摘 要：近年來(lái)，碳排放已經(jīng)成為全球氣候問(wèn)題的罪魁禍?zhǔn)住橐种坪蜏p少碳排放，降低溫室效應(yīng)，2011年，我國(guó)在七個(gè)省市開(kāi)展碳交易市場(chǎng)試點(diǎn)運(yùn)行。自我國(guó)碳交易市場(chǎng)建立以來(lái)，發(fā)展迅速，對(duì)減少我國(guó)的碳排放起到了一定作用。但是，我國(guó)碳交易市場(chǎng)由于發(fā)展較晚，還存在大量的問(wèn)題有待解決。本文主要從不同角度研究了我國(guó)碳交易市場(chǎng)存在的主要問(wèn)題。

關(guān)鍵詞：碳交易市場(chǎng);碳減排;碳交易排放監(jiān)管

碳排放已經(jīng)成為全球氣候問(wèn)題的主因。我國(guó)自2011年建立碳交易市場(chǎng)，碳交易市場(chǎng)在促進(jìn)我國(guó)碳減排方面發(fā)揮了重要作用。本文主要從不同角度研究我國(guó)的碳交易存在的問(wèn)題。

一、碳交易市場(chǎng)法規(guī)

我國(guó)的碳排放權(quán)交易市場(chǎng)相關(guān)法規(guī)不健全。歐盟、韓國(guó)等發(fā)達(dá)國(guó)家在碳交易市場(chǎng)開(kāi)啟前，已經(jīng)基本完成了碳交易的立法工作。而我國(guó)雖然出臺(tái)了有關(guān)碳交易的部門法規(guī)，如《碳排放權(quán)交易管理暫行辦法》、《關(guān)于開(kāi)展碳排放權(quán)交易試點(diǎn)工作的通知》等，開(kāi)展條交易試點(diǎn)的省市也相應(yīng)地出臺(tái)了有關(guān)碳交易的地方性法規(guī)和政策性文件，但我國(guó)的碳交易的法規(guī)大多局限于部門規(guī)章、地方性法規(guī)和政策性文件，這些法規(guī)立法層級(jí)不高，缺少上位法依據(jù)，專門上位的法規(guī)缺失。缺少全國(guó)性的上位法就很難完善統(tǒng)一的碳排放權(quán)交易規(guī)則，而統(tǒng)一交易規(guī)則的缺失，導(dǎo)致了我國(guó)碳交易市場(chǎng)配額分配、收繳、抵銷機(jī)制、信息披露、核查制度、違規(guī)清繳責(zé)任等許多方面的問(wèn)題，影響了碳市場(chǎng)的活躍度，進(jìn)而影響碳排放權(quán)的價(jià)值。

二、碳交易市場(chǎng)主體

我國(guó)按碳交易市場(chǎng)覆蓋的行業(yè)不足，且少數(shù)市場(chǎng)主體主導(dǎo)交易，影響了市場(chǎng)配置效率。

1.碳交易市場(chǎng)覆蓋的行業(yè)有限

從各試點(diǎn)地區(qū)碳市場(chǎng)覆蓋行業(yè)范圍來(lái)看，各省市均已將碳市場(chǎng)交易的范圍擴(kuò)展到幾十種不同行業(yè)中，覆蓋行業(yè)以電力、能源、航空、石化等高耗能行業(yè)為主，其運(yùn)行狀況在一定程度上反應(yīng)了行業(yè)耗能差異及其本身的碳排放差異。我國(guó)作為世界人口大國(guó)，污水和垃圾等廢棄物的排放量巨大，而垃圾處理和污水處理行業(yè)的碳排放也是十分巨大。但是，目前我國(guó)的碳交易市場(chǎng)中卻沒(méi)有把垃圾處理行業(yè)和污水處理行業(yè)的企業(yè)納入市場(chǎng)交易的范圍，這無(wú)法通過(guò)碳交易市場(chǎng)提升這些行業(yè)的碳排放效率，減低了碳交易市場(chǎng)促進(jìn)碳減排的效果。

