)合，實(shí)現(xiàn)業(yè)計(jì)財(cái)信息融合、口徑統(tǒng)一、標(biāo)準(zhǔn)一致。

我們還要積極開展政策方面研究論證，推動(dòng)軍貿(mào)業(yè)務(wù)金融、財(cái)政、稅收方面政策效能提升，化解政策風(fēng)險(xiǎn)并促進(jìn)軍貿(mào)業(yè)務(wù)做強(qiáng)做大。

我們深刻體會(huì)到計(jì)劃財(cái)務(wù)工作的光榮使命與重大責(zé)任，并將按照集團(tuán)計(jì)劃財(cái)務(wù)工作會(huì)要求，以高質(zhì)量計(jì)劃財(cái)務(wù)工作助推航空強(qiáng)國新篇章。

穩(wěn)中求進(jìn)促轉(zhuǎn)型 價(jià)值創(chuàng)造賦新能推動(dòng)財(cái)務(wù)工作轉(zhuǎn)型升級(jí)賦能企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展

中航國際 財(cái)務(wù)管理部部長 李培寅

張民生總會(huì)計(jì)師在集團(tuán)公司2022 年度計(jì)劃財(cái)務(wù)工作會(huì)上系統(tǒng)提出了“六穩(wěn)六新”的工作要求，是保障“十四五”計(jì)財(cái)工作規(guī)劃落地、構(gòu)建“一體兩翼”計(jì)財(cái)管理體系、推進(jìn)計(jì)財(cái)工作轉(zhuǎn)型升級(jí)的關(guān)鍵舉措，匯聚了當(dāng)前復(fù)雜環(huán)境下計(jì)劃財(cái)務(wù)工作“以穩(wěn)促新、以新助穩(wěn)”的現(xiàn)實(shí)任務(wù)，為全系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)穩(wěn)中求進(jìn)、創(chuàng)新發(fā)展提供了明確的方向和切實(shí)的指引。

中航國際將全面貫徹落實(shí)集團(tuán)公司計(jì)劃財(cái)務(wù)工作會(huì)議精神，全力以赴做好任務(wù)承接、抓好工作落實(shí)。中航國際2022 年度財(cái)務(wù)工作將圍繞“穩(wěn)健統(tǒng)籌、數(shù)智升級(jí)、價(jià)值驅(qū)動(dòng)、風(fēng)險(xiǎn)防控”的工作思路，聚焦能力提升與價(jià)值創(chuàng)造，推動(dòng)財(cái)務(wù)工作向“一體化與數(shù)字化”轉(zhuǎn)型升級(jí)，賦能企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。一是穩(wěn)步推進(jìn)“十四五”財(cái)務(wù)工作規(guī)劃落地。對(duì)照集團(tuán)公司“十四五”計(jì)財(cái)工作規(guī)劃要求，中航國際制定五大重點(diǎn)工作任務(wù)和39 項(xiàng)具體工作及里程碑，確保規(guī)劃可操作、可衡量、可考核。尤其在集團(tuán)公司數(shù)智計(jì)財(cái)工作總體規(guī)劃下，全力推動(dòng)財(cái)務(wù)AOS 管理體系建設(shè)，夯實(shí)數(shù)智計(jì)財(cái)標(biāo)準(zhǔn)化基礎(chǔ)，探索財(cái)務(wù)管理數(shù)字化智能化應(yīng)用，堅(jiān)持整體推進(jìn)與重點(diǎn)突破相結(jié)合，以示范單位引領(lǐng)、重點(diǎn)項(xiàng)目突破帶動(dòng)形成各單位梯次進(jìn)階、協(xié)同并進(jìn)的財(cái)務(wù)管理數(shù)智化發(fā)展路徑。二是穩(wěn)健提高經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量。全面承接一號(hào)文各項(xiàng)任務(wù)目標(biāo)，完善全面預(yù)算管理體系建設(shè)，統(tǒng)籌中長期預(yù)算與年度預(yù)算的關(guān)系，優(yōu)化公司資源資產(chǎn)配置；堅(jiān)定推進(jìn)瘦身健體，持續(xù)破解“兩金”管控中的難點(diǎn)問題，合理控制帶息負(fù)債規(guī)模和資產(chǎn)負(fù)債率水平；深化業(yè)財(cái)融合的“雙輪驅(qū)動(dòng)”，促進(jìn)企業(yè)價(jià)值創(chuàng)造，提升股東價(jià)值回報(bào)。三是穩(wěn)固提升財(cái)務(wù)管理水平。系統(tǒng)推進(jìn)管理會(huì)計(jì)應(yīng)用，加強(qiáng)成本費(fèi)用精細(xì)化管控；做好資金管理保障，拓展優(yōu)化籌融資渠道，發(fā)揮境外資金平臺(tái)作用，完善資金管理機(jī)制，加強(qiáng)資金集中管理；對(duì)照集團(tuán)公司“1+3”稅務(wù)管理體系，扎實(shí)開展稅務(wù)管理工作，提供財(cái)稅專業(yè)支持；有效利用金融衍生工具的套期保值功能，合法合規(guī)對(duì)沖大宗商品價(jià)格和利率匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)揮經(jīng)營穩(wěn)定器作用。四是穩(wěn)慎化解重大經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。鼓勵(lì)所屬各單位成立財(cái)務(wù)委員會(huì)等專業(yè)機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)重大財(cái)經(jīng)事項(xiàng)審批與決策；完善財(cái)務(wù)內(nèi)控體系建設(shè)，嚴(yán)守“紅線”與“底線”；堅(jiān)持財(cái)務(wù)預(yù)警向“前”看，跳出財(cái)務(wù)看財(cái)務(wù)，統(tǒng)籌業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)資源，識(shí)別企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)域值，運(yùn)用數(shù)字化工具，逐步構(gòu)筑公司整體財(cái)務(wù)預(yù)警體系，切實(shí)有效防范重大經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

