李培勤 葉勛南

（華東政法大學(xué) 商學(xué)院，上海 201603）

一、引言

近年來，環(huán)境問題日益嚴峻，諸如水污染、空氣污染等問題頻發(fā)，對人民身體健康和生活質(zhì)量帶來了一定影響，不利于我國經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展。“綠水青山就是金山銀山”是黨的十九大報告中提出的發(fā)展理念，一年一度的氣候會議也反映出了各國在保護環(huán)境方面的努力，但減排的壓力呈指數(shù)級增長，國際貿(mào)易爭端也有所增加。在更深層次的全球趨勢的背景下，我國的環(huán)境政策對企業(yè)經(jīng)濟的國際化產(chǎn)生了深遠的影響。環(huán)境法規(guī)形成的天然屏障正在逐步演變成為一種新的貿(mào)易保護形式，民眾對于環(huán)境質(zhì)量的要求越來越高，在這樣的背景下，我國出臺一系列環(huán)境保護政策。通過環(huán)境保護的立法。在1979 年的《地方組織法》規(guī)定地方政府制定地方法律的權(quán)利后，1992—2014 年，我國地方政府每年頒布的環(huán)境保護法律平均為26 項。特別是在當前，全球通貨膨脹導(dǎo)致貿(mào)易保護主義有所抬頭，我國面臨國內(nèi)資源約束及減排壓力?；诖耍瑢τ谄髽I(yè)出口，分析和研究環(huán)境的規(guī)制是非常重要的，這對中國企業(yè)的長期穩(wěn)定發(fā)展具有重要意義。

通過對環(huán)境規(guī)制的理論分析，從而形成對企業(yè)出口產(chǎn)品轉(zhuǎn)換和質(zhì)量的影響效應(yīng)，中國企業(yè)進出口產(chǎn)品轉(zhuǎn)換和產(chǎn)品質(zhì)量視角探討環(huán)境規(guī)制對企業(yè)貿(mào)易行為的影響。

二、環(huán)境規(guī)制影響出口的理論分析

（一）傳統(tǒng)貿(mào)易理論分析

國際上針對環(huán)境規(guī)制出口效應(yīng)的研究由來已久，且早期研究以要素稟賦理論為基礎(chǔ)，在分析時聚焦國家和行業(yè)的宏觀層面。具體來說，國家之間的要素稟賦差異決定了貿(mào)易模式，而這其中，最重要的應(yīng)是環(huán)境資源，而環(huán)境資源在國際貿(mào)易中同樣具有重要來源的優(yōu)勢。因此，國家的環(huán)境資源可使用量與國家的環(huán)境保護政策有著不可分割的關(guān)系，某些國家的環(huán)境規(guī)制較為寬松，所以其環(huán)境要素相對會比較充裕，反之則較為緊張。同時，寬松的環(huán)境規(guī)制水平、充裕的環(huán)境資源要素，能夠促進企業(yè)的長期穩(wěn)定發(fā)展，從而在國際貿(mào)易中獲得更多的比較優(yōu)勢；而環(huán)境規(guī)制較為嚴格時，會導(dǎo)致企業(yè)的比較優(yōu)勢弱化，但這一現(xiàn)象在早期并未得到相關(guān)文獻的佐證。Ederington 和Minier認真分析了環(huán)境規(guī)制和企業(yè)出口之間的關(guān)系，他們認為環(huán)境規(guī)制與企業(yè)出口兩者之間沒有顯著關(guān)系的最主要原因是變量的內(nèi)生性，在該問題的基礎(chǔ)上控制對兩者的共同影響因素。從而確認了“污染避難所效應(yīng)”的存在，即環(huán)境規(guī)制會抑制企業(yè)的出口。

