■孫婧雯 趙倩倩

一、引言

洗錢是將違法所得通過各種途徑披上合法外衣的行為[1]。洗錢是經(jīng)濟犯罪行為，會對金融機構(gòu)、市場經(jīng)濟乃至國家政治安全以及國際政治經(jīng)濟體系的穩(wěn)定帶來極大危害。因此，明晰洗錢形成的原因，進而找到有效的方式進行反洗錢，關(guān)乎國家政治經(jīng)濟的健康發(fā)展。

現(xiàn)有許多文獻對反洗錢的理論[2]、洗錢的影響因素[3，4]、洗錢風(fēng)險[5，6]以及反洗錢的策略[7]進行了研究，而梳理反洗錢研究脈絡(luò)的文章較少。已有的梳理反洗錢研究脈絡(luò)的文獻[8，9]發(fā)表時間較早，且主要聚焦于國內(nèi)文獻。近年來，該領(lǐng)域取得了極大的發(fā)展，因此有必要對現(xiàn)有反洗錢文獻進行重新梳理，進而探尋該領(lǐng)域的發(fā)展趨勢。而且，國外對于反洗錢的研究更為成熟，有必要對國內(nèi)外文獻進行對比，以找出國內(nèi)文獻存在的不足。同時，現(xiàn)有關(guān)于反洗錢的研究以定性研究為主，缺少定量研究。

本文運用統(tǒng)計工具Citespace，從發(fā)文量、國家、機構(gòu)、作者、關(guān)鍵詞五個角度，對近30年（1990—2020年）反洗錢領(lǐng)域內(nèi)的中英文文獻進行對比研究，以期整理該研究領(lǐng)域發(fā)展脈絡(luò)，尋找中英文文獻反洗錢研究熱點差異，并預(yù)測該領(lǐng)域未來發(fā)展趨勢，從而為國家機關(guān)處理洗錢問題提供參考。

二、數(shù)據(jù)來源

2021年5月15日，本文在中國知網(wǎng)上以“洗錢”為主題進行檢索，時間跨度為30年（1990—2020年）。為了保證文獻質(zhì)量，對期刊來源進行了限定，主要界定于核心期刊以及CSSCI中。共篩選出1738篇文獻，刪除文獻綜述、新聞報道、不相關(guān)的文獻、撤稿的文獻、訪談以及報告之后，共獲取1338 篇中文文獻。

2021年5月16日，本文在Web of Science上搜索“money laundering”，并將文獻時間限定為1990—2020年，共獲取1013篇外文文獻。

三、反洗錢研究現(xiàn)狀

（一）發(fā)文量分析

對反洗錢發(fā)文量進行分析，一方面可以看出反洗錢研究的歷史發(fā)展?fàn)顩r，另一方面可以大致預(yù)測反洗錢研究的未來發(fā)展趨勢。圖1是中英文反洗錢研究發(fā)文量對比圖。

圖1 中英文反洗錢研究發(fā)文量對比

國內(nèi)外關(guān)于反洗錢的首篇文獻均發(fā)表于1990年之后。1990—2002年該領(lǐng)域的國內(nèi)外文獻都處于萌芽狀態(tài)，這一階段文獻發(fā)表數(shù)量較少。2003—2014年國內(nèi)發(fā)表量遠遠超過國外發(fā)表量，且國內(nèi)發(fā)表量于2007年達到頂峰，為127篇。2015年國外發(fā)表量反超國內(nèi)文獻發(fā)表量，并在近幾年一直保持迅猛勢頭，國內(nèi)外發(fā)表量差距不斷拉大。這表明2015年以后，反洗錢研究成為國外的研究熱點，而在國內(nèi)的熱度稍有下降。2016年之后國內(nèi)文獻數(shù)量有所上升，反洗錢領(lǐng)域迎來了新的發(fā)展時期。