行遠(yuǎn)自邇 篤行不怠

航空工業(yè)洪都 特級(jí)業(yè)務(wù)經(jīng)理 祝美霞

2022 年，站在百年未有之大變局的歷史重要時(shí)刻，我們繼續(xù)在建設(shè)新時(shí)代航空強(qiáng)國的航行中乘風(fēng)破浪，在形勢(shì)波詭，任務(wù)云譎的背景下，計(jì)劃財(cái)務(wù)工作會(huì)上郝照平副總經(jīng)理的“四個(gè)堅(jiān)持”及張民生總會(huì)計(jì)師的“六穩(wěn)六新”的指示，恰當(dāng)正時(shí)為我們今后的工作定信心、明方向、開思路，于高山之巔見大河奔流，于群山之上覺長風(fēng)浩蕩。新時(shí)代開啟新征程，新挑戰(zhàn)蘊(yùn)含新機(jī)遇，聚集主責(zé)主業(yè)、守正創(chuàng)新、護(hù)航高質(zhì)量發(fā)展、發(fā)揮財(cái)務(wù)四個(gè)作用，是當(dāng)下財(cái)務(wù)擔(dān)負(fù)之重任。

當(dāng)前，洪都進(jìn)入“十四五”發(fā)展快車道，面對(duì)新形勢(shì)、新要求、新挑戰(zhàn)，財(cái)務(wù)需勇毅奮進(jìn)、搏浪前行。展財(cái)務(wù)之翼，謀劃紓困，以全面預(yù)算為抓手，精準(zhǔn)分解任務(wù)，充分運(yùn)用管理工具，防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，保經(jīng)營目標(biāo)行穩(wěn)致遠(yuǎn)；秉綱而目自張，需錨定集團(tuán)公司“十四五”計(jì)劃財(cái)務(wù)工作規(guī)劃清單，立足于洪都發(fā)展規(guī)劃，落實(shí)洪都“3223”財(cái)務(wù)規(guī)劃，鍛造隊(duì)伍，不斷刷新里程碑；揚(yáng)財(cái)務(wù)之帆，主動(dòng)求變，重構(gòu)科研項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)性管理體系，打造“行政+業(yè)務(wù)”復(fù)合力，與型號(hào)總師系統(tǒng)共創(chuàng)經(jīng)濟(jì)性和合動(dòng)力；守財(cái)務(wù)之職，以矛攻盾自我革命，向難而行，圍繞“主業(yè)盈利”之經(jīng)營核心，構(gòu)建“項(xiàng)目+單位”雙輪驅(qū)動(dòng)成本管控模式，戮力推進(jìn)“1+5+2+N”成本費(fèi)用控制專項(xiàng)行動(dòng)，志在打贏裝備成本價(jià)格攻堅(jiān)戰(zhàn)；聚財(cái)務(wù)之智，積厚成勢(shì)，著力建設(shè)成本管理系統(tǒng)，毅力打通各業(yè)務(wù)系統(tǒng)，將價(jià)值鏈貫穿“一碼到底”，形成數(shù)字化協(xié)同力，向智能、智慧財(cái)務(wù)邁進(jìn)。

凡益之道，與時(shí)偕行，我們將在集團(tuán)公司的統(tǒng)籌引領(lǐng)下，不負(fù)時(shí)代，為航空工業(yè)事業(yè)成功而努力奉獻(xiàn)。

把握強(qiáng)軍大勢(shì) 穩(wěn)步推進(jìn)年度工作爭取全年計(jì)財(cái)工作全面勝利

航空工業(yè)沈陽所 財(cái)務(wù)部部長 朱紅生

2022 年是深入落實(shí)集團(tuán)公司計(jì)劃財(cái)務(wù)工作“十四五”規(guī)劃的關(guān)鍵年，集團(tuán)公司計(jì)劃財(cái)務(wù)工作會(huì)全面總結(jié)過去一年計(jì)劃財(cái)務(wù)工作取得的成績，剖析了存在的問題，為全年計(jì)劃財(cái)務(wù)工作指明了方向。2021 年，盡管國內(nèi)外宏觀形勢(shì)復(fù)雜多變，集團(tuán)公司在黨組帶領(lǐng)下，各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)全面向好，基礎(chǔ)進(jìn)一步夯實(shí)，管控能力顯著提高，過去一年為“十四五”規(guī)劃落地取得了開門紅。

2022 年，沈陽所財(cái)務(wù)工作要全面落實(shí)集團(tuán)公司計(jì)劃財(cái)務(wù)工作“十四五”規(guī)劃中“2244”重點(diǎn)工作內(nèi)容，樹立強(qiáng)軍的大目標(biāo)觀，切實(shí)做到“六穩(wěn)六新”，勇于實(shí)現(xiàn)年度目標(biāo)，重點(diǎn)做好以下工作：

一是要秉承從中央到集團(tuán)對(duì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行“穩(wěn)”的要求，積極應(yīng)對(duì)各類變化，要穩(wěn)住陣腳，深入推進(jìn)全面預(yù)算管理，力保全年經(jīng)營目標(biāo)順利實(shí)現(xiàn)。

二是要堅(jiān)持底線思維，未雨綢繆，統(tǒng)籌兼顧做好各項(xiàng)改革背景下的財(cái)務(wù)管理和運(yùn)營管理工作，做好軍品含稅采購改革，梳理解決免稅和含稅采購的過渡問題，研究解決含稅采購帶來的價(jià)格問題。

