李昊源

2020年9月，習(xí)近平總書記在第75屆聯(lián)合國大會上向世界莊嚴(yán)承諾“中國二氧化碳排放力爭于2030年前達到峰值，努力爭取2060年前實現(xiàn)碳中和”?！半p碳”目標(biāo)的提出，對外是我國踐行全球命運共同體理念和彰顯負(fù)責(zé)任大國的莊嚴(yán)承諾，對內(nèi)是推動我國經(jīng)濟增長方式和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)深度挑戰(zhàn)的重要舉措。金融是實體經(jīng)濟的血液，隨著“雙碳”目標(biāo)的推進，我國經(jīng)濟增長的動能將不斷迭代升級，經(jīng)濟結(jié)構(gòu)將逐步高級化，這個動態(tài)演進過程將對商業(yè)銀行服務(wù)實體經(jīng)濟的能力提出更高的要求。商業(yè)銀行只有順應(yīng)綠色發(fā)展的歷史潮流，加大綠色金融創(chuàng)新，提升綠色信貸占比，才能在自身高質(zhì)量發(fā)展與經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展之間實現(xiàn)良性互動。雖然在轉(zhuǎn)型綠色發(fā)展的過程中，石化、化工、建材、鋼鐵、有色、造紙、電力、航空等高能耗行業(yè)是碳減排的“主力”，但是對于普通大眾來說，改變我們自身的生活方式也有助于減少碳排放，從而為實現(xiàn)“雙碳”目標(biāo)做出貢獻。商業(yè)銀行服務(wù)于低碳發(fā)展不僅在企業(yè)端大有可為，在零售端也有著廣闊的市場空間。

參與碳普惠體系建設(shè)的關(guān)鍵一環(huán)

從金融的視角來看，推動碳減排主要有四方面的手段——碳排放權(quán)交易市場、碳匯市場、碳稅機制和碳普惠機制。其中，“碳普惠”是我國綠色金融體系中的一項重要機制創(chuàng)新，近年來已經(jīng)在全國遍地開花?！疤计栈荨备拍钭钤缬蓮V東省在2015年提出，是一項針對小微企業(yè)、社區(qū)家庭和個人的節(jié)能減碳行為，量化定價并建立相應(yīng)的激勵機制、促進“低碳權(quán)益”和“經(jīng)濟權(quán)益”相互融合的制度安排。事實上，針對個人和家庭低碳生活和消費的自愿減排制度安排，是一種更為狹義上的碳普惠機制，其關(guān)鍵的一環(huán)便是設(shè)立個人碳賬戶。

個人碳賬戶并不是一個新鮮“物種”。通俗地講，個人碳賬戶就是互聯(lián)網(wǎng)平臺或金融機構(gòu)以及其他主體，為個體用戶建立的記錄個人低碳減排數(shù)據(jù)的數(shù)字化賬戶。個人碳賬戶在用戶授權(quán)的前提下，自動采集個人在不同生活場景下的碳減排數(shù)據(jù)，并換算成相應(yīng)的碳積分，可以利用碳積分為客戶兌換相關(guān)權(quán)益或量身定制優(yōu)惠金融服務(wù)的一種制度化安排。近年來，支付寶、“餓了么”等大型互聯(lián)網(wǎng)平臺相繼開通了類似個人碳賬戶的“螞蟻森林”和“e點碳”，在年輕客戶群體中，已經(jīng)具備了較為廣泛的認(rèn)知和行動基礎(chǔ)。

個人碳賬戶有助于引導(dǎo)用戶選擇低碳消費行為。青山綠水就是金山銀山。一個14億多人口的發(fā)展中國家，人與自然的和諧相處、經(jīng)濟發(fā)展與環(huán)境保護的齊頭并進是高質(zhì)量發(fā)展的題中之意。在全球碳中和的大趨勢下，個人和家庭生活消費環(huán)節(jié)的碳中和，其實就是終端市場的碳中和。只有建立起從生產(chǎn)端、運輸端、消費端的全面碳中和，才能形成一個閉環(huán)的碳減排體系。雖然每個人的碳減排數(shù)據(jù)很微小，但是我們有著全世界最大的人口規(guī)模，所有人的碳減排數(shù)據(jù)匯聚到一起，也是一個非?？捎^的規(guī)模。更為重要的是，通過建立家庭或個人碳普惠機制，能夠有效強化全社會的綠色發(fā)展和低碳生活理念，通過影響終端用戶的消費行為，進而影響上中游企業(yè)的生產(chǎn)行為。

