李培勤 葉勛南

（華東政法大學(xué) 商學(xué)院，上海 201603）

一、引言

近年來(lái)，環(huán)境問題日益嚴(yán)峻，諸如水污染、空氣污染等問題頻發(fā)，對(duì)人民身體健康和生活質(zhì)量帶來(lái)了一定影響，不利于我國(guó)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展?！熬G水青山就是金山銀山”是黨的十九大報(bào)告中提出的發(fā)展理念，一年一度的氣候會(huì)議也反映出了各國(guó)在保護(hù)環(huán)境方面的努力，但減排的壓力呈指數(shù)級(jí)增長(zhǎng)，國(guó)際貿(mào)易爭(zhēng)端也有所增加。在更深層次的全球趨勢(shì)的背景下，我國(guó)的環(huán)境政策對(duì)企業(yè)經(jīng)濟(jì)的國(guó)際化產(chǎn)生了深遠(yuǎn)的影響。環(huán)境法規(guī)形成的天然屏障正在逐步演變成為一種新的貿(mào)易保護(hù)形式，民眾對(duì)于環(huán)境質(zhì)量的要求越來(lái)越高，在這樣的背景下，我國(guó)出臺(tái)一系列環(huán)境保護(hù)政策。通過環(huán)境保護(hù)的立法。在1979 年的《地方組織法》規(guī)定地方政府制定地方法律的權(quán)利后，1992—2014 年，我國(guó)地方政府每年頒布的環(huán)境保護(hù)法律平均為26 項(xiàng)。特別是在當(dāng)前，全球通貨膨脹導(dǎo)致貿(mào)易保護(hù)主義有所抬頭，我國(guó)面臨國(guó)內(nèi)資源約束及減排壓力。基于此，對(duì)于企業(yè)出口，分析和研究環(huán)境的規(guī)制是非常重要的，這對(duì)中國(guó)企業(yè)的長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展具有重要意義。

通過對(duì)環(huán)境規(guī)制的理論分析，從而形成對(duì)企業(yè)出口產(chǎn)品轉(zhuǎn)換和質(zhì)量的影響效應(yīng)，中國(guó)企業(yè)進(jìn)出口產(chǎn)品轉(zhuǎn)換和產(chǎn)品質(zhì)量視角探討環(huán)境規(guī)制對(duì)企業(yè)貿(mào)易行為的影響。

二、環(huán)境規(guī)制影響出口的理論分析

（一）傳統(tǒng)貿(mào)易理論分析

國(guó)際上針對(duì)環(huán)境規(guī)制出口效應(yīng)的研究由來(lái)已久，且早期研究以要素稟賦理論為基礎(chǔ)，在分析時(shí)聚焦國(guó)家和行業(yè)的宏觀層面。具體來(lái)說(shuō)，國(guó)家之間的要素稟賦差異決定了貿(mào)易模式，而這其中，最重要的應(yīng)是環(huán)境資源，而環(huán)境資源在國(guó)際貿(mào)易中同樣具有重要來(lái)源的優(yōu)勢(shì)。因此，國(guó)家的環(huán)境資源可使用量與國(guó)家的環(huán)境保護(hù)政策有著不可分割的關(guān)系，某些國(guó)家的環(huán)境規(guī)制較為寬松，所以其環(huán)境要素相對(duì)會(huì)比較充裕，反之則較為緊張。同時(shí)，寬松的環(huán)境規(guī)制水平、充裕的環(huán)境資源要素，能夠促進(jìn)企業(yè)的長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展，從而在國(guó)際貿(mào)易中獲得更多的比較優(yōu)勢(shì)；而環(huán)境規(guī)制較為嚴(yán)格時(shí)，會(huì)導(dǎo)致企業(yè)的比較優(yōu)勢(shì)弱化，但這一現(xiàn)象在早期并未得到相關(guān)文獻(xiàn)的佐證。Ederington 和Minier認(rèn)真分析了環(huán)境規(guī)制和企業(yè)出口之間的關(guān)系，他們認(rèn)為環(huán)境規(guī)制與企業(yè)出口兩者之間沒有顯著關(guān)系的最主要原因是變量的內(nèi)生性，在該問題的基礎(chǔ)上控制對(duì)兩者的共同影響因素。從而確認(rèn)了“污染避難所效應(yīng)”的存在，即環(huán)境規(guī)制會(huì)抑制企業(yè)的出口。