三是要狠抓提質(zhì)增效，做好“開源”的同時(shí)還要研究做好“節(jié)流”，嚴(yán)控科研費(fèi)超墊支，按照集團(tuán)公司部署，做好科研費(fèi)預(yù)算管理，持續(xù)做好“兩金”壓降工作。

四是要以創(chuàng)新思維持續(xù)做好財(cái)務(wù)基礎(chǔ)管理，以業(yè)財(cái)融合為目標(biāo)，大力開展財(cái)務(wù)人才梯隊(duì)建設(shè)。按照集團(tuán)公司部署，全面推進(jìn)財(cái)務(wù)管理AOS 體系建設(shè)，夯實(shí)財(cái)務(wù)管理根基，為進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)數(shù)智計(jì)財(cái)打好基礎(chǔ)。

本年，沈陽所財(cái)務(wù)部還要繼續(xù)砥礪奮進(jìn)，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開。

迎變創(chuàng)新 轉(zhuǎn)型破局為航空工業(yè)導(dǎo)彈院高質(zhì)量發(fā)展助力賦能

航空工業(yè)導(dǎo)彈院 財(cái)務(wù)部部長 張新建

集團(tuán)公司2022 年計(jì)劃財(cái)務(wù)工作會(huì)上，郝照平總經(jīng)理要求計(jì)劃財(cái)務(wù)系統(tǒng)要“識(shí)變、應(yīng)變、求變”，要篤行“致廣大而盡精微”，要通過“四個(gè)變革”實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)工作轉(zhuǎn)型，要努力做到“四個(gè)堅(jiān)持”，發(fā)揮好“四個(gè)作用”，要以昂揚(yáng)風(fēng)貌，奮進(jìn)新征程、建功新時(shí)代。張民生總會(huì)計(jì)師對(duì)計(jì)劃財(cái)務(wù)工作提出了“六穩(wěn)六新”的工作要求，穩(wěn)是底線，新是方向，為新形勢(shì)下各單位財(cái)務(wù)工作開展指明了方向，同時(shí)也吹響了財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型升級(jí)、拓展價(jià)值的沖鋒號(hào)。如何迎變創(chuàng)新，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)工作轉(zhuǎn)型升級(jí)，已經(jīng)成為每名航空財(cái)務(wù)人亟待破局的課題。

導(dǎo)彈院深入學(xué)習(xí)和貫徹落實(shí)集團(tuán)公司“十四五”計(jì)財(cái)規(guī)劃及年度計(jì)財(cái)工作會(huì)精神，將“聚焦高質(zhì)量發(fā)展，加速財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型”列入了當(dāng)前階段財(cái)務(wù)工作必須一以貫之的主題，篤定“控風(fēng)險(xiǎn)、促經(jīng)營，支撐業(yè)務(wù)成功”工作目標(biāo)，以“三個(gè)1/3”資源配置模式為保障，以業(yè)財(cái)融合為主線，以數(shù)智財(cái)務(wù)建設(shè)為手段，全面推進(jìn)財(cái)務(wù)工作轉(zhuǎn)型升級(jí)和價(jià)值拓展，助力導(dǎo)彈院構(gòu)建“高科技產(chǎn)業(yè)集團(tuán)”新發(fā)展格局。

一是創(chuàng)新資源配置模式，確保財(cái)務(wù)管理能力持續(xù)提升。財(cái)務(wù)工作推進(jìn)實(shí)現(xiàn)“三個(gè)1/3”的資源配置模式，1/3 用于基礎(chǔ)性常態(tài)化工作開展；1/3 用于改進(jìn)流程和優(yōu)化機(jī)制；1/3 用于新領(lǐng)域、新能力、新方法的轉(zhuǎn)型突破。

二是推進(jìn)“四個(gè)融合”，打破業(yè)財(cái)壁壘，確保業(yè)財(cái)深度協(xié)同。將業(yè)財(cái)目標(biāo)統(tǒng)一于導(dǎo)彈院整體目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)業(yè)財(cái)目標(biāo)的融合；以科研項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)性和軍品成本價(jià)格管理為切入點(diǎn)，構(gòu)建業(yè)財(cái)協(xié)同的工作模式，實(shí)現(xiàn)業(yè)財(cái)模式的融合；財(cái)務(wù)人員要“走出去”，為各級(jí)業(yè)務(wù)管理提供服務(wù)和保障，業(yè)務(wù)管理人員要“請(qǐng)進(jìn)來”，支撐財(cái)務(wù)管控向業(yè)務(wù)端前移，加深人員、知識(shí)結(jié)構(gòu)、理念的互通，實(shí)現(xiàn)業(yè)財(cái)人員的融合；將雙向融合要求在制度流程中固化，實(shí)現(xiàn)業(yè)財(cái)制度流程的融合，為業(yè)財(cái)融合提供保障。

三是技術(shù)賦能，確保信息共享高效運(yùn)行。以數(shù)據(jù)治理為抓手，加速數(shù)智轉(zhuǎn)型，推進(jìn)財(cái)務(wù)信息數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化、集成標(biāo)準(zhǔn)化，夯實(shí)業(yè)財(cái)互通基礎(chǔ)；深度融入“數(shù)智航空”建設(shè)，搭建基于“數(shù)據(jù)驅(qū)動(dòng)”的業(yè)財(cái)共享平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)信息橫向集成，確保業(yè)財(cái)互通；配合集團(tuán)公司財(cái)務(wù)云平臺(tái)建設(shè)，實(shí)現(xiàn)上到集團(tuán)公司下到所屬企業(yè)經(jīng)濟(jì)信息的縱向貫通。

