◎高鳴 宋洪遠 江帆

引言

在脫貧攻堅戰(zhàn)全面勝利、小康社會全面建成之后，我國“三農(nóng)”工作的重點逐步轉(zhuǎn)向全面推進鄉(xiāng)村振興（魏后凱，2020）。十九大報告指出，實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，要深化農(nóng)村集體產(chǎn)權(quán)制度改革，保障農(nóng)民財產(chǎn)權(quán)益，壯大集體經(jīng)濟。作為社會主義公有制經(jīng)濟的重要形式，農(nóng)村集體經(jīng)濟通過合作與聯(lián)合實現(xiàn)共同發(fā)展，是打破農(nóng)村發(fā)展瓶頸、扎實推進共同富裕的重要力量，也是完善農(nóng)村社會治理結(jié)構(gòu)、加強農(nóng)村基層黨組織建設(shè)的有力保證。

2020年，我國村集體經(jīng)濟組織數(shù)量超過53萬個，總收入達到6320．2億元，農(nóng)村集體經(jīng)濟取得較快發(fā)展。但需要注意的是，在統(tǒng)計的54萬個村中，集體經(jīng)濟組織沒有收益或經(jīng)營收益在5萬元以下的“空殼村”仍有24．6萬個，占總村數(shù)的45．6%，農(nóng)村集體經(jīng)濟發(fā)展不平衡不充分問題較為突出（高鳴等，2021）。在這一背景下，回答好如何進一步發(fā)展壯大農(nóng)村集體經(jīng)濟這一問題，對于激發(fā)農(nóng)民主體性、提高國家資源效率、解決“三農(nóng)”問題，具有重要的現(xiàn)實意義（賀雪峰，2019）。

金融資本在優(yōu)化資源要素配置、促進經(jīng)濟發(fā)展等方面的特殊作用，決定了其在現(xiàn)代經(jīng)濟中的重要地位。隨著農(nóng)村改革的不斷深化，農(nóng)村集體經(jīng)濟組織對金融產(chǎn)品和服務(wù)的需求日益增長。農(nóng)村集體經(jīng)濟作為農(nóng)村基本的經(jīng)濟組成部分，其發(fā)展需要大量的資金投入，但從現(xiàn)實情況看，農(nóng)村金融供需失衡、金融機構(gòu)可持續(xù)發(fā)展能力不足等問題，使得農(nóng)村集體經(jīng)濟組織很難通過正規(guī)金融渠道獲取資金以滿足自身發(fā)展需求（張林、溫濤，2021）。因而，優(yōu)化現(xiàn)階段農(nóng)村集體經(jīng)濟金融支撐形式、構(gòu)建合理的農(nóng)村金融制度安排，是發(fā)展壯大農(nóng)村集體經(jīng)濟、完善農(nóng)村基本經(jīng)營制度的重要途徑。

文獻回顧

發(fā)展壯大農(nóng)村集體經(jīng)濟，是解決農(nóng)村剩余勞動力就業(yè)問題、提高農(nóng)民收入水平、加快新農(nóng)村建設(shè)的不竭動力（戴青蘭，2018）。正因為如此，學(xué)界對集體經(jīng)濟進行重點關(guān)注，并從內(nèi)在涵義、作用機制、現(xiàn)存問題、思路對策等方面展開了廣泛研究。

（一）農(nóng)村集體經(jīng)濟的內(nèi)在涵義

我國憲法第八條規(guī)定，“農(nóng)村中的生產(chǎn)、供銷、信用、消費等各種形式的合作經(jīng)濟，是社會主義勞動群眾集體所有制經(jīng)濟”。從法律界定的角度看，韓松（2011）將農(nóng)村集體經(jīng)濟定義為農(nóng)村社區(qū)集體組織通過直接經(jīng)營或其他經(jīng)營方式，提高集體所有財產(chǎn)的價值，并以公平分配增值收益或提供集體公共服務(wù)等方式增加集體成員利益的經(jīng)濟活動。從組織形態(tài)的角度看，黃延信（2015）認為集體經(jīng)濟是若干分散的個體通過聯(lián)合與合作實現(xiàn)共贏的經(jīng)濟組織形態(tài)。從所有制形式的角度看，高鳴、蘆千文（2019）認為，以集體所有制為基礎(chǔ)的各種生產(chǎn)經(jīng)營活動都可以被納入集體經(jīng)濟范疇?？傮w而言，雖然不同學(xué)者對集體經(jīng)濟的內(nèi)涵界定存在一定差異，但卻隱含了一個共同特征，即集體經(jīng)濟的核心是集體所有制，產(chǎn)權(quán)歸集體所有不容置疑。