個人碳賬戶有助于商業(yè)銀行拓寬零售金融場景。個人碳賬戶通過綁定用戶在生活繳費、綠色出行、在線購物等生活場景，并根據(jù)用戶碳積分給予相應(yīng)獎勵，不僅能夠幫助商業(yè)銀行吸引增量客戶，也能夠幫助商業(yè)銀行活躍存量用戶、喚醒休眠或半休眠用戶。同時，商業(yè)銀行也可以依托個人碳賬戶，不斷下沉服務(wù)重心、沉淀零散資金，增強銀行和客戶之間的黏性并拓展其他零售金融業(yè)務(wù)。進一步看，商業(yè)銀行依托個人碳賬戶可以收集到更多的生活和消費數(shù)據(jù)，從而不斷提升用戶畫像的精準(zhǔn)性，并有針對性地給予其信貸額度、利率、期限、流程等方面的優(yōu)惠。

商業(yè)銀行個人碳賬戶探索實踐

目前國內(nèi)已經(jīng)有多家銀行推出類似于個人碳賬戶的相關(guān)產(chǎn)品（見表1）。

建設(shè)銀行的“個人碳賬本”。2022年3月，建設(shè)銀行對外公布將基于“建行生活A(yù)pp”和“手機銀行App”，為客戶打造“個人碳賬本”，碳積分主要來源于個人低碳生活或消費行為。建設(shè)銀行的“個人碳賬本”將根據(jù)個人積分情況，為客戶提供信用卡額度升級、分期福利，以及銀行卡消費折扣、支付優(yōu)惠、積分商城權(quán)益兌換等差異化金融服務(wù)。

浦發(fā)銀行的“個人碳賬戶”。2021年11月，浦發(fā)銀行推出了企業(yè)和個人的碳賬戶體系。在個人碳賬戶方面，依托浦發(fā)銀行的“信用卡App”和“借記卡App”，準(zhǔn)確識別并記錄個人支付與消費行為，并根據(jù)個人的碳積分情況，為客戶提供信用卡基礎(chǔ)費用減免、消費返現(xiàn)、權(quán)益兌換等金融服務(wù)。

日照銀行的“個人碳賬戶平臺”。2022年1月，山東日照銀行上線了“個人碳賬戶平臺”，實際上也就是“個人碳賬戶”。日照銀行是一家城商行，“個人碳賬戶”是在地方政府和相關(guān)部門的指導(dǎo)與配合下推出的，其碳積分?jǐn)?shù)據(jù)主要來源于綠色政務(wù)、綠色信貸、綠色出行、綠色生活、綠色公益“五大場景”，碳積分主要用于兌換綠色禮品或相關(guān)金融權(quán)益。

衢江農(nóng)商銀行的“個人碳賬戶”。早在2018年，浙江衢州市就開始在衢江農(nóng)商銀行試點“個人碳賬戶”。截至2021年底，浙江衢州已在工業(yè)、農(nóng)業(yè)（林業(yè)）、能源、建筑、交通和居民生活等六大領(lǐng)域建立了碳賬戶，其中開設(shè)居民碳賬戶約144萬個。在碳積分運用上，衢江農(nóng)商銀行面向個人客戶推出了“點碳成金貸”，根據(jù)碳積分?jǐn)?shù)據(jù)將客戶分成“深綠、中綠、淺綠”三個等級，并在“授信額度、貸款利率、辦理流程”三方面提供差異化的優(yōu)惠政策。