（二）新貿(mào)易理論分析

貿(mào)易理論隨著國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展逐漸發(fā)展，呈現(xiàn)出差異化、規(guī)模收益遞增的特點(diǎn)，與此同時(shí)，技術(shù)因素以及行業(yè)的異質(zhì)性在貿(mào)易分析中占據(jù)越來(lái)越重要的位置。Porter 和Linde 認(rèn)為，假設(shè)將產(chǎn)品的生產(chǎn)技術(shù)和方法改進(jìn)考慮到環(huán)境規(guī)制修改中，那么嚴(yán)格的環(huán)境規(guī)制與國(guó)內(nèi)外的競(jìng)爭(zhēng)力提升有著必然的關(guān)系。Albrizio 等人以O(shè)ECD 成員國(guó)家的企業(yè)為研究對(duì)象，從行業(yè)和企業(yè)兩個(gè)方面對(duì)企業(yè)的產(chǎn)率數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，發(fā)現(xiàn)環(huán)境規(guī)制的作用效果與企業(yè)既有的生產(chǎn)率有關(guān)，對(duì)于高生產(chǎn)率的企業(yè)，環(huán)境規(guī)制可以作為一項(xiàng)促進(jìn)因素，對(duì)于加強(qiáng)企業(yè)全要素生產(chǎn)率有一定促進(jìn)作用；而對(duì)于低生產(chǎn)率的企業(yè)，環(huán)境規(guī)制則具有一定的消極作用，會(huì)對(duì)企業(yè)全要素生產(chǎn)率的提升產(chǎn)生限制作用。Cole 在對(duì)行業(yè)異質(zhì)性進(jìn)行充分考慮后，對(duì)避難所污染和要素稟賦假說(shuō)之間的沖突有了新的發(fā)現(xiàn)，對(duì)于某些發(fā)達(dá)國(guó)家的鋼鐵、化工等高污染行業(yè)來(lái)說(shuō)，即便其高污染、高耗能，面臨的環(huán)境規(guī)制較為嚴(yán)格，但由于發(fā)達(dá)國(guó)家的資本充裕，企業(yè)能夠加大投入滿足環(huán)境規(guī)制的要求。

（三）新新貿(mào)易理論分析

隨著國(guó)際貿(mào)易的進(jìn)一步發(fā)展，企業(yè)的異質(zhì)性也在貿(mào)易理論的發(fā)展中得到重視。一般來(lái)說(shuō)，企業(yè)的出口主要受兩方面因素的影響：一方面是企業(yè)進(jìn)入國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)的固定成本，固定成本是企業(yè)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)所必須投入的全部成本，其高地直接決定著企業(yè)是否選擇出口；另一方面則是可變成本，這部分成本是支付給各變動(dòng)要素的費(fèi)用，是企業(yè)經(jīng)營(yíng)效果的直接體現(xiàn)，決定了產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力，也決定了企業(yè)的出口規(guī)模。