（二）農(nóng)村集體經(jīng)濟的作用機制

隨著農(nóng)村集體經(jīng)濟的不斷發(fā)展，其在推動鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略高質(zhì)量實施和探索中國特色農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化道路中的作用愈發(fā)明顯，并表現(xiàn)為以下幾個方面。第一，農(nóng)村集體經(jīng)濟有助于鞏固拓展脫貧攻堅成果，推動脫貧地區(qū)經(jīng)濟社會全面發(fā)展。通過發(fā)展農(nóng)村集體經(jīng)濟，集體成員的收入來源渠道得到拓寬。一方面，集體成員能夠共享集體資產(chǎn)產(chǎn)生的收益；另一方面，通過參與生產(chǎn)經(jīng)營活動，集體成員還可以獲取一定的工資性收入（崔超，2021）。在提高成員收入水平的基礎(chǔ)上，發(fā)展集體經(jīng)濟能夠有效提升脫貧鄉(xiāng)村和農(nóng)戶的自主發(fā)展能力，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和農(nóng)民可持續(xù)增收（鄭有貴，2021）。同時，作為農(nóng)村公共服務(wù)的主要供給主體之一，集體經(jīng)濟組織在公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、公益性事業(yè)等方面的投入，對脫貧地區(qū)公共服務(wù)均等化的實現(xiàn)具有重要作用，有利于推動農(nóng)村經(jīng)濟社會全面協(xié)調(diào)發(fā)展（郭軍等，2021）。

第二，農(nóng)村集體經(jīng)濟有助于提高鄉(xiāng)村治理效能。由于集體經(jīng)濟的發(fā)展關(guān)乎成員切身利益，因此集體成員會關(guān)心并主動參與村集體事務(wù)，在基層黨組織、村委會、村民等的共同參與下，農(nóng)村地區(qū)的凝聚力得到增強，基層民主更富活力，進而推動鄉(xiāng)村治理體系不斷完善（呂方等，2019）。衡霞（2021）從利益、經(jīng)濟、發(fā)展三個維度論證了農(nóng)村集體經(jīng)濟提高鄉(xiāng)村治理效能的作用機制，認為集體經(jīng)濟發(fā)展較好的村級組織具有更強的動員能力和治理權(quán)威，能夠提高村民對治理主體的信任和支持程度。

第三，農(nóng)村集體經(jīng)濟有助于穩(wěn)固基層政權(quán)。集體經(jīng)濟收入的增加為農(nóng)村基層黨組織提供公共服務(wù)奠定了物質(zhì)基礎(chǔ)，能夠有效克服個體農(nóng)戶不能解決的公共性服務(wù)供給難題。通過提供公共服務(wù)，基層黨組織在村民中的威信增加，廣大農(nóng)民對黨組織的向心力增強（王娜、胡聯(lián)，2018）。同時，集體經(jīng)濟能夠強化集體與農(nóng)民之間的利益聯(lián)結(jié)，實現(xiàn)合作共贏，進而緊密黨群關(guān)系，鞏固黨的執(zhí)政基礎(chǔ)（張歡，2020；韓林松等，2021）。