總體看，國內(nèi)大部分商業(yè)銀行尚未開設(shè)“個人碳賬戶”，但是部分商業(yè)銀行已瞄準(zhǔn)“信用卡”這一零售金融的主渠道，并加快謀篇布局。比如，興業(yè)銀行推出的“低碳信用卡”，光大銀行推出的“綠色零碳信用卡”，農(nóng)業(yè)銀行推出的“金穗環(huán)保卡”，廣發(fā)銀行推出的“新能源車主卡”，均是以倡導(dǎo)綠色低碳生活理念為主題，給予持卡人在綠色出行、綠色消費方面一定的支付優(yōu)惠。事實上，這些以綠色為主題的信用卡，在一定程度上與“個人碳賬戶”的內(nèi)涵和功能是一致的。

中信銀行個人碳賬戶

中信銀行推出的“個人碳賬戶”是其綠色金融體系建設(shè)的有機組成部分，是其“綠·信·匯”低碳生態(tài)平臺的關(guān)鍵一環(huán)。“中信碳賬戶”依托中信銀行信用卡“動卡空間”App開發(fā)構(gòu)建，在用戶同意開通個人碳賬戶的前提下，授權(quán)系統(tǒng)自動采集用戶在不同生活場景下的低碳行為數(shù)據(jù)，通過科學(xué)計量方法累計個人碳減排量，為每位用戶打造個人“綠色生活名片”?！爸行盘假~戶”是一個“1+4”的體系，即以客戶為中心，以“低碳數(shù)據(jù)采取+低碳數(shù)據(jù)計量和認(rèn)證+碳積分轉(zhuǎn)化與累計+碳積分使用和交易”四個環(huán)環(huán)相扣的數(shù)據(jù)化鏈條為核心，其基本框架和運作機制如圖1所示。

多元化的低碳數(shù)據(jù)來源?！爸行盘假~戶”致力于建立一個多場景、多渠道、開放式的賬戶體系，將碳普惠機制全面融入到持卡人生活的各個方面。首先，中信銀行在信用卡“動卡空間”App上建立了低碳場景識別機制，根據(jù)用戶在App上的消費行為自動識別是否屬于碳減排行為，如申請電子信用卡、電子賬單、線上繳費等，從而獲得相應(yīng)的碳積分。其次，中信銀行將積極引入合作方低碳場景，采集用戶在信用卡平臺消費之外的低碳行為，如乘坐低碳公交，騎行共享單車，新能源車充電，二手電器、衣物、書籍回收或捐贈等。最后，中信銀行也將探索建立個人購買他人或第三方的碳積分的途徑，并不斷完善相關(guān)機制建設(shè)，推動碳積分向碳資產(chǎn)轉(zhuǎn)變，最終實現(xiàn)個人碳積分在不同平臺、不同個人之間的流轉(zhuǎn)。

科學(xué)的低碳數(shù)據(jù)核算與認(rèn)證機制?！爸行盘假~戶”在數(shù)據(jù)核算和認(rèn)證方面，建立了具有“專業(yè)性、公信力、開放性、持續(xù)性”特征的多主體協(xié)同發(fā)展機制;在專業(yè)性方面，聯(lián)合上海能源交易所、深圳生態(tài)環(huán)境所、中匯碳資產(chǎn)管理公司等專業(yè)公司為碳減排積分提供技術(shù)支撐;在公信力方面，碳減排計算標(biāo)準(zhǔn)均嚴(yán)格按照政府相關(guān)部門的政策規(guī)定執(zhí)行，并經(jīng)過了行業(yè)主管部門、學(xué)術(shù)研究機構(gòu)和碳排放交易所的審定和認(rèn)可;在開放性方面，主動對接市場上的綠色公益組織和有關(guān)基金協(xié)會，不斷推進碳積分的公益兌換;在持續(xù)性方面，積極參與構(gòu)建低碳行動網(wǎng)絡(luò)，打通低碳發(fā)展的上下游生態(tài)體系，不斷擴大低碳場景接入渠道和積分兌換使用范圍。