（二）新貿(mào)易理論分析

貿(mào)易理論隨著國際貿(mào)易的發(fā)展逐漸發(fā)展，呈現(xiàn)出差異化、規(guī)模收益遞增的特點，與此同時，技術(shù)因素以及行業(yè)的異質(zhì)性在貿(mào)易分析中占據(jù)越來越重要的位置。Porter 和Linde 認為，假設(shè)將產(chǎn)品的生產(chǎn)技術(shù)和方法改進考慮到環(huán)境規(guī)制修改中，那么嚴格的環(huán)境規(guī)制與國內(nèi)外的競爭力提升有著必然的關(guān)系。Albrizio 等人以O(shè)ECD 成員國家的企業(yè)為研究對象，從行業(yè)和企業(yè)兩個方面對企業(yè)的產(chǎn)率數(shù)據(jù)進行分析，發(fā)現(xiàn)環(huán)境規(guī)制的作用效果與企業(yè)既有的生產(chǎn)率有關(guān)，對于高生產(chǎn)率的企業(yè)，環(huán)境規(guī)制可以作為一項促進因素，對于加強企業(yè)全要素生產(chǎn)率有一定促進作用；而對于低生產(chǎn)率的企業(yè)，環(huán)境規(guī)制則具有一定的消極作用，會對企業(yè)全要素生產(chǎn)率的提升產(chǎn)生限制作用。Cole 在對行業(yè)異質(zhì)性進行充分考慮后，對避難所污染和要素稟賦假說之間的沖突有了新的發(fā)現(xiàn)，對于某些發(fā)達國家的鋼鐵、化工等高污染行業(yè)來說，即便其高污染、高耗能，面臨的環(huán)境規(guī)制較為嚴格，但由于發(fā)達國家的資本充裕，企業(yè)能夠加大投入滿足環(huán)境規(guī)制的要求。

（三）新新貿(mào)易理論分析

隨著國際貿(mào)易的進一步發(fā)展，企業(yè)的異質(zhì)性也在貿(mào)易理論的發(fā)展中得到重視。一般來說，企業(yè)的出口主要受兩方面因素的影響：一方面是企業(yè)進入國內(nèi)外市場的固定成本，固定成本是企業(yè)進行經(jīng)營所必須投入的全部成本，其高地直接決定著企業(yè)是否選擇出口；另一方面則是可變成本，這部分成本是支付給各變動要素的費用，是企業(yè)經(jīng)營效果的直接體現(xiàn)，決定了產(chǎn)品的競爭力，也決定了企業(yè)的出口規(guī)模。

環(huán)境規(guī)制對出口企業(yè)行為的影響是由于企業(yè)固定價格和非固定價格的影響。首先，環(huán)境法規(guī)要求企業(yè)支付固定價格，這對企業(yè)出口產(chǎn)生了影響。隨著環(huán)境管理的加強，為符合環(huán)保原則，企業(yè)應(yīng)投資適當?shù)馁Y源和設(shè)備來預(yù)防和控制環(huán)境污染，包括更新生產(chǎn)設(shè)施和設(shè)備，改造污染處理設(shè)備。這些將涵蓋其他類型的生產(chǎn)和運營的投資，從而提高企業(yè)的特定定價。需要注意的是，這些費用是企業(yè)進入國外市場需要支付的額外出口費用，是出口成本的一部分。提高出口商的具體價格將直接增加對國外市場的影響?；谶@一選定結(jié)果，低成本公司將無法滿足特定的出口價格和退出出口市場，同時現(xiàn)有公司將具有擴大生產(chǎn)規(guī)模的潛力。其次，在供應(yīng)鏈管理方面，環(huán)境管理可能會進一步迫使企業(yè)加大對環(huán)境技術(shù)的投資，對企業(yè)的出口可能帶來技術(shù)改進壓力。為了滿足環(huán)保標準的新要求，企業(yè)在生產(chǎn)中使用更清潔的石油和自然資源，并采用更清潔的技術(shù)。由于清潔生產(chǎn)技術(shù)發(fā)展時間較短，成本較高，部分企業(yè)為了降低成本，通過采購清潔中間品來提高生產(chǎn)率，從而降低生產(chǎn)中的變動成本，進而增加生產(chǎn)利潤。Rexhauser 和Rammer的分析表明，環(huán)境規(guī)制促進新的工業(yè)技術(shù)，增加工業(yè)操作的生產(chǎn)和控制，節(jié)省企業(yè)單位成本，增加企業(yè)生產(chǎn)利潤。姜偉利用世界銀行中國企業(yè)提供的數(shù)據(jù)對其營商環(huán)境進行研究，進一步證實了環(huán)境法規(guī)對研發(fā)和創(chuàng)新的影響。在強制企業(yè)技術(shù)升級的環(huán)保法規(guī)的影響下，降低企業(yè)生產(chǎn)成本有利于擴大企業(yè)出口規(guī)模，增加企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品數(shù)量，從而提高企業(yè)競爭力。