（三）農(nóng)村集體經(jīng)濟的現(xiàn)存問題和思路對策

通過對現(xiàn)有文獻的梳理總結(jié)，可以將我國農(nóng)村集體經(jīng)濟的現(xiàn)存問題概括為以下幾個方面。第一，集體產(chǎn)權(quán)問題。主要表現(xiàn)在集體產(chǎn)權(quán)主體缺位、組織成員界定不明晰、土地價值界定不清楚等方面（孔祥智、高強，2017；張旭、隋筱童，2018；趙德起、沈秋彤，2021）。第二，發(fā)展機制問題。主要表現(xiàn)在穩(wěn)定發(fā)展機制缺乏、運行機制與治理結(jié)構(gòu)不完善、市場競爭力不足、集體經(jīng)濟組織負債問題較重等方面（徐秀英，2018；仝志輝、陳淑龍，2018）。第三，發(fā)展動力問題。主要表現(xiàn)在農(nóng)民信心不足、內(nèi)生動力缺乏、人才流失嚴重、激勵機制不健全等方面（唐任伍、郭文娟，2018；周娟，2020）。針對上述問題，學(xué)者提出推動農(nóng)村“三變”改革和農(nóng)村集體產(chǎn)權(quán)制度改革、明晰農(nóng)村集體經(jīng)濟組織權(quán)責(zé)、推動集體經(jīng)濟組織法人化、完善集體經(jīng)濟管理體系建設(shè)、加強人才隊伍建設(shè)、建立民主管理制度和合理分配機制等壯大農(nóng)村集體經(jīng)濟的對策建議（張暉，2015；單忠獻，2018；張應(yīng)良、徐亞東，2019；吳昭軍，2019）。

綜上所述，已有文獻對農(nóng)村集體經(jīng)濟進行了廣泛研究，并從不同方面對發(fā)展壯大農(nóng)村集體經(jīng)濟的路徑展開了深入探討。但是，現(xiàn)有研究基本忽略了農(nóng)村金融對發(fā)展集體經(jīng)濟的重要作用，未能很好地回答農(nóng)村金融支撐集體經(jīng)濟發(fā)展的現(xiàn)實條件。因此，本文在梳理農(nóng)村金融發(fā)展歷程的基礎(chǔ)上，明確農(nóng)村金融支撐集體經(jīng)濟的現(xiàn)實價值和發(fā)展現(xiàn)狀。針對現(xiàn)存問題，提出農(nóng)村金融支撐集體經(jīng)濟的路徑選擇和對策建議，以期為政府制定相關(guān)政策提供一定的參考借鑒。

農(nóng)村金融的發(fā)展歷程

建國初期，為恢復(fù)發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟，國家成立農(nóng)業(yè)合作銀行，以發(fā)放農(nóng)業(yè)貸款的形式支持各項農(nóng)業(yè)生產(chǎn)建設(shè)，但不久后被撤銷。20世紀50年代，農(nóng)業(yè)合作化運動蓬勃開展。為有計劃地支持農(nóng)業(yè)合作化運動，1955年3月，主要負責(zé)農(nóng)業(yè)信貸管理工作的中國農(nóng)業(yè)銀行總行成立。受重工業(yè)優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略的影響，這一時期多數(shù)資金被投入至重工業(yè)領(lǐng)域，農(nóng)業(yè)獲取資金較少。1957年4月，為解決人民銀行和農(nóng)業(yè)銀行的基層機構(gòu)重疊、業(yè)務(wù)劃分不清、經(jīng)費開支增加等問題，國務(wù)院決定將農(nóng)業(yè)銀行同人民銀行合并。1963年，為使得農(nóng)業(yè)資金能夠得到充分發(fā)揮，中國農(nóng)業(yè)銀行第三次設(shè)立，但兩年后再次被撤銷。這一時期，農(nóng)村信用社有了一定程度的發(fā)展，為農(nóng)民提供了相當數(shù)量的資金支持。但在20世紀60、70年代，信用社的規(guī)章制度被廢止，造成財務(wù)混亂、業(yè)務(wù)停頓等問題的出現(xiàn)（楊小玲，2011）。