路雖遠(yuǎn)，行則將至；事雖難，做則必成。使命重在擔(dān)當(dāng)，實(shí)干開創(chuàng)未來。導(dǎo)彈院財(cái)務(wù)人將以“積極思維，迎難而上，順勢(shì)而為”的最佳姿勢(shì)努力奔跑，跑出財(cái)務(wù)人的“加速度”，著力將財(cái)務(wù)工作打造成導(dǎo)彈院戰(zhàn)略落地的“推動(dòng)者”，管理層戰(zhàn)略制定、改革發(fā)展、重大事項(xiàng)決策的“參謀者”，業(yè)務(wù)管理的“支持者”，復(fù)合型經(jīng)營管理人才的“培養(yǎng)者”，助力導(dǎo)彈院實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量跨越式發(fā)展。

計(jì)劃引領(lǐng) 科學(xué)決策提升企業(yè)BP 業(yè)務(wù)預(yù)算管理水平

中航汽車 計(jì)劃財(cái)務(wù)部副部長 徐璐

4 月22 日，集團(tuán)公司組織召開2022 年度財(cái)務(wù)工作會(huì)議。張民生總會(huì)計(jì)師從九個(gè)方面總結(jié)回顧了2021年度計(jì)劃財(cái)務(wù)工作，對(duì)取得的成績做出肯定。同時(shí)，針對(duì)當(dāng)前面臨的六項(xiàng)問題和不足，對(duì)2022 年計(jì)劃財(cái)務(wù)重點(diǎn)工作提出“六穩(wěn)六新”工作要求，要求各單位把“穩(wěn)增長、防風(fēng)險(xiǎn)”放到更高的位置上。郝照平總經(jīng)理的講話中，針對(duì)如何做好計(jì)財(cái)工作，也提到首要的一點(diǎn)便是“準(zhǔn)確施變、科學(xué)求變”。

當(dāng)前，由于疫情反復(fù)蔓延，實(shí)體需求減少，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)正經(jīng)歷倒春寒，持續(xù)面臨“三重壓力”。汽車產(chǎn)業(yè)作為實(shí)體經(jīng)濟(jì)和居民消費(fèi)支柱首當(dāng)其沖。在全行業(yè)產(chǎn)銷持續(xù)三年負(fù)增長的不利局面下，中航汽車生產(chǎn)經(jīng)營也受到較大沖擊和影響，部分所屬企業(yè)主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)較預(yù)算目標(biāo)存在較大差距。計(jì)劃財(cái)務(wù)部作為公司經(jīng)營管理主要責(zé)任部門，自2021 年起在境內(nèi)所屬企業(yè)全級(jí)次引入基于業(yè)務(wù)計(jì)劃（BP）的預(yù)算管理體系和理念，旨在夯實(shí)預(yù)算編制基礎(chǔ)、提高預(yù)算準(zhǔn)確性，進(jìn)一步提升各企業(yè)市場化管理水平和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

2022 年，中航汽車面臨的外部環(huán)境愈加嚴(yán)峻，如何加強(qiáng)BP 預(yù)算應(yīng)用落地，指導(dǎo)企業(yè)有計(jì)劃開展經(jīng)營管理，根據(jù)外部環(huán)境的變化進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理，為管理層提供基于BP 預(yù)算的科學(xué)決策依據(jù)，是汽車公司“十四五”期間重點(diǎn)的計(jì)財(cái)工作。一是進(jìn)一步細(xì)化及完善BP 業(yè)務(wù)預(yù)算，夯實(shí)底層業(yè)務(wù)基礎(chǔ)，力爭預(yù)算編制核算到產(chǎn)品，通過考核手段不斷引導(dǎo)所屬企業(yè)推進(jìn)BP 業(yè)務(wù)預(yù)算執(zhí)行的力度及廣度。二是建立健全以BP 業(yè)務(wù)預(yù)算為基礎(chǔ)的管理會(huì)計(jì)體系，持續(xù)開展以月度管理會(huì)計(jì)報(bào)告、季度經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析和年度業(yè)務(wù)預(yù)算為抓手的經(jīng)營管理體系提升工作，建立以“業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)一張表”為基礎(chǔ)的戰(zhàn)略層、經(jīng)營層、業(yè)務(wù)層三層次管理會(huì)計(jì)報(bào)告框架，加強(qiáng)決策支撐力度，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理能力躍升。三是加強(qiáng)BP 業(yè)務(wù)預(yù)算管理人才培訓(xùn)工作，開展BP 預(yù)算管理培訓(xùn)，加強(qiáng)經(jīng)驗(yàn)交流與分享，力爭培養(yǎng)百人級(jí)以上規(guī)模的預(yù)算管理人才。

近幾年，汽車行業(yè)外部環(huán)境正在持續(xù)變化，芯片危機(jī)、通脹、匯率等都給企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營帶來較大不確定性。唯有俯下身子、靜下心來，狠抓內(nèi)部效率提升，才能對(duì)沖外部風(fēng)險(xiǎn)。BP 預(yù)算作為一種被廣泛應(yīng)用的管理工具，要在企業(yè)中落地、扎根，樹立企業(yè)“計(jì)劃引領(lǐng)、科學(xué)決策、持續(xù)改進(jìn)”的管理理念，學(xué)習(xí)“用數(shù)據(jù)說話，用數(shù)據(jù)指導(dǎo)經(jīng)營”。