環(huán)境規(guī)制對(duì)出口企業(yè)行為的影響是由于企業(yè)固定價(jià)格和非固定價(jià)格的影響。首先，環(huán)境法規(guī)要求企業(yè)支付固定價(jià)格，這對(duì)企業(yè)出口產(chǎn)生了影響。隨著環(huán)境管理的加強(qiáng)，為符合環(huán)保原則，企業(yè)應(yīng)投資適當(dāng)?shù)馁Y源和設(shè)備來(lái)預(yù)防和控制環(huán)境污染，包括更新生產(chǎn)設(shè)施和設(shè)備，改造污染處理設(shè)備。這些將涵蓋其他類型的生產(chǎn)和運(yùn)營(yíng)的投資，從而提高企業(yè)的特定定價(jià)。需要注意的是，這些費(fèi)用是企業(yè)進(jìn)入國(guó)外市場(chǎng)需要支付的額外出口費(fèi)用，是出口成本的一部分。提高出口商的具體價(jià)格將直接增加對(duì)國(guó)外市場(chǎng)的影響?；谶@一選定結(jié)果，低成本公司將無(wú)法滿足特定的出口價(jià)格和退出出口市場(chǎng)，同時(shí)現(xiàn)有公司將具有擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模的潛力。其次，在供應(yīng)鏈管理方面，環(huán)境管理可能會(huì)進(jìn)一步迫使企業(yè)加大對(duì)環(huán)境技術(shù)的投資，對(duì)企業(yè)的出口可能帶來(lái)技術(shù)改進(jìn)壓力。為了滿足環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)的新要求，企業(yè)在生產(chǎn)中使用更清潔的石油和自然資源，并采用更清潔的技術(shù)。由于清潔生產(chǎn)技術(shù)發(fā)展時(shí)間較短，成本較高，部分企業(yè)為了降低成本，通過采購(gòu)清潔中間品來(lái)提高生產(chǎn)率，從而降低生產(chǎn)中的變動(dòng)成本，進(jìn)而增加生產(chǎn)利潤(rùn)。Rexhauser 和Rammer的分析表明，環(huán)境規(guī)制促進(jìn)新的工業(yè)技術(shù)，增加工業(yè)操作的生產(chǎn)和控制，節(jié)省企業(yè)單位成本，增加企業(yè)生產(chǎn)利潤(rùn)。姜偉利用世界銀行中國(guó)企業(yè)提供的數(shù)據(jù)對(duì)其營(yíng)商環(huán)境進(jìn)行研究，進(jìn)一步證實(shí)了環(huán)境法規(guī)對(duì)研發(fā)和創(chuàng)新的影響。在強(qiáng)制企業(yè)技術(shù)升級(jí)的環(huán)保法規(guī)的影響下，降低企業(yè)生產(chǎn)成本有利于擴(kuò)大企業(yè)出口規(guī)模，增加企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品數(shù)量，從而提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。

三、環(huán)境規(guī)制對(duì)企業(yè)出口產(chǎn)品轉(zhuǎn)換的影響效應(yīng)

從企業(yè)的角度來(lái)看，環(huán)境規(guī)制在改變企業(yè)出口產(chǎn)品和增加企業(yè)收入方面的作用有限。如果企業(yè)不采取環(huán)保措施來(lái)遵守環(huán)境法規(guī)。環(huán)境污染越大，通常會(huì)影響其所提供服務(wù)的生產(chǎn)，增加生產(chǎn)加工成本。由于環(huán)保法的實(shí)施，企業(yè)的外部成本進(jìn)入國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，進(jìn)而拉高企業(yè)的財(cái)務(wù)成本，影響企業(yè)的日常運(yùn)營(yíng)，導(dǎo)致員工數(shù)量和收入減少。這些成本包括環(huán)境管理、水處理、水處理和環(huán)境許可。如果污染企業(yè)未能達(dá)到環(huán)境法規(guī)的高成本或受到警告，企業(yè)必須停止生產(chǎn)，進(jìn)行整改。

同時(shí)，環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)的強(qiáng)度是企業(yè)進(jìn)入或退出市場(chǎng)的主要標(biāo)準(zhǔn)。在嚴(yán)格的環(huán)境條件下，這些企業(yè)的進(jìn)入量巨大。如果環(huán)境成本高，阻礙公司正常生產(chǎn)，企業(yè)將被合并或退出市場(chǎng)。事實(shí)證明，高環(huán)境成本將使市場(chǎng)遠(yuǎn)離其他低質(zhì)量和環(huán)保的服務(wù)，這將為項(xiàng)目之間的資源配置提供新的機(jī)會(huì)。