（二）發(fā)文國家分析

本文首先將英文樣本數(shù)據(jù)導(dǎo)入Citespace 軟件，以獲取發(fā)文國家共現(xiàn)圖譜。從軟件統(tǒng)計結(jié)果來看，反洗錢領(lǐng)域排名靠前的國家分別為美國、英國、德國、澳大利亞、烏克蘭、瑞士、加拿大、中國以及荷蘭。從合作狀況來看，美國和英國與大多數(shù)國家都有合作，其中英國與荷蘭兩國學(xué)者合作頻次較高。與中國合作頻次較高的是德國與澳大利亞。

此外，排名前九位的國家中有七個是發(fā)達國家，只有烏克蘭和中國是發(fā)展中國家。由此可見，發(fā)達國家在反洗錢領(lǐng)域的研究中起主導(dǎo)作用。在發(fā)文量方面，美國最高，為138篇；第二是英國，為104篇；而中國僅有38篇，與美英兩國相比還有很大的提升空間。前九個國家中發(fā)文中心性大于0.1的有美國、英國、澳大利亞、加拿大以及荷蘭，而中國僅為0.04。由此可知，與這些國家相比，中國對反洗錢領(lǐng)域的貢獻略顯不足。美國和英國研究成果較多的原因在于國家內(nèi)部洗錢案件頻發(fā)，并且具有專業(yè)化、行業(yè)化的趨勢，危及了國家稅收安全以及政治穩(wěn)定。此外，隨著反洗錢金融行動特別工作組（Financial Action Task Force，F(xiàn)ATF）的成立，美國和英國對反洗錢國際標(biāo)準的快速響應(yīng)也是其研究成果較多的一個重要影響因素[10]。

（三）研究機構(gòu)分析

本文進而將中英文樣本分別導(dǎo)入Citespace 軟件，以獲取反洗錢研究機構(gòu)合作圖譜。根據(jù)軟件統(tǒng)計結(jié)果，本文統(tǒng)計了反洗錢領(lǐng)域發(fā)文量較多的機構(gòu)（表1）。

表1 反洗錢領(lǐng)域機構(gòu)發(fā)文量排名

從研究機構(gòu)合作圖譜中可以看出，國內(nèi)各機構(gòu)以及國外各機構(gòu)之間的連線少且細，由此可知，無論國內(nèi)還是國外，不同機構(gòu)間均缺少合作。由于原有的研究機構(gòu)合作圖譜較雜亂，此處不列。由表1可知，從發(fā)文量來看，國外發(fā)文量最多的機構(gòu)是Cardiff University，發(fā)文量為17，約占文獻總量的1.68%；國內(nèi)發(fā)文量最多的是中國人民銀行（含其分支機構(gòu)，下同），發(fā)文量為418，約占文獻總量的31.24%。從機構(gòu)性質(zhì)來看，無論國內(nèi)還是國外，發(fā)文量靠前的研究機構(gòu)中，高校所占比例最高，可見高校在該領(lǐng)域研究中作出的貢獻最大。此外，高校對反洗錢的研究同時涉及經(jīng)濟學(xué)和法學(xué)范圍，這也說明反洗錢研究屬于交叉學(xué)科領(lǐng)域。

（四）核心作者分析

核心作者對于一個領(lǐng)域的發(fā)展起引領(lǐng)作用，因而對核心作者的作品進行分析有助于了解該領(lǐng)域的發(fā)展歷程[11]。本文將英文樣本導(dǎo)入Citespace 軟件，以獲取反洗錢研究核心作者圖譜。根據(jù)軟件統(tǒng)計結(jié)果，本文整理了高頻與高中心性共被引作者（表2）。

表2 英文反洗錢領(lǐng)域核心作者信息

由表2可知，F(xiàn)ATF 被引頻次最高，且中心性大于0.1，說明其在該領(lǐng)域貢獻最大。高頻以及高中心性作者還包括Levi M，該作者也在該領(lǐng)域有很大的貢獻。Levi M 的主要關(guān)注點在于反洗錢機制的效果，如反洗錢機制在打擊有組織犯罪[12]、打擊恐怖主義[13]以及販毒活動[14]中的作用。