2.少數(shù)市場(chǎng)主體主導(dǎo)交易影響市場(chǎng)配置效率

目前，我國(guó)碳市場(chǎng)以十大集團(tuán) （五大電力集團(tuán)和申能集團(tuán)、華潤(rùn)電力、中國(guó)石化、中國(guó)石油、浙江能源集團(tuán)）的內(nèi)部交易為主，十大集團(tuán)外企業(yè)的交易較少。2021年，煤炭原材料價(jià)格居高不下，在“能耗雙控”的約束下，經(jīng)營(yíng)壓力較大的小企業(yè)旨在通過(guò)停產(chǎn)限產(chǎn)的方式降低生產(chǎn)成本，并出售配額以緩解虧損情況。然而，五大電力集團(tuán)旗下的碳資產(chǎn)公司為降低內(nèi)部交易成本，有意壓低配額價(jià)格。大型電力集團(tuán)形成市場(chǎng)勢(shì)力主導(dǎo)碳交易市場(chǎng)，使得市場(chǎng)無(wú)法有效配置資源，配額價(jià)格和交易量偏離了市場(chǎng)供需，一定程度導(dǎo)致小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)面臨困境。

三、碳交易市場(chǎng)客體

我國(guó)碳交易市場(chǎng)交易客體單一。造成溫室效應(yīng)的氣體主要有二氧化碳、氮氧化物、甲烷、全氟化物等。在國(guó)際碳市場(chǎng)上，納入碳市場(chǎng)管理的溫室氣體種類隨著市場(chǎng)發(fā)展變得越加加豐富。但目前我國(guó)碳交易市場(chǎng)僅將二氧化碳排放權(quán)納入交易范圍，而其他排放物則沒(méi)有納入，我國(guó)碳市場(chǎng)所涉及的溫室氣體種類相對(duì)單一。

四、碳交易市場(chǎng)監(jiān)管

我國(guó)碳交易市場(chǎng)監(jiān)管機(jī)制不健全。不僅缺乏統(tǒng)一的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，也不存在專門的監(jiān)管結(jié)構(gòu)。

1.碳交易缺乏專門的監(jiān)管機(jī)構(gòu)

2020年12月，生態(tài)環(huán)境部發(fā)布的《碳排放權(quán)交易管理辦法》中規(guī)定了由地方生態(tài)環(huán)境主管部門對(duì)重點(diǎn)排放單位的碳排放和履約情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。而《碳排放權(quán)交易管理暫行條例》中第八條第二款，則要求重點(diǎn)排放單位對(duì)本單位的溫室氣體排放情況進(jìn)行自主監(jiān)測(cè)，并按年度向地方主管部門進(jìn)行報(bào)送。這個(gè)規(guī)定使得環(huán)保部門實(shí)質(zhì)上是放棄了對(duì)重點(diǎn)排放單位碳排放的真正的監(jiān)管。另外，我國(guó)碳交易建立了監(jiān)測(cè)、報(bào)告與核查（MRV）體系對(duì)企業(yè)碳排放以及履約情況進(jìn)行核查，但MRV 體系依賴于第三方機(jī)構(gòu)核查企業(yè)的碳排放報(bào)告，缺少政府相關(guān)主管部門的監(jiān)管，其結(jié)果缺乏公信力?？傊覈?guó)碳交易市場(chǎng)缺乏統(tǒng)一有效的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，無(wú)法實(shí)現(xiàn)一個(gè)專門針對(duì)碳排放權(quán)交易完整流程的監(jiān)管，且對(duì)虛報(bào)、瞞報(bào)碳排放報(bào)告的罰款額度小，企業(yè)違法成本較低，數(shù)據(jù)造假的動(dòng)力較大。

2.碳交易缺乏統(tǒng)一的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)

我國(guó)已經(jīng)發(fā)布的《國(guó)家企業(yè)溫室氣體排放核算方法與報(bào)告指南》，針對(duì)碳排放權(quán)交易的監(jiān)測(cè)和報(bào)告做出指導(dǎo)并且對(duì)報(bào)告核證機(jī)構(gòu)實(shí)行備案管理，但《指南》仍然沒(méi)有為報(bào)告核證機(jī)構(gòu)設(shè)計(jì)出詳盡且具有可操作性的方案，整體上仍是基礎(chǔ)性的原則指導(dǎo)，只是由試點(diǎn)省市建立了自己的報(bào)告核證機(jī)構(gòu)系統(tǒng)，且各地區(qū)具體核算方案依然存在較大差異，已設(shè)計(jì)核算指南的的行業(yè)范圍不同。