改革開放之后，隨著家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制的推行，農(nóng)民的生產(chǎn)積極性提高，對農(nóng)村金融服務(wù)的需求加大。為解決農(nóng)村信貸資金嚴重不足的問題，1979年3月，中國農(nóng)業(yè)銀行恢復(fù)設(shè)立。1984年以后，中國經(jīng)濟改革的重心開始轉(zhuǎn)移，但農(nóng)村地區(qū)個體經(jīng)濟和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的快速發(fā)展，加劇了農(nóng)村金融需求的提升。為進一步活躍農(nóng)村經(jīng)濟，1985年中央一號文件提出，“農(nóng)業(yè)銀行要實行企業(yè)化經(jīng)營，提高資金營運效率”，為中國農(nóng)業(yè)銀行確定企業(yè)化改革目標奠定了重要基礎(chǔ)。1993年，國務(wù)院決定組建中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，將政策性業(yè)務(wù)從中國農(nóng)業(yè)銀行分離出來，之后，農(nóng)村信用社與中國農(nóng)業(yè)銀行脫離行政隸屬關(guān)系，加快了農(nóng)業(yè)銀行向現(xiàn)代化商業(yè)性銀行的轉(zhuǎn)變。這一時期，農(nóng)村信用社逐步恢復(fù)合作金融性質(zhì)，農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)得到恢復(fù)經(jīng)營，郵政儲蓄機構(gòu)取得快速發(fā)展，并逐漸成為在農(nóng)村地區(qū)開展儲蓄業(yè)務(wù)的重要力量。

黨的十六大以后，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)穩(wěn)步發(fā)展、農(nóng)民收入持續(xù)增長、城鎮(zhèn)化進程不斷加快，帶來了更高層次的農(nóng)村金融服務(wù)需求。2003年6月，國務(wù)院印發(fā)《深化農(nóng)村信用社改革試點方案》，標志著新一輪農(nóng)村信用社改革的展開。這一時期，中國農(nóng)業(yè)銀行積極推進股份制改革，強化了為“三農(nóng)”服務(wù)的市場定位和責(zé)任；郵政儲蓄銀行于2007年3月正式掛牌成立，逐漸成為連接我國城鄉(xiāng)經(jīng)濟社會的大型金融網(wǎng)絡(luò)；農(nóng)業(yè)保險取得跨越式發(fā)展，保險覆蓋率不斷提高。此外，村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社等新型農(nóng)村金融機構(gòu)開始出現(xiàn)，推動農(nóng)村金融市場結(jié)構(gòu)發(fā)生正向變化。

黨的十八大以來，黨和政府進一步加強農(nóng)村金融對解決“三農(nóng)”問題的支撐和保障作用。大力發(fā)展普惠性金融，推進“三農(nóng)金融事業(yè)部”“普惠金融事業(yè)部”的設(shè)立，全面深化農(nóng)村金融體制改革創(chuàng)新；推動農(nóng)村金融立法工作，強化農(nóng)村金融風(fēng)險防控。在一系列政策的支持引領(lǐng)下（見表1），農(nóng)村金融取得較快發(fā)展，農(nóng)村普惠金融、農(nóng)村金融產(chǎn)品與服務(wù)創(chuàng)新、農(nóng)村金融組織體系構(gòu)建等對推動農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展產(chǎn)生了深遠影響。

表1 ：十八大以來中央支持農(nóng)村金融發(fā)展的相關(guān)政策梳理

農(nóng)村金融支撐集體經(jīng)濟的現(xiàn)實價值和發(fā)展現(xiàn)狀

經(jīng)過多年的探索實踐，我國農(nóng)村集體經(jīng)濟不斷取得新成效，但仍存在發(fā)展規(guī)模小、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)單一、發(fā)展后勁不足等問題。農(nóng)村金融能夠為集體經(jīng)濟發(fā)展提供必要的資金來源，通過優(yōu)化金融服務(wù)支撐模式、創(chuàng)新農(nóng)村金融產(chǎn)品、夯實農(nóng)村金融支持基礎(chǔ)，有效解決農(nóng)村集體經(jīng)濟的金融弊端，對于提高集體經(jīng)濟的發(fā)展速度和質(zhì)量，都具有重要的現(xiàn)實價值。

（一）現(xiàn)實價值

1．為農(nóng)村集體經(jīng)濟提供必要的資金支持

解決資金不足問題是發(fā)展集體經(jīng)濟的前提和基礎(chǔ)。由于部分村集體經(jīng)濟缺乏資金積累、收入來源單一，集體收入入不敷出，村級債務(wù)沉重，使得集體經(jīng)濟發(fā)展動力和后勁不足。同時，由于缺乏資金，集體經(jīng)濟組織無力對集體資產(chǎn)和其它可支配資源進行投資開發(fā)，易造成資源的閑置和浪費。從現(xiàn)實情況看，僅依靠政府財政投入獲取轉(zhuǎn)移支付資金遠不能滿足農(nóng)村集體經(jīng)濟發(fā)展的資金需求，因此必須通過其他途徑發(fā)揮其對集體經(jīng)濟的重要支撐作用。農(nóng)村金融作為整個金融體系的重要組成部分，能夠較好地調(diào)整資源分配，實現(xiàn)要素的充分利用，激活農(nóng)村集體經(jīng)濟的發(fā)展動力，進而推動集體經(jīng)濟發(fā)展壯大。