為進(jìn)一步研究環(huán)境規(guī)制對(duì)企業(yè)出口產(chǎn)品轉(zhuǎn)型的“約束效應(yīng)”，對(duì)企業(yè)采用污染控制成本（如圖1）。假設(shè)有X 和Y 公司產(chǎn)生相同的污染物但屬于不同的行業(yè)。X 公司和Y 公司的邊際治污成本不同，X 公司的治污成本比Y 公司高，所以X 公司的邊境治污成本更高。在環(huán)境規(guī)制強(qiáng)度較低的情況下，X 公司和Y 公司都能夠滿足環(huán)境規(guī)制要求，并以相同的邊際污染控制成本滿足初始排放量E和E。隨著環(huán)境監(jiān)管力度的逐步加大，在E排放量相同的情況下，X 公司的污染控制成本將從P到P，Y 公司的污染控制成本將從P上升到P。同時(shí)，X 公司的治污成本很可能會(huì)快速變化，單位折扣的治污成本遠(yuǎn)高于Y 公司的成本。因此，X 公司可以擴(kuò)大規(guī)模、改進(jìn)產(chǎn)品、減少污染產(chǎn)品的生產(chǎn)并降低污染控制成本。

圖1 環(huán)境規(guī)制對(duì)企業(yè)出口產(chǎn)品轉(zhuǎn)換的約束效應(yīng)

四、環(huán)境規(guī)制對(duì)企業(yè)出口產(chǎn)品質(zhì)量的影響效應(yīng)

（一）產(chǎn)品創(chuàng)新效應(yīng)

制造業(yè)是中國(guó)出口企業(yè)進(jìn)入全球市場(chǎng)的關(guān)鍵因素，也是投資的關(guān)鍵驅(qū)動(dòng)力之一。近年來(lái)，制造企業(yè)的國(guó)內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)穩(wěn)步增長(zhǎng)，成為企業(yè)在大變革后進(jìn)行創(chuàng)新的重要契機(jī)。例如，自2020 年1 月起，中國(guó)環(huán)境和自然資源部強(qiáng)調(diào)鼓勵(lì)生產(chǎn)力創(chuàng)新，并提高對(duì)抽油煙機(jī)、化妝品和衛(wèi)生產(chǎn)品的技術(shù)要求，減少對(duì)于環(huán)境和人類健康的影響。在中國(guó)出口企業(yè)中，如果商品的發(fā)展對(duì)不同的環(huán)境控制群體產(chǎn)生不同的影響，那么制造被認(rèn)為是環(huán)境規(guī)制影響出口類型的方式之一。一方面，當(dāng)一家公司在環(huán)境監(jiān)管方面遇到困難時(shí)，導(dǎo)致業(yè)績(jī)不佳并無(wú)法維持安全高效的環(huán)境。另一方面，雖然環(huán)境控制的強(qiáng)度加大，公司將鼓勵(lì)合格的專業(yè)人員參與改進(jìn)新產(chǎn)品，提高消費(fèi)者需求和興趣，使業(yè)務(wù)更有效率。

（二）研發(fā)激勵(lì)效應(yīng)

根據(jù)波特的假設(shè)，環(huán)境規(guī)制將增加企業(yè)合規(guī)成本，企業(yè)戰(zhàn)略選擇將從短期斗爭(zhēng)轉(zhuǎn)向有效的長(zhǎng)期應(yīng)對(duì)。Zhang 等認(rèn)為“短視行為”將導(dǎo)致企業(yè)的環(huán)境投資處于社會(huì)底層。有效的環(huán)境政策，以促進(jìn)企業(yè)的環(huán)境投資，那么環(huán)境管理是否能提高企業(yè)的研發(fā)投入呢？段曉歌等以上海和深圳注冊(cè)企業(yè)的數(shù)據(jù)為例進(jìn)行研究，實(shí)驗(yàn)發(fā)現(xiàn)，投資行業(yè)的環(huán)境管理與研發(fā)是“U”相關(guān)的。當(dāng)環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)超過具體要求時(shí)，環(huán)保法規(guī)會(huì)加大研發(fā)業(yè)務(wù)的投入。