五、交易效果

我國(guó)碳交易市場(chǎng)的交易效果差，具體有以下幾個(gè)方面的問(wèn)題：

1.自下而上的總量設(shè)定無(wú)法保障減排效果

我國(guó)各個(gè)碳交易試點(diǎn)的碳排放配額總量是一種自上而下的方式進(jìn)行設(shè)定，根據(jù)對(duì)各管控企業(yè)分配配額和部分儲(chǔ)備配額求和計(jì)算排放總量，在碳交易中也并未明確規(guī)定逐年下降的排放總量限額，無(wú)法確保碳交易的減排效果。在擴(kuò)大生產(chǎn)時(shí)，由于產(chǎn)量的提高，采用基準(zhǔn)線法和歷史強(qiáng)度法分配配額的企業(yè)所獲得的免費(fèi)配額也將增加。此時(shí)，排放總量將不降反增，碳交易市場(chǎng)僅激勵(lì)了碳排放強(qiáng)度減排，并沒(méi)有促進(jìn)全行業(yè)的碳排放總量減排。

2.配額分配系數(shù)偏高導(dǎo)致市場(chǎng)交易活力不強(qiáng)

在核算無(wú)償分配給管控企業(yè)的配額時(shí)，各碳交易試點(diǎn)普遍存在系數(shù)偏高、配額過(guò)度分配的情況。采取歷史強(qiáng)度分配法和基準(zhǔn)線分配法的行業(yè)，行業(yè)的免費(fèi)配額基本都可以滿足其碳排放，排放強(qiáng)度較低企業(yè)的配額供給大體上可以滿足排放強(qiáng)度較高企業(yè)的配額需求。在配額過(guò)度分配的情況下，碳交易市場(chǎng)很難對(duì)管控企業(yè)產(chǎn)生減排激勵(lì)，導(dǎo)致碳市場(chǎng)交易的活躍度不高。

3.核證減排量地域壁壘阻礙市場(chǎng)要素自由流動(dòng)

各試點(diǎn)省市對(duì)中國(guó)核證自愿減排量（CCER）都存在一定程度的地域限制。北京和廣東分別規(guī)定50%和70%的CCER須來(lái)自本地區(qū)，而湖北更是僅限使用省內(nèi)產(chǎn)生的CCER。對(duì)于本地CCER，北京允許其完成市內(nèi)審核流程后先在市場(chǎng)掛賣60%減排量，待完成全國(guó)審核流程后，再將60%減排量返還給交易所。其他試點(diǎn)省市雖然未在文件中限制地區(qū)外CCER 的交易，但在實(shí)際的交易過(guò)程中，通常優(yōu)先掛賣本地產(chǎn)生的CCER，并給予相應(yīng)的政策優(yōu)惠。碳交易試點(diǎn)對(duì)本地CCER 的地方保護(hù)主義，產(chǎn)生較為嚴(yán)重的市場(chǎng)交易壁壘，阻礙了市場(chǎng)要素的自由流動(dòng)，導(dǎo)致碳配額和CCER 的市場(chǎng)價(jià)格無(wú)法充分反映其在碳交易市場(chǎng)中的價(jià)值。

總之，我國(guó)經(jīng)過(guò)十多年的發(fā)展，我國(guó)碳交易市場(chǎng)雖然取得了一定的成績(jī)，但是，無(wú)論是市場(chǎng)交易機(jī)制、市覆蓋的市場(chǎng)交易主體和市場(chǎng)客體，還是市場(chǎng)監(jiān)管和市場(chǎng)運(yùn)行效果，都存在大量的問(wèn)題。繼續(xù)改革發(fā)展是我國(guó)碳交易市場(chǎng)發(fā)展的必由之路。

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作者簡(jiǎn)介：梁彥博（1980.1-），性別：男，民族：漢，籍貫：河南商丘，學(xué)歷：碩士，職稱：講師，研究方向：經(jīng)濟(jì)學(xué)和金融學(xué)