穩(wěn)中求進(jìn) 變革攻堅(jiān)實(shí)現(xiàn)新航轉(zhuǎn)型突破高質(zhì)發(fā)展

航空工業(yè)新航 副總經(jīng)理、總會(huì)計(jì)師 王關(guān)明

航空工業(yè)2022 年計(jì)劃財(cái)務(wù)工作會(huì)上，面對(duì)全球新冠疫情、俄烏沖突等重大事件交織疊加，國際國內(nèi)形勢(shì)更趨嚴(yán)峻復(fù)雜的環(huán)境下，郝照平總經(jīng)理強(qiáng)調(diào)計(jì)劃財(cái)務(wù)系統(tǒng)要進(jìn)一步強(qiáng)化使命擔(dān)當(dāng)，以創(chuàng)新變革引領(lǐng)計(jì)劃財(cái)務(wù)工作轉(zhuǎn)型升級(jí)，以時(shí)代擔(dān)當(dāng)踐行計(jì)劃財(cái)務(wù)工作新使命新任務(wù)，努力做到“四個(gè)堅(jiān)持”、進(jìn)一步發(fā)揮好“四個(gè)作用”。張民生總會(huì)計(jì)師指出計(jì)劃財(cái)務(wù)系統(tǒng)要既正視困難又要堅(jiān)定信心，主動(dòng)承接集團(tuán)公司發(fā)展戰(zhàn)略和深化改革各項(xiàng)任務(wù)，繼續(xù)保持昂揚(yáng)斗志、更加奮發(fā)有為，提出了“六穩(wěn)六新”工作要求，為全年計(jì)劃財(cái)務(wù)工作的開展指明了方向。

新航重點(diǎn)做好以下幾方面工作：

一是持續(xù)變革，轉(zhuǎn)型升級(jí)。以創(chuàng)新變革為引領(lǐng)，不斷變革管理理念、組織、機(jī)制、功能手段，以“戰(zhàn)略財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)、共享財(cái)務(wù)”為導(dǎo)向，做到戰(zhàn)略財(cái)務(wù)服務(wù)戰(zhàn)略，業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)融入業(yè)務(wù)，共享財(cái)務(wù)提高效率；財(cái)務(wù)架構(gòu)適配新航戰(zhàn)略業(yè)務(wù)發(fā)展；財(cái)務(wù)人員持續(xù)轉(zhuǎn)型，實(shí)現(xiàn)從核算會(huì)計(jì)向管理會(huì)計(jì)到經(jīng)營會(huì)計(jì)的角色轉(zhuǎn)換，助力新航高質(zhì)量發(fā)展。

二是持續(xù)攻堅(jiān)，價(jià)值引領(lǐng)。開展好科研價(jià)格攻堅(jiān)，逐項(xiàng)落實(shí)好航空工業(yè)攻堅(jiān)要求，健全從科研到批產(chǎn)的全生命周期的成本管控；開展好精益成本攻堅(jiān)，持續(xù)發(fā)揮新航精益管理能力，持續(xù)優(yōu)化完善新航特色精益成本管理體系；開展好數(shù)智計(jì)財(cái)攻堅(jiān)，認(rèn)清短板，找準(zhǔn)差距，以共享中心建設(shè)為抓手，提升新航計(jì)劃財(cái)務(wù)數(shù)智能力。

三是持續(xù)筑基，創(chuàng)新發(fā)展。筑牢綜合計(jì)劃基石，持續(xù)優(yōu)化“規(guī)劃統(tǒng)領(lǐng)、計(jì)劃牽引、過程管控、事后考核”的閉環(huán)管控模式；筑牢財(cái)稅管理基礎(chǔ)，持續(xù)建立財(cái)稅優(yōu)惠政策案例集，做到各項(xiàng)政策應(yīng)享盡享，應(yīng)享快享；筑牢財(cái)務(wù)AOS，規(guī)范流程、業(yè)務(wù)、表單，筑牢信息化、流程化基礎(chǔ)與標(biāo)準(zhǔn)；筑牢人才隊(duì)伍，通過職稱考試、領(lǐng)軍學(xué)習(xí)各種方式，培養(yǎng)財(cái)務(wù)管理人才隊(duì)伍；筑牢風(fēng)險(xiǎn)防范，做好突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判，做好常規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督，發(fā)揮計(jì)財(cái)監(jiān)督作用。

新使命，新?lián)?dāng)。新航計(jì)劃財(cái)務(wù)工作將以航空工業(yè)“2244”計(jì)劃財(cái)務(wù)規(guī)劃和機(jī)載公司“12345”計(jì)劃財(cái)務(wù)規(guī)劃為指導(dǎo)，結(jié)合新航十四五“1235”黨建綱要和“1236”戰(zhàn)略規(guī)劃，發(fā)揮好計(jì)劃財(cái)務(wù)價(jià)值創(chuàng)造和合規(guī)高效的功效，打造一流計(jì)劃財(cái)務(wù)管理體系，促進(jìn)新航轉(zhuǎn)型突破和高質(zhì)發(fā)展。

聚焦戰(zhàn)略 主動(dòng)應(yīng)變以創(chuàng)新變革推動(dòng)計(jì)劃財(cái)務(wù)工作轉(zhuǎn)型升級(jí)

航空工業(yè)綜合所 副所長 李勇

郝照平總經(jīng)理在集團(tuán)2022 年度計(jì)劃財(cái)務(wù)工作會(huì)上明確提出，計(jì)劃財(cái)務(wù)工作是企業(yè)經(jīng)營管理的核心環(huán)節(jié)，牢記“計(jì)劃就是紀(jì)律”，發(fā)揮計(jì)劃牽引作用。計(jì)劃管理的目標(biāo)是對(duì)正戰(zhàn)略，承接規(guī)劃分解，聚焦航空主責(zé)主業(yè)，統(tǒng)籌優(yōu)化和保障資源配置，能有效預(yù)測經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，降低運(yùn)營成本，提高經(jīng)營效益，夯實(shí)高質(zhì)量發(fā)展基礎(chǔ)。