由于軟件無法對中文文獻作者展開共被引分析，故本文以高產(chǎn)作者作為替代進行分析（表3）。從發(fā)文量來看，中國人民銀行以22篇文獻居于第一位，其研究側(cè)重于政策與監(jiān)管實務(wù)[15—19]。張成虎居于第二位，其研究聚焦于利用信息技術(shù)識別可疑金融交易[20—27]。從合作情況來看，前11 位高產(chǎn)作者中，張成虎與趙小虎均來自西安交通大學(xué)經(jīng)濟與金融學(xué)院。根據(jù)可視化圖譜，不同作者之間連線少且細，這表明我國反洗錢領(lǐng)域作者之間的合作較少。

表3 中文反洗錢領(lǐng)域核心作者信息

四、研究熱點分析

關(guān)鍵詞涵蓋了文章的主要研究對象以及研究方法，透過關(guān)鍵詞可以把握文章的重點，因此對反洗錢領(lǐng)域關(guān)鍵詞展開研究有助于學(xué)者掌握該領(lǐng)域的熱門話題。

（一）關(guān)鍵詞共現(xiàn)分析

本文將中英文文獻分別導(dǎo)入Citespace 軟件，以獲取反洗錢研究關(guān)鍵詞共現(xiàn)圖譜。從軟件統(tǒng)計結(jié)果來看，與國外反洗錢領(lǐng)域關(guān)鍵詞相比，國內(nèi)反洗錢領(lǐng)域關(guān)鍵詞較少，而且關(guān)鍵詞之間的連線較細，這表明國內(nèi)該領(lǐng)域的研究在研究范圍以及研究緊密性上還與國外研究存在很大差距。根據(jù)軟件結(jié)果，本文整理得到反洗錢領(lǐng)域核心關(guān)鍵詞（表4）。

表4 反洗錢領(lǐng)域核心關(guān)鍵詞

由表4可知，從研究熱點來看，corruption、crime、compliance、terrorism 等方面的研究在國外較為熱門；洗錢犯罪、反洗錢監(jiān)管、洗錢風(fēng)險等方面的研究在國內(nèi)較為熱門。從中心性來看，國外關(guān)鍵詞重要節(jié)點包括money laundering、anti-money laundering、terrorism等；國內(nèi)反洗錢領(lǐng)域關(guān)鍵詞重要節(jié)點主要有反洗錢、反洗錢工作、洗錢、洗錢犯罪、洗錢風(fēng)險、上游犯罪、金融監(jiān)管、洗錢活動以及反洗錢法。從研究內(nèi)容來看，國外研究側(cè)重于洗錢形成的原因；國內(nèi)研究側(cè)重于洗錢的過程以及對洗錢的監(jiān)管。從關(guān)鍵詞首次出現(xiàn)年份來看，國外大部分關(guān)鍵詞出現(xiàn)在2005—2007年以及2015—2017年；國內(nèi)大部分關(guān)鍵詞出現(xiàn)在1995—1998年以及2003—2004年。

（二）關(guān)鍵詞聚類分析

Citespace 軟件統(tǒng)計了Q 值以及S 值。Q 值即聚類模塊值，代表著聚類圖譜的顯著性；S值即平均輪廓值，代表著聚類圖譜的同質(zhì)性。一般而言，若Q值＞0.3，表明劃分的社團結(jié)構(gòu)顯著；若S＞0.7，表明聚類是令人信服的[28]。本文共獲取96個外文聚類和109個中文聚類。其中，外文聚類的Q值為0.8627，S 值為0.9356；中文聚類的Q值為0.8504，S 值為0.953。同時，聚類的編號越小，表明該聚類涵蓋的關(guān)鍵詞越多。當(dāng)聚類涵蓋范圍相同時，輪廓值越靠近1，表明聚類中的分子越相似。本文僅展示前10個聚類，如表5所示。