一致的碳積分轉(zhuǎn)化與累積機制。針對碳積分?jǐn)?shù)據(jù)“頻率高、金額小、價值感弱”等特點，“中信碳賬戶”在碳積分轉(zhuǎn)化和累計上，考慮到未來個人碳減排數(shù)據(jù)日益多元化，以及用戶在不同平臺上的“碳賬戶”互認(rèn)互通的現(xiàn)實需求，在充分學(xué)習(xí)借鑒“螞蟻森林碳積分規(guī)則”“銀聯(lián)與上交所合作碳積分規(guī)則”的基礎(chǔ)上，設(shè)計了自身的碳積分規(guī)則體系，與政府有關(guān)部門的指導(dǎo)原則和市場上其他主體保持了基本一致。目前“中信碳賬戶”的積分規(guī)則已經(jīng)與廣東碳普惠、支付寶碳積分、綠色出行碳積分之間實現(xiàn)了數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)互認(rèn)，為后續(xù)個人碳積分在不同平臺之間轉(zhuǎn)化和累積奠定了一致性的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。

逐步完善的碳積分使用和交易體系?！爸行盘假~戶”在碳積分使用和交易方面將采取“三步走”策略。第一階段，用戶的碳積分可用于兌換綠色權(quán)益，比如數(shù)字圖書、麥當(dāng)勞優(yōu)惠券、綠色出行優(yōu)惠、環(huán)保產(chǎn)品等;第二階段，當(dāng)用戶的碳積分達到一定數(shù)量后，可以兌換個性化的權(quán)益產(chǎn)品，比如優(yōu)酷、愛奇藝會員卡，以及Keep季度會員等;第三階段，當(dāng)個人碳資產(chǎn)交易市場建立之后，“中信碳賬戶”將與市場上其他平臺實現(xiàn)碳積分的互通互認(rèn)，推動碳積分在不同平臺之間流動與交易，進一步擴大碳積分在不同平臺之間權(quán)益兌換的選擇范圍。

在上述“1+4”體系建設(shè)過程中，“中信碳賬戶”融合使用了多種先進的金融科技技術(shù)。比如，在安全方面，“個人碳賬戶”采用了五層安全加密技術(shù)，從“環(huán)境安全、傳輸安全、使用安全、隱私安全、審計安全”五個層面，建立起從采集到管理的全鏈路數(shù)據(jù)安全體系，確保個人賬戶和金融信息安全。目前，“中信碳賬戶”仍處于建設(shè)和推廣使用的初期階段，但是未來將鏈接更多場景和需求。隨著國內(nèi)個人碳普惠體系的建設(shè)日益完善，“中信碳賬戶”將成為中信銀行打造綠色銀行的一張重要名片。

個人碳賬戶存在的問題

從踐行低碳生活理念、實現(xiàn)“雙碳”目標(biāo)的長遠(yuǎn)視角來看，從個人碳減排數(shù)據(jù)的真實性和科學(xué)性的技術(shù)視角來看，從個人碳積分權(quán)益兌換和流轉(zhuǎn)的可持續(xù)發(fā)展視角來看，目前商業(yè)銀行“個人碳賬戶”還存在著一些問題。

個人碳減排數(shù)據(jù)計算標(biāo)準(zhǔn)不夠規(guī)范。實踐中，部分金融機構(gòu)對個人碳減排數(shù)據(jù)核算的科學(xué)性、嚴(yán)謹(jǐn)性重視不足，所采用的計算規(guī)則不具有權(quán)威性和通用性，導(dǎo)致用戶同樣的低碳行為在不同平臺之間獲取的碳積分?jǐn)?shù)值相去甚遠(yuǎn)。這一方面可能會使用戶對個人碳賬戶的專業(yè)性、科學(xué)性產(chǎn)生質(zhì)疑，另一方面也可能引導(dǎo)用戶產(chǎn)生一些逆向選擇——更傾向于使用積分獎勵較高的平臺。一些金融機構(gòu)為了提升客戶黏性，擴大其金融產(chǎn)品和金融服務(wù)的使用范圍和使用頻率，制定了明顯高于其他平臺的積分獎勵規(guī)則。