2020 年以來，綜合所認(rèn)真學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)集團(tuán)公司“十四五”規(guī)劃和計(jì)劃財(cái)務(wù)工作要求，不斷健全以綜合計(jì)劃為龍頭的計(jì)劃管理和經(jīng)營考核體系，統(tǒng)籌策劃承接集團(tuán)和研究院等各項(xiàng)考核指標(biāo)，實(shí)現(xiàn)計(jì)劃目標(biāo)歸一化管理，并形成“戰(zhàn)略規(guī)劃—年度綜合計(jì)劃—營銷計(jì)劃—項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃”的計(jì)劃管理分解體系；完善經(jīng)營分析管理機(jī)制，強(qiáng)化目標(biāo)執(zhí)行的過程跟蹤和預(yù)警，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)快速反饋和尋求解決辦法；完善經(jīng)營業(yè)績考核機(jī)制，切實(shí)用好計(jì)劃考核指揮棒作用，組織上保障了目標(biāo)層層分解、責(zé)任層層傳遞，調(diào)動(dòng)了干部員工的積極性和主動(dòng)性；另外，對(duì)標(biāo)集團(tuán)計(jì)財(cái)戰(zhàn)略，結(jié)合經(jīng)營實(shí)際需要，前瞻性布局探索實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)、計(jì)劃、財(cái)務(wù)一體化融合發(fā)展，構(gòu)建業(yè)務(wù)運(yùn)營管理協(xié)同平臺(tái)，固化并升級(jí)計(jì)劃管理工具手段，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)運(yùn)行全系統(tǒng)的高效、貫通、協(xié)同和敏捷，為數(shù)字化、智能化夯實(shí)基礎(chǔ)。兩年間，綜合所狠抓計(jì)劃管理，切實(shí)履行使命擔(dān)當(dāng)，全面完成了總經(jīng)理令任務(wù)和綜合計(jì)劃考核指標(biāo)，經(jīng)營質(zhì)量效益顯著提升，兩年經(jīng)營業(yè)績考核結(jié)果均為A，2021 年實(shí)現(xiàn)了全面完成綜合計(jì)劃考核指標(biāo)。

綜合所始終對(duì)正集團(tuán)公司“十四五”戰(zhàn)略，承接航空研究院“五性”技術(shù)定位，計(jì)劃財(cái)務(wù)系統(tǒng)同心協(xié)力，進(jìn)一步發(fā)揮好“僚機(jī)、中樞、哨兵、溢價(jià)”四個(gè)作用，務(wù)必做到“四個(gè)堅(jiān)持”，全力落實(shí)“六穩(wěn)六新”要求，借助數(shù)字化技術(shù)，切實(shí)推動(dòng)計(jì)劃財(cái)務(wù)工作轉(zhuǎn)型升級(jí)，助力標(biāo)準(zhǔn)質(zhì)量業(yè)務(wù)和航空裝備事業(yè)發(fā)展，為綜合所高質(zhì)量發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

主動(dòng)求變 積極轉(zhuǎn)型助力公司發(fā)展再上新臺(tái)階

航空工業(yè)哈飛 財(cái)務(wù)管理部部長 劉躍剛

在集團(tuán)公司召開的2022 年計(jì)財(cái)工作會(huì)上，集團(tuán)公司黨組副書記、總經(jīng)理郝照平提出了在建設(shè)新時(shí)代航空強(qiáng)國的征程中，財(cái)務(wù)工作者要繼續(xù)發(fā)揮“四個(gè)作用”，同時(shí)要做到“四個(gè)堅(jiān)持”，要敢于直面挑戰(zhàn)，堅(jiān)定信心，勇毅前行。集團(tuán)公司總會(huì)計(jì)師張民生總結(jié)了上一年計(jì)財(cái)工作取得的成果，高質(zhì)量完成了2021 年工作任務(wù)，在國資委考核中獲得A 級(jí)好成績，振奮人心，提振士氣，同時(shí)對(duì)2022 年計(jì)財(cái)工作提出“六穩(wěn)六新”工作要求，為創(chuàng)建一流財(cái)務(wù)體系指明了具體工作目標(biāo)。

2022 年哈飛集團(tuán)圍繞集團(tuán)公司“創(chuàng)新年”主題和計(jì)財(cái)工作“十四五”規(guī)劃，在“降成本，控兩金，管價(jià)格，提質(zhì)效，防風(fēng)險(xiǎn)”五個(gè)方面持續(xù)發(fā)力，在百年未有之大變局面前，準(zhǔn)確識(shí)變、科學(xué)應(yīng)變、主動(dòng)求變，向價(jià)值創(chuàng)造型財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型。

一是要完善財(cái)務(wù)部門自身建設(shè)，增強(qiáng)服務(wù)水平。扎實(shí)穩(wěn)健，優(yōu)質(zhì)高效的財(cái)務(wù)作風(fēng)可以高質(zhì)量的服務(wù)業(yè)務(wù)，支撐企業(yè)發(fā)展。提升財(cái)務(wù)思維，轉(zhuǎn)換全局視角，真正為業(yè)務(wù)和群眾排憂解難。

二是要提升財(cái)務(wù)人員專業(yè)能力，提升服務(wù)能力。建設(shè)優(yōu)秀的財(cái)務(wù)管理體系需要優(yōu)秀的財(cái)務(wù)人才，不斷加強(qiáng)人才隊(duì)伍建設(shè)，持續(xù)選撥優(yōu)秀人才加入財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)，充實(shí)員工知識(shí)儲(chǔ)備，大力培養(yǎng)財(cái)務(wù)、規(guī)劃、管理一體化的會(huì)計(jì)人才。