表5 中英文反洗錢研究關(guān)鍵詞聚類

結(jié)合表5以及聚類統(tǒng)計信息可知，國外研究側(cè)重于洗錢形成的場景（corruption、war、drug trafficking）、洗錢犯罪（crime、illicit financial flows）以及對于洗錢的監(jiān)管（corporate goverance、compliance、fatf、goverance）。國內(nèi)研究側(cè)重于洗錢形成的場景（國際非法貿(mào)易、可疑交易）以及對于洗錢的監(jiān)管（可疑交易報告制度、金融監(jiān)管、fatf、客戶盡職調(diào)查、反洗錢工作）。在聚類平均年份方面，國外聚類平均年份集中在2010年以后，國內(nèi)聚類平均年份集中在2010年以前，表明國內(nèi)在反洗錢領(lǐng)域的研究在2010年以前達到了頂峰，近年來相關(guān)研究不足。

五、研究趨勢分析

關(guān)鍵詞的突現(xiàn)強度代表著一定時間段內(nèi)該領(lǐng)域的研究熱點，對關(guān)鍵詞按照時間順序進行突現(xiàn)分析可總結(jié)出該領(lǐng)域的研究趨勢[28]。本文對關(guān)鍵詞進行突現(xiàn)分析，并結(jié)合時間線圖譜，進而分析反洗錢領(lǐng)域研究趨勢。

（一）關(guān)鍵詞聚類時間線圖譜分析

從聚類時間來看，國內(nèi)研究聚類出現(xiàn)的時間集中在2008年之前，國外研究聚類出現(xiàn)的時間集中在2008年之后；從聚類熱度來看，國內(nèi)研究聚類的時間跨度更長，有5 個聚類（#0，#1，#2，#3，#8）至今仍是研究熱點，國外研究中有5個聚類（#3，#4，#5，#6，#8）是當(dāng)前的研究熱點。

考慮到國內(nèi)反洗錢研究狀況，本文將國內(nèi)反洗錢近30年（1990—2020年）研究狀況劃分為以下五個階段。

第一階段（1992—1996年）為萌芽期。洗錢最初由毒品犯罪衍生而來，所謂“洗錢”，就是將從毒品交易等非法活動中得到的非法收入通過非法手段轉(zhuǎn)變?yōu)楹戏ㄊ杖氲幕顒覽29]。1990年，我國出臺的第一個涉及反洗錢的法律規(guī)定——《關(guān)于禁毒決定》引起了學(xué)者的關(guān)注，標(biāo)志著國內(nèi)反洗錢研究正式開始。

第二階段（1997—2002年）為緩慢增長期。洗錢罪、上游犯罪、可疑交易、洗錢風(fēng)險以及金融監(jiān)管成為這個階段的研究熱點。在此階段，國際洗錢案件頻發(fā)，洗錢案件涉及的金額巨大，部分國家以及國際組織通過完善相關(guān)法律法規(guī)的方式限制洗錢的發(fā)生。我國也不斷完善反洗錢方面的法律法規(guī)，洗錢罪被寫入1997年修訂通過的《刑法》中。但與此同時，對洗錢進行系統(tǒng)的法律控制，并不是《刑法》所能獨立承擔(dān)的[30]，我國反洗錢法律還嚴重缺乏。國內(nèi)學(xué)者跟隨國際社會的研究進程，向洗錢犯罪的上游展開追溯，如走私犯罪[31]、有組織犯罪[32]、腐敗[33]、毒品犯罪[34，35]等，這為《反洗錢法》的頒布打下了理論基礎(chǔ)。

第三階段（2003—2007年）為快速增長期。此階段，反洗錢監(jiān)管以及可疑交易報告成為研究熱點。反洗錢工作的重點在于金融系統(tǒng)[36]，尤其是銀行以及保險業(yè)。2003年1月，中國人民銀行連續(xù)頒布了《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》和《金融機構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》。此外，央行成立了反洗錢局，由其展開反洗錢工作。這一階段，學(xué)者探討了金融機構(gòu)預(yù)防、控制和打擊洗錢的現(xiàn)狀并提出了改進建議[37—40]。此階段的洗錢犯罪越來越多樣化，與國際反洗錢相關(guān)法律相比，我國法律還較為欠缺，因此，學(xué)者比較分析了歐美有關(guān)國家反洗錢領(lǐng)域法律法規(guī)[41，42]，為《反洗錢法》的制定建言獻策。最終，《反洗錢法》于2006年10月予以通過。