個人碳減排數(shù)據(jù)來源不夠全面。實踐中，金融機構(gòu)所能采集和獲取的用戶數(shù)據(jù)也是有限的，無法全面、準(zhǔn)確記錄用戶所有的生活和消費行為，不利于對客戶進行準(zhǔn)確畫像，進而影響金融機構(gòu)進一步豐富和拓展其零售金融業(yè)務(wù)的使用范圍和邊界。從個人視角來看，同一個用戶在多個金融機構(gòu)和互聯(lián)網(wǎng)消費平臺上都有著類似的“個人碳賬戶”。碳減排形成的積分散落在各個平臺之間，無法實現(xiàn)互通、互認(rèn)、互換，用戶在每個平臺零星存在的碳積分，實質(zhì)上處于一種“食之無味、棄之可惜”的尷尬局面，從而降低了用戶參與的積極性。

商業(yè)銀行的經(jīng)營策略仍然較為單一。雖然金融機構(gòu)有著自身獨特的資源稟賦優(yōu)勢，但是與支付寶和“餓了么”等互聯(lián)網(wǎng)平臺相比，缺少全功能的生活場景和海量的用戶數(shù)據(jù)。實踐中，與“螞蟻森林”“e點碳”等個人碳賬戶相比，金融機構(gòu)提供的個人碳賬戶在功能的豐富性、權(quán)益兌換的便利性和實用性方面，還需要持續(xù)完善。此外，與企業(yè)端的“碳賬戶”和金融服務(wù)供給相比，國內(nèi)大型商業(yè)銀行對“個人碳賬戶”的發(fā)展模式和經(jīng)營策略仍處在探索的過程中，目前對投入的重視程度和產(chǎn)出的期望值可能并不太高。

相關(guān)建議

統(tǒng)一個人碳賬戶基本規(guī)范與積分計算規(guī)則。金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照國家和監(jiān)管機構(gòu)的相關(guān)規(guī)定和治理指引，聯(lián)合市場上的第三方專業(yè)機構(gòu)，科學(xué)制定個人碳賬戶積分規(guī)則，不斷提升基于大數(shù)據(jù)、人工智能、物聯(lián)網(wǎng)、區(qū)塊鏈技術(shù)的模型算力，確保碳減排數(shù)據(jù)有據(jù)可依、有跡可循、同業(yè)可比。

建立平臺之間數(shù)據(jù)互認(rèn)、互通、互換機制。建議由政府相關(guān)部門牽頭，建立個人碳賬戶數(shù)據(jù)的互通、互認(rèn)、互換機制，有效提升個人碳賬戶的普適性，推動“碳資產(chǎn)”在不同平臺之間流動起來，在不同主體之間流轉(zhuǎn)起來，進而推動碳積分真正向碳資產(chǎn)轉(zhuǎn)變，不斷提升用戶參與的積極性和持續(xù)性。

完善經(jīng)營策略、擴大碳積分使用與兌換的范圍。金融機構(gòu)可采取“自建”和“合作”兩種方式，不斷豐富自身在零售金融端的生活場景布局，不斷完善個人碳賬戶的經(jīng)營策略，不斷擴大和優(yōu)化碳積分兌換規(guī)則和使用范圍，讓用戶有真真切切的“獲得感”，從而更加愿意踐行綠色生活理念，更加愿意開立個人碳賬戶，更加愿意使用綠色金融產(chǎn)品，推動個人碳賬戶真正“普”而“惠及于民”。

加大數(shù)據(jù)安全保護力度，切實維護用戶的合法權(quán)益。個人碳賬戶上的相關(guān)數(shù)據(jù)主要來源于用戶的個人消費行為，屬于個人金融信息的有機組成部分。金融機構(gòu)必須將這一部分?jǐn)?shù)據(jù)安全的保護力度提升至與賬戶安全、金融資產(chǎn)安全一樣的高度，做好數(shù)據(jù)保護工作。金融機構(gòu)要積極利用人工智能、大數(shù)據(jù)、區(qū)塊鏈等先進技術(shù)，不斷提高數(shù)字信任與數(shù)據(jù)安全管理能力、數(shù)字身份識別和防篡改能力、數(shù)字化智能交互與科學(xué)決策能力，全面加強全場景、全渠道、全生命周期的數(shù)據(jù)安全管理。

（本文僅代表作者個人觀點，與所在單位無關(guān)）

（作者單位：中信銀行資產(chǎn)負(fù)債部）

責(zé)任編輯：楊生恒