三是要拓展財(cái)務(wù)部門職能作用，加快職能轉(zhuǎn)型。大數(shù)據(jù)時(shí)代，數(shù)據(jù)已經(jīng)變成企業(yè)的一項(xiàng)重要資產(chǎn)，沉睡的數(shù)據(jù)毫無意義，讓數(shù)字變成數(shù)據(jù)，讓數(shù)據(jù)說話。搭建合同簽訂、報(bào)賬、付款一體化管理的信息系統(tǒng)，讓數(shù)據(jù)流和業(yè)務(wù)流統(tǒng)一，利用BI 平臺(tái)構(gòu)建管理駕駛艙，分析企業(yè)經(jīng)營狀況，監(jiān)控企業(yè)運(yùn)營安全，財(cái)務(wù)工作由核算型向價(jià)值創(chuàng)造型轉(zhuǎn)型。

四是深入貫徹財(cái)務(wù)十四五方針，支撐企業(yè)戰(zhàn)略。精打細(xì)算、持續(xù)推進(jìn)降成本工程，促進(jìn)公司經(jīng)營成果穩(wěn)步提升；突出重點(diǎn)、著力推進(jìn)“兩金”管控工作；積極作為，切實(shí)抓好價(jià)格管理工作，軍機(jī)，民機(jī)，科研全面價(jià)格體系初步建立；深化協(xié)同、提升運(yùn)營質(zhì)量和效率；強(qiáng)化監(jiān)督，持續(xù)做好運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)防控。

鐵肩擔(dān)道義，妙手著文章，風(fēng)云際會(huì)起，正當(dāng)轉(zhuǎn)型時(shí)。國際形勢(shì)瞬息萬變，在建設(shè)航空強(qiáng)國的道路上，抓住機(jī)遇，直面挑戰(zhàn)，聚力轉(zhuǎn)型，奮發(fā)有為。“四個(gè)作用”更堅(jiān)定，“四個(gè)堅(jiān)持”更執(zhí)著，“六穩(wěn)六新”更篤行，“創(chuàng)建一流”更真情。以高質(zhì)量的管理助力哈飛集團(tuán)發(fā)展再上新臺(tái)階。

數(shù)字創(chuàng)新 穩(wěn)中求進(jìn)持續(xù)助力公司高質(zhì)量發(fā)展

中航國際天虹股份 總會(huì)計(jì)師 陳卓

在航空工業(yè)2022 年計(jì)劃財(cái)務(wù)工作會(huì)上，張民生總會(huì)計(jì)師分析新形勢(shì)，提出“六穩(wěn)六新”工作要求，郝照平總經(jīng)理強(qiáng)調(diào)要求做到“四個(gè)堅(jiān)持”，進(jìn)一步發(fā)揮好“四個(gè)作用”，為我們應(yīng)對(duì)復(fù)雜嚴(yán)峻的形勢(shì)和風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)提供了指引，也為我們提升計(jì)劃財(cái)務(wù)工作質(zhì)量和助力企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展明確了任務(wù)與方向。

秉承航空工業(yè)開拓創(chuàng)新精神，天虹股份堅(jiān)持以顧客為中心，持續(xù)推進(jìn)“數(shù)字化”“體驗(yàn)式”“供應(yīng)鏈”三大業(yè)務(wù)戰(zhàn)略，深度應(yīng)用數(shù)字技術(shù)及數(shù)據(jù)要素驅(qū)動(dòng)商業(yè)轉(zhuǎn)型，建立了線上線下一體化的消費(fèi)服務(wù)平臺(tái)，逐步打造以客戶和數(shù)據(jù)為核心資源的價(jià)值創(chuàng)造體系。天虹股份計(jì)劃財(cái)務(wù)工作將主動(dòng)承接集團(tuán)公司及中航國際的發(fā)展要求，結(jié)合自身業(yè)務(wù)戰(zhàn)略，融合數(shù)字化創(chuàng)新，對(duì)標(biāo)一流，努力建設(shè)價(jià)值創(chuàng)造型的一體化財(cái)務(wù)管理體系，為公司“十四五”戰(zhàn)略目標(biāo)落實(shí)提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)務(wù)支持與保障。

一是深化全面預(yù)算管理，聚焦經(jīng)營目標(biāo)達(dá)成。盯緊年度經(jīng)營目標(biāo)抓落實(shí)，既要積極應(yīng)對(duì)疫情沖擊，全力參與“穩(wěn)供應(yīng)、保民生”工作，認(rèn)真落實(shí)國資自有物業(yè)的減免租政策、彰顯央企責(zé)任擔(dān)當(dāng)，又要抓住機(jī)會(huì)，大力發(fā)展線上業(yè)務(wù)，不斷擴(kuò)大新增量。同時(shí)，堅(jiān)持以提升顧客價(jià)值感知和投入產(chǎn)出效率為資源配置原則，全面推進(jìn)成本費(fèi)用的精細(xì)化管控，進(jìn)一步優(yōu)化績效聯(lián)動(dòng)的激勵(lì)機(jī)制。二是調(diào)結(jié)構(gòu)提效益，強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理職能。推進(jìn)財(cái)務(wù)工作專項(xiàng)的創(chuàng)新實(shí)踐，優(yōu)化會(huì)計(jì)管理工具與應(yīng)用模式，加大減虧扭虧專項(xiàng)工作力度，建立“兩金”常態(tài)化、制度化管理，努力盤活存量資產(chǎn)，提高運(yùn)營效率，并研究新形勢(shì)下業(yè)務(wù)拓展模式創(chuàng)新。三是提升數(shù)字化水平，增強(qiáng)財(cái)務(wù)價(jià)值創(chuàng)造能力。進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)務(wù)組織結(jié)構(gòu)并提高人效，通過標(biāo)準(zhǔn)化、流程化、數(shù)字化等手段增強(qiáng)共享能力，明晰業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)在預(yù)算、流程、內(nèi)控等工作中的專業(yè)定位和價(jià)值體現(xiàn)，支持靈智數(shù)科提高數(shù)字化開發(fā)應(yīng)用水平、快速拓展SAAS 業(yè)務(wù)。四是防范風(fēng)險(xiǎn)保安全，提高財(cái)務(wù)工作質(zhì)量。持續(xù)加強(qiáng)關(guān)鍵人才隊(duì)伍建設(shè)，不斷夯實(shí)財(cái)務(wù)制度及流程體系，完善內(nèi)控及合規(guī)管理，探索建立有效的財(cái)務(wù)預(yù)警機(jī)制，高度關(guān)注現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)，全方位加強(qiáng)投融資管理，嚴(yán)守“底線”，不碰“紅線”。