第四階段（2008—2016年）為發(fā)展成熟期。這一時期，反洗錢相關(guān)文獻數(shù)量有所下降，總體上趨于穩(wěn)定。此階段出現(xiàn)了新的洗錢方式，如利用電子銀行、電子貨幣、網(wǎng)絡(luò)賭博和網(wǎng)絡(luò)銷售進行洗錢。新興洗錢方式引起了學(xué)者的關(guān)注，學(xué)者利用一系列模型識別洗錢交易[43]，并提出抑制新興洗錢方式的對策[44，45]。此外，在全球化背景下，跨國犯罪的滋生和蔓延日益突出，現(xiàn)實的狀況迫切需要各國聯(lián)合起來，共同打擊跨國犯罪，學(xué)者對于如何加強國際合作提出了建設(shè)性建議[46，47]。《反洗錢法》在實際執(zhí)行中還存在一些不足，需要繼續(xù)予以完善[48]。學(xué)者對比了我國與歐美國家有關(guān)反洗錢的法律，指出現(xiàn)存法律的缺陷，并提出了改善建議[49]。

第五階段（2017年至今）為發(fā)展新時期。這一時期，反洗錢相關(guān)文獻數(shù)量有所增長。此階段出現(xiàn)了新的洗錢方式，如利用虛擬貨幣、比特幣、P2P 網(wǎng)絡(luò)借貸、電信網(wǎng)絡(luò)詐騙進行洗錢。學(xué)者研究了FATF打擊利用虛擬貨幣進行洗錢的方式，并在此基礎(chǔ)上，為我國如何展開虛擬貨幣反洗錢提出了建設(shè)性建議[50—52]。2019年，F(xiàn)ATF發(fā)布了對我國進行第四輪互評估的報告，以及近年來對《反洗錢法》修訂的呼聲漸高，通過新業(yè)態(tài)洗錢和特定非金融行業(yè)洗錢已然成為研究的熱點。

（二）關(guān)鍵詞突現(xiàn)分析

突現(xiàn)度代表該關(guān)鍵詞在一段時間的研究熱度。將中英文文獻分別導(dǎo)入Citespace 軟件，得到中文文獻31個突現(xiàn)關(guān)鍵詞，英文文獻13個突現(xiàn)關(guān)鍵詞。國外突現(xiàn)度最強的是money laundering，國內(nèi)突現(xiàn)度最強的是洗錢犯罪。在起步時間上，國內(nèi)反洗錢研究起步較早。從影響周期來看，國內(nèi)研究排名靠前的關(guān)鍵詞周期更長，這說明國內(nèi)研究更持久。其中，國內(nèi)影響周期最長的突現(xiàn)詞是洗錢活動、反洗錢監(jiān)管以及第三方支付，這三個突現(xiàn)詞的影響周期均為11年，且反洗錢監(jiān)管和第三方支付對目前的研究仍有影響；國外影響周期最長的突現(xiàn)詞是money laundering（10年）、money（4年）、trade（4年）、network（4年），突現(xiàn)詞的不同表明國內(nèi)外學(xué)者對反洗錢領(lǐng)域的關(guān)注的側(cè)重點顯著不同。從突現(xiàn)時間段來看，國外研究2005—2015年的突現(xiàn)詞為money laundering、money、regulation、politics、trade。2015年之后的突現(xiàn)詞為terrorism financig、Qatar、customer due diligence、effectiveness、forfeiture、network、fight、aml compliance。這在總體上遵循反洗錢研究發(fā)展進程，從追溯洗錢來源過渡到尋找反洗錢方法。國內(nèi)研究在1996—2004年的突現(xiàn)詞有洗錢活動、洗錢犯罪、洗錢罪、有組織犯罪、犯罪所得、中國人民銀行、反洗錢工作、反洗錢法、對策、基層央行。在2005—2015年的突現(xiàn)詞為金融情報機構(gòu)、基層金融機構(gòu)、《聯(lián)合國反腐敗公約》、保險業(yè)、電子貨幣、監(jiān)管、數(shù)據(jù)挖掘、恐怖融資、金融監(jiān)管、反洗錢監(jiān)管、風(fēng)險為本、第三方支付、洗錢風(fēng)險、互聯(lián)網(wǎng)金融、風(fēng)險、可疑交易報告、反恐怖融資。2015年之后的突現(xiàn)詞為虛擬貨幣、數(shù)字貨幣、區(qū)塊鏈、比特幣。國內(nèi)對于反洗錢的研究經(jīng)歷了由法律過渡到金融再到互聯(lián)網(wǎng)金融的變化趨勢。值得注意的是，network、fight、aml compliance、反洗錢監(jiān)管、第三方支付、洗錢風(fēng)險、反恐怖融資、虛擬貨幣、數(shù)字貨幣、區(qū)塊鏈、比特幣是2020年的突現(xiàn)詞，因此，借助新興的互聯(lián)網(wǎng)業(yè)態(tài)和技術(shù)進行洗錢是需要重點關(guān)注的問題，如何對此進行監(jiān)管是該領(lǐng)域研究的未來發(fā)展方向。