在中國(guó)的出口企業(yè)中，研發(fā)投入是環(huán)境管理影響出口質(zhì)量的一種方式。不同的環(huán)境法律對(duì)研發(fā)激勵(lì)有不同的影響。在環(huán)境管理強(qiáng)度低的情況下，一些企業(yè)也會(huì)有同樣的“短視行為”，會(huì)改變投資成本，包括研發(fā)、污染控制、取消短期合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)以及實(shí)施未來(lái)的產(chǎn)品改進(jìn)，改進(jìn)資金使用途徑，出口質(zhì)量將保持或下降。當(dāng)環(huán)境管理超過一定限度時(shí)，短期匯款將不再符合嚴(yán)格的環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)，企業(yè)需要在技術(shù)和產(chǎn)品質(zhì)量上進(jìn)行重大改進(jìn)。因此，企業(yè)可以通過增加資金來(lái)增加債務(wù)，產(chǎn)品質(zhì)量隨著當(dāng)前和未來(lái)的研發(fā)投資而提高，實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期環(huán)保合規(guī)并滿足相關(guān)市場(chǎng)需求。

（三）產(chǎn)品整體優(yōu)化效應(yīng)

在創(chuàng)業(yè)過程中，由于企業(yè)之間存在競(jìng)爭(zhēng)和沖突，企業(yè)可以處于進(jìn)入、退出、擴(kuò)張及收縮等某一種狀態(tài)。

在政府實(shí)施嚴(yán)格的環(huán)保法規(guī)時(shí)，可以對(duì)企業(yè)進(jìn)行監(jiān)管，對(duì)高質(zhì)量項(xiàng)目進(jìn)行維護(hù)和整合，增加和淘汰低實(shí)力、低質(zhì)量項(xiàng)目。隨著環(huán)保法規(guī)強(qiáng)度的提高，進(jìn)入行業(yè)的門檻越來(lái)越高。因此，高質(zhì)量的技術(shù)和工具對(duì)專注于改善跨企業(yè)資源分配的企業(yè)來(lái)說(shuō)是必不可少的。

五、結(jié)論

第一，地方政府應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況制定環(huán)境法規(guī)。由于戶外產(chǎn)品的轉(zhuǎn)型，為共同和多樣化的公司提供項(xiàng)目支持，以滿足環(huán)境監(jiān)管要求，促進(jìn)生產(chǎn)環(huán)保的綠色產(chǎn)品，并滿足環(huán)境可持續(xù)性發(fā)展要求。對(duì)于有價(jià)值的環(huán)境評(píng)估可供不同的企業(yè)使用，提高環(huán)境法規(guī)的市場(chǎng)準(zhǔn)入率，并支持地方項(xiàng)目的發(fā)展。堅(jiān)持各類項(xiàng)目公平治理的共同標(biāo)準(zhǔn)，鼓勵(lì)國(guó)有企業(yè)通過產(chǎn)品改造參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。同時(shí)，鼓勵(lì)民營(yíng)企業(yè)通過為外部企業(yè)尋求管理技術(shù)創(chuàng)新以及多樣化生產(chǎn)。

第二，充分發(fā)揮政府引導(dǎo)作用，支持企業(yè)的研發(fā)創(chuàng)新活動(dòng)。生產(chǎn)技術(shù)創(chuàng)新可以提高產(chǎn)品質(zhì)量，在“十四五”規(guī)劃落實(shí)中，發(fā)揮著重要引導(dǎo)作用。加大對(duì)自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)創(chuàng)新研發(fā)的投入，提高出口附加值及競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

第三，鼓勵(lì)國(guó)有企業(yè)參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。鼓勵(lì)國(guó)企適當(dāng)調(diào)整產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，不斷適應(yīng)市場(chǎng)環(huán)境變化。