2．提升集體經(jīng)濟發(fā)展質(zhì)量

推動農(nóng)村集體經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展，是實現(xiàn)共同富裕和高水平全面小康的必然要求，對于加快推進我國農(nóng)村經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級至關(guān)重要。加強農(nóng)村金融對集體經(jīng)濟的支撐作用，不僅能夠保證集體經(jīng)濟組織的持續(xù)穩(wěn)定運行，發(fā)揮其在公共服務(wù)供給中的主體作用，而且可以依托生態(tài)、文化等資源，發(fā)展觀光農(nóng)業(yè)、休閑農(nóng)業(yè)等新興業(yè)態(tài)，拓寬集體經(jīng)濟的發(fā)展渠道，激發(fā)其內(nèi)生動力。通過支持金融機構(gòu)創(chuàng)新抵質(zhì)押擔保方式，探索農(nóng)村承包土地經(jīng)營權(quán)、農(nóng)機具等依法抵押貸款辦法，能夠為集體經(jīng)濟發(fā)展提供有力的金融支持；通過提升農(nóng)業(yè)保險保障水平、擴大農(nóng)業(yè)保險覆蓋范圍，能夠轉(zhuǎn)移生產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險，為集體經(jīng)濟正常運轉(zhuǎn)提供有利條件。同時，金融機構(gòu)能夠為不同性質(zhì)的集體經(jīng)濟提供差異化金融服務(wù)，比如，為經(jīng)營性農(nóng)村集體經(jīng)濟提供資金托管、理財?shù)确?wù)，為資源開發(fā)型集體經(jīng)濟提供開發(fā)性基金等服務(wù)，有利于合理分配資源，提高集體經(jīng)濟發(fā)展質(zhì)量。

資料來源：《中國農(nóng)業(yè)統(tǒng)計資料》（2016 年）、《中國農(nóng)村經(jīng)營管理統(tǒng)計年報（2017-2018 年）》《中國農(nóng)村政策與改革統(tǒng)計年報（2019-2020 年）》。

3．加速共同富裕遠景目標的實現(xiàn)

在服務(wù)集體經(jīng)濟的同時，金融機構(gòu)可以通過集體經(jīng)濟組織充分了解村內(nèi)農(nóng)戶相關(guān)信息，農(nóng)戶則能夠?qū)鹑跈C構(gòu)產(chǎn)生更為準確的認知，進而降低供求雙方的信息獲取成本。依托集體經(jīng)濟組織，可以將金融機構(gòu)的資金供給與農(nóng)戶需求合理匹配起來，農(nóng)戶融資渠道得以拓寬，獲取資金的便利程度得以提高。在金融機構(gòu)的資金支持下，農(nóng)村地區(qū)機械設(shè)備、生產(chǎn)技術(shù)等不斷更新改進，不僅推動了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的整體發(fā)展，也使得從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的農(nóng)戶從中獲益。此外，集體經(jīng)濟通過將集體經(jīng)營性資產(chǎn)量化到組織成員，將集體收益按股分紅，進一步提高了農(nóng)民的財產(chǎn)性收入。2020年，完成改革的集體經(jīng)濟組織股金分紅達到703．8億元，比2019年增長23．2%，累計股金分紅4085億元。由此可見，農(nóng)村金融支撐集體經(jīng)濟發(fā)展，已成為增加農(nóng)民收入、加速共同富裕遠景目標實現(xiàn)的有效路徑。