三、環(huán)境規(guī)制對企業(yè)出口產(chǎn)品轉(zhuǎn)換的影響效應(yīng)

從企業(yè)的角度來看，環(huán)境規(guī)制在改變企業(yè)出口產(chǎn)品和增加企業(yè)收入方面的作用有限。如果企業(yè)不采取環(huán)保措施來遵守環(huán)境法規(guī)。環(huán)境污染越大，通常會影響其所提供服務(wù)的生產(chǎn)，增加生產(chǎn)加工成本。由于環(huán)保法的實施，企業(yè)的外部成本進入國內(nèi)市場，進而拉高企業(yè)的財務(wù)成本，影響企業(yè)的日常運營，導(dǎo)致員工數(shù)量和收入減少。這些成本包括環(huán)境管理、水處理、水處理和環(huán)境許可。如果污染企業(yè)未能達到環(huán)境法規(guī)的高成本或受到警告，企業(yè)必須停止生產(chǎn)，進行整改。

同時，環(huán)保標準的強度是企業(yè)進入或退出市場的主要標準。在嚴格的環(huán)境條件下，這些企業(yè)的進入量巨大。如果環(huán)境成本高，阻礙公司正常生產(chǎn)，企業(yè)將被合并或退出市場。事實證明，高環(huán)境成本將使市場遠離其他低質(zhì)量和環(huán)保的服務(wù)，這將為項目之間的資源配置提供新的機會。

為進一步研究環(huán)境規(guī)制對企業(yè)出口產(chǎn)品轉(zhuǎn)型的“約束效應(yīng)”，對企業(yè)采用污染控制成本（如圖1）。假設(shè)有X 和Y 公司產(chǎn)生相同的污染物但屬于不同的行業(yè)。X 公司和Y 公司的邊際治污成本不同，X 公司的治污成本比Y 公司高，所以X 公司的邊境治污成本更高。在環(huán)境規(guī)制強度較低的情況下，X 公司和Y 公司都能夠滿足環(huán)境規(guī)制要求，并以相同的邊際污染控制成本滿足初始排放量E和E。隨著環(huán)境監(jiān)管力度的逐步加大，在E排放量相同的情況下，X 公司的污染控制成本將從P到P，Y 公司的污染控制成本將從P上升到P。同時，X 公司的治污成本很可能會快速變化，單位折扣的治污成本遠高于Y 公司的成本。因此，X 公司可以擴大規(guī)模、改進產(chǎn)品、減少污染產(chǎn)品的生產(chǎn)并降低污染控制成本。

圖1 環(huán)境規(guī)制對企業(yè)出口產(chǎn)品轉(zhuǎn)換的約束效應(yīng)

四、環(huán)境規(guī)制對企業(yè)出口產(chǎn)品質(zhì)量的影響效應(yīng)

（一）產(chǎn)品創(chuàng)新效應(yīng)

制造業(yè)是中國出口企業(yè)進入全球市場的關(guān)鍵因素，也是投資的關(guān)鍵驅(qū)動力之一。近年來，制造企業(yè)的國內(nèi)標準穩(wěn)步增長，成為企業(yè)在大變革后進行創(chuàng)新的重要契機。例如，自2020 年1 月起，中國環(huán)境和自然資源部強調(diào)鼓勵生產(chǎn)力創(chuàng)新，并提高對抽油煙機、化妝品和衛(wèi)生產(chǎn)品的技術(shù)要求，減少對于環(huán)境和人類健康的影響。在中國出口企業(yè)中，如果商品的發(fā)展對不同的環(huán)境控制群體產(chǎn)生不同的影響，那么制造被認為是環(huán)境規(guī)制影響出口類型的方式之一。一方面，當一家公司在環(huán)境監(jiān)管方面遇到困難時，導(dǎo)致業(yè)績不佳并無法維持安全高效的環(huán)境。另一方面，雖然環(huán)境控制的強度加大，公司將鼓勵合格的專業(yè)人員參與改進新產(chǎn)品，提高消費者需求和興趣，使業(yè)務(wù)更有效率。