銳意進(jìn)取新使命，踔厲奮發(fā)新征程。天虹股份將堅(jiān)守初心，服務(wù)大局，迎難而上，穩(wěn)中求進(jìn)，持續(xù)加大技術(shù)創(chuàng)新投入，強(qiáng)化數(shù)字資產(chǎn)運(yùn)營，加快商業(yè)模式轉(zhuǎn)變，增強(qiáng)核心競爭力，實(shí)現(xiàn)公司高質(zhì)量發(fā)展。

狠抓財(cái)務(wù)基礎(chǔ)管理 提升財(cái)經(jīng)管控能力

航空工業(yè)貴飛 財(cái)務(wù)部部長 張玉蘭

集團(tuán)公司《2022 年計(jì)劃財(cái)務(wù)工作要點(diǎn)的通知》及郝照平總經(jīng)理、張民生總會(huì)計(jì)師在計(jì)劃財(cái)務(wù)工作會(huì)上的講話，振奮人心，也深知做好財(cái)務(wù)管理工作，仍然任重道遠(yuǎn)。貴飛財(cái)務(wù)2022 年將重點(diǎn)圍繞航空工業(yè)2022 年計(jì)劃財(cái)務(wù)工作要點(diǎn)和公司年度經(jīng)營目標(biāo)，找準(zhǔn)差距補(bǔ)短板，直面困難勇拼搏，不斷提升公司財(cái)務(wù)管理水平,助力公司持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展。

一、加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作管理，提升會(huì)計(jì)信息質(zhì)量

對(duì)標(biāo)集團(tuán)公司及成飛，完善財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)科目體系。探索通過設(shè)置輔助信息，實(shí)現(xiàn)取消某些手工臺(tái)賬(如往來臺(tái)賬、合同臺(tái)賬等)，提升財(cái)務(wù)工作質(zhì)量與效率。

結(jié)合公司實(shí)際情況，適時(shí)優(yōu)化各類財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，及時(shí)報(bào)告財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)反映出來的經(jīng)營管理中存在的問題，從數(shù)據(jù)中分析存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，從財(cái)務(wù)結(jié)果穿透業(yè)務(wù)過程，有效支撐管理決策。

以會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作為抓手，總體部署、系統(tǒng)梳理，通過開展財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量鞏固提升等專項(xiàng)自查自糾工作，發(fā)現(xiàn)問題立即整改，指導(dǎo)相關(guān)人員正確反映業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整、規(guī)范的反映會(huì)計(jì)信息。

二、持續(xù)推進(jìn)財(cái)經(jīng)管理流程+制度體系建設(shè)

以規(guī)范管理、防范風(fēng)險(xiǎn)為目標(biāo)，按照公司“4+1”能力體系建設(shè)之“流程+制度”體系建設(shè)要求，確定財(cái)務(wù)制度立、改、廢計(jì)劃，逐步完善財(cái)經(jīng)管理業(yè)務(wù)域流程的梳理與設(shè)計(jì)，設(shè)立財(cái)務(wù)管理必建制度清單，建立健全財(cái)會(huì)制度并嚴(yán)格執(zhí)行。

三、推進(jìn)預(yù)算體系建設(shè),提升預(yù)算執(zhí)行力

按照事事有計(jì)劃、一事一預(yù)算原則，加強(qiáng)預(yù)算與計(jì)劃協(xié)同，公司全面預(yù)算須在計(jì)劃的基礎(chǔ)上進(jìn)行編制，實(shí)現(xiàn)公司計(jì)劃預(yù)算一體化。完善公司全面預(yù)算管理制度，指導(dǎo)各行管部門建立健全預(yù)算管理制度，初步構(gòu)建預(yù)算管理體系。強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，嚴(yán)格執(zhí)行無預(yù)算不支出，加大考核范圍及力度，降低預(yù)算執(zhí)行偏差率。做好預(yù)算執(zhí)行情況分析，發(fā)現(xiàn)問題、及時(shí)查找原因、糾正偏差、總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，提升預(yù)算編制水平。

四、逐步推進(jìn)財(cái)務(wù)信息化建設(shè)工作

以規(guī)范、精細(xì)、高效、共享為目標(biāo)，完善財(cái)務(wù)管理信息化平臺(tái)，結(jié)合公司實(shí)際情況，逐步實(shí)施，實(shí)現(xiàn)數(shù)智計(jì)財(cái)?shù)霓D(zhuǎn)型。

一方面，重點(diǎn)推進(jìn)全面預(yù)算管理系統(tǒng)、成本管理系統(tǒng)等；另一方面，關(guān)注支撐財(cái)務(wù)管理信息化平臺(tái)建設(shè)的PDM 系統(tǒng)合同管理系統(tǒng)、工時(shí)管理系統(tǒng)、物料管理系統(tǒng)等信息系統(tǒng)的建設(shè)情況，及時(shí)提出財(cái)務(wù)需求，以便整體推進(jìn)、互相促進(jìn)。