4．縮小城鄉(xiāng)差距

當前我國農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展較快，但城鄉(xiāng)之間仍存在較大的差距。究其原因，金融支持力度與方式的差異存在重要影響。與城市地區(qū)較為成熟的金融服務(wù)體系相比，農(nóng)村地區(qū)的金融服務(wù)尚處于探索發(fā)展階段，未能完全覆蓋農(nóng)村所有經(jīng)濟活動。近年來，我國不斷深化農(nóng)村金融體制改革，通過加大對農(nóng)村的扶持力度，推動農(nóng)產(chǎn)品期貨、農(nóng)業(yè)保險等的創(chuàng)新發(fā)展，加速了“競爭共贏、發(fā)展有序”的農(nóng)村金融格局的形成，縮小了城鄉(xiāng)之間的金融服務(wù)供給差距。在農(nóng)村金融的支持下，集體經(jīng)濟組織運行效率提高、總收入不斷增長（見圖1），提供公共服務(wù)的能力增強。2020年，村集體經(jīng)濟組織利用自有資金擴大再生產(chǎn)和公共服務(wù)方面的投入總額為1441．6億元，村均26．7萬元。其中，公共服務(wù)支出達255．8億元，村均4．7萬元，比2019年增長18%，推動了農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)建設(shè)，縮小了城鄉(xiāng)差距。

（二）發(fā)展現(xiàn)狀

1．農(nóng)村金融服務(wù)體系不斷健全

從前文的相關(guān)政策梳理看，我國高度重視農(nóng)村金融的發(fā)展，在農(nóng)業(yè)保險、財政補貼、稅費減免等方面出臺了一系列扶持政策，推動了農(nóng)村金融機構(gòu)的穩(wěn)步運行。在國家扶持力度不斷加大的條件下，我國農(nóng)村金融發(fā)展取得長足進步，農(nóng)村金融服務(wù)體系不斷完善，諸如中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行等政策性銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行等商業(yè)性涉農(nóng)機構(gòu)、農(nóng)商銀行等地方性金融機構(gòu)，成為農(nóng)村金融服務(wù)體系構(gòu)建的強大動力，并逐漸形成了不同金融主體分工協(xié)作、互為補充、合作共贏的金融發(fā)展格局。國家通過最大限度地整合各方優(yōu)勢資源，促進了農(nóng)村金融市場整體布局的優(yōu)化，為農(nóng)村集體經(jīng)濟的健康穩(wěn)定發(fā)展奠定了堅實基礎(chǔ)。

2．農(nóng)村金融機構(gòu)信貸能力不斷提高

我國農(nóng)村經(jīng)濟的快速發(fā)展，使得農(nóng)業(yè)信貸需求不斷增加，催生了農(nóng)業(yè)保險、農(nóng)業(yè)理財、農(nóng)業(yè)貸款等一系列農(nóng)村金融服務(wù)。農(nóng)村金融機構(gòu)信貸能力不斷提高，金融服務(wù)方式不斷創(chuàng)新，市場競爭力不斷增強。近5年，我國涉農(nóng)貸款余額呈逐年增長態(tài)勢，增長率均超過10%（見圖2）。2020年，主要農(nóng)村金融機構(gòu)（農(nóng)村信用社、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行）人民幣貸款余額達到215886億元，比年初增加25210億元。由此可見，農(nóng)村金融機構(gòu)對農(nóng)業(yè)貸款投放力度不斷加大，為農(nóng)村集體經(jīng)濟的發(fā)展提供了重要的資金支持。

3．農(nóng)村金融服務(wù)方式不斷創(chuàng)新

2010年5月，中國人民銀行等四部門聯(lián)合印發(fā)《關(guān)于推進農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務(wù)方式創(chuàng)新的指導(dǎo)意見》，要求加快推進農(nóng)村金融服務(wù)方式創(chuàng)新，拓寬農(nóng)村金融服務(wù)范圍。之后，各涉農(nóng)銀行業(yè)金融機構(gòu)探索開展農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)和宅基地使用權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)，全面推進林權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)，不斷擴大信用貸款的可抵押范圍。各地也在進行農(nóng)村金融支撐集體經(jīng)濟發(fā)展的有益探索，不斷推出具有地方特色的金融服務(wù)形式，如北流市積極推進農(nóng)村集體經(jīng)營性建設(shè)用地入市、彭州市開展農(nóng)村產(chǎn)權(quán)抵押融