（二）研發(fā)激勵效應(yīng)

根據(jù)波特的假設(shè)，環(huán)境規(guī)制將增加企業(yè)合規(guī)成本，企業(yè)戰(zhàn)略選擇將從短期斗爭轉(zhuǎn)向有效的長期應(yīng)對。Zhang 等認為“短視行為”將導(dǎo)致企業(yè)的環(huán)境投資處于社會底層。有效的環(huán)境政策，以促進企業(yè)的環(huán)境投資，那么環(huán)境管理是否能提高企業(yè)的研發(fā)投入呢？段曉歌等以上海和深圳注冊企業(yè)的數(shù)據(jù)為例進行研究，實驗發(fā)現(xiàn)，投資行業(yè)的環(huán)境管理與研發(fā)是“U”相關(guān)的。當環(huán)保標準超過具體要求時，環(huán)保法規(guī)會加大研發(fā)業(yè)務(wù)的投入。

在中國的出口企業(yè)中，研發(fā)投入是環(huán)境管理影響出口質(zhì)量的一種方式。不同的環(huán)境法律對研發(fā)激勵有不同的影響。在環(huán)境管理強度低的情況下，一些企業(yè)也會有同樣的“短視行為”，會改變投資成本，包括研發(fā)、污染控制、取消短期合規(guī)標準以及實施未來的產(chǎn)品改進，改進資金使用途徑，出口質(zhì)量將保持或下降。當環(huán)境管理超過一定限度時，短期匯款將不再符合嚴格的環(huán)保標準，企業(yè)需要在技術(shù)和產(chǎn)品質(zhì)量上進行重大改進。因此，企業(yè)可以通過增加資金來增加債務(wù)，產(chǎn)品質(zhì)量隨著當前和未來的研發(fā)投資而提高，實現(xiàn)長期環(huán)保合規(guī)并滿足相關(guān)市場需求。

（三）產(chǎn)品整體優(yōu)化效應(yīng)

在創(chuàng)業(yè)過程中，由于企業(yè)之間存在競爭和沖突，企業(yè)可以處于進入、退出、擴張及收縮等某一種狀態(tài)。

在政府實施嚴格的環(huán)保法規(guī)時，可以對企業(yè)進行監(jiān)管，對高質(zhì)量項目進行維護和整合，增加和淘汰低實力、低質(zhì)量項目。隨著環(huán)保法規(guī)強度的提高，進入行業(yè)的門檻越來越高。因此，高質(zhì)量的技術(shù)和工具對專注于改善跨企業(yè)資源分配的企業(yè)來說是必不可少的。

五、結(jié)論

第一，地方政府應(yīng)根據(jù)實際情況制定環(huán)境法規(guī)。由于戶外產(chǎn)品的轉(zhuǎn)型，為共同和多樣化的公司提供項目支持，以滿足環(huán)境監(jiān)管要求，促進生產(chǎn)環(huán)保的綠色產(chǎn)品，并滿足環(huán)境可持續(xù)性發(fā)展要求。對于有價值的環(huán)境評估可供不同的企業(yè)使用，提高環(huán)境法規(guī)的市場準入率，并支持地方項目的發(fā)展。堅持各類項目公平治理的共同標準，鼓勵國有企業(yè)通過產(chǎn)品改造參與市場競爭。同時，鼓勵民營企業(yè)通過為外部企業(yè)尋求管理技術(shù)創(chuàng)新以及多樣化生產(chǎn)。

第二，充分發(fā)揮政府引導(dǎo)作用，支持企業(yè)的研發(fā)創(chuàng)新活動。生產(chǎn)技術(shù)創(chuàng)新可以提高產(chǎn)品質(zhì)量，在“十四五”規(guī)劃落實中，發(fā)揮著重要引導(dǎo)作用。加大對自主知識產(chǎn)權(quán)創(chuàng)新研發(fā)的投入，提高出口附加值及競爭優(yōu)勢。

第三，鼓勵國有企業(yè)參與市場競爭。鼓勵國企適當調(diào)整產(chǎn)品質(zhì)量標準，參與市場競爭，不斷適應(yīng)市場環(huán)境變化。