六、研究結(jié)論

與傳統(tǒng)的洗錢方式不同，當(dāng)前洗錢方式呈現(xiàn)出復(fù)雜化、國際化、集團化、技術(shù)化的趨勢，這對于識別以及監(jiān)管洗錢提出了新的挑戰(zhàn)。整理總結(jié)反洗錢領(lǐng)域的發(fā)展歷程并預(yù)測反洗錢的發(fā)展趨勢可以對識別以及監(jiān)管洗錢起到積極作用。本文根據(jù)軟件統(tǒng)計結(jié)果以及分析，得出以下研究結(jié)論：

1.國內(nèi)外關(guān)于反洗錢研究的側(cè)重點大有不同。國外對于反洗錢的研究更為微觀具體，國內(nèi)對于反洗錢的研究更為宏觀抽象。除此之外，國外主要集中在洗錢形成的原因，國內(nèi)則主要集中在對于洗錢的監(jiān)管。

2.國內(nèi)反洗錢研究不夠深入。其一表現(xiàn)在發(fā)文量上，國內(nèi)外反洗錢研究均起步于1990年之后，2007年之后國內(nèi)文獻的數(shù)量不斷下降，并在2015年被國外文獻反超。其二表現(xiàn)在研究內(nèi)容上，國外反洗錢研究逐漸向具體事件如恐怖主義、腐敗、虛擬貨幣中洗錢的過程深入，而國內(nèi)文獻并未聚焦到具體問題的討論。

3.國內(nèi)關(guān)于反洗錢研究，無論是機構(gòu)間還是學(xué)者間，均缺乏合作。反洗錢是綜合性較強的學(xué)科，不僅需要高校學(xué)者的理論支持，還需要金融系統(tǒng)實際操作者的實踐支撐。同時，反洗錢屬于交叉性學(xué)科，不僅需要豐富的金融知識，還需要法律知識。但是根據(jù)研究機構(gòu)以及作者的合作圖譜，機構(gòu)間以及學(xué)者間聯(lián)系均較為松散。

4.利用新興業(yè)態(tài)和新興技術(shù)的洗錢方式值得學(xué)者進行關(guān)注。根據(jù)突現(xiàn)關(guān)鍵詞的分析結(jié)果可知，近幾年突現(xiàn)關(guān)鍵詞主要包括網(wǎng)絡(luò)、反洗錢合規(guī)、反洗錢監(jiān)管、第三方支付、洗錢風(fēng)險、反恐怖融資、虛擬貨幣、數(shù)字貨幣、區(qū)塊鏈、比特幣。因此，如何將新興業(yè)態(tài)和技術(shù)與反洗錢相結(jié)合值得思考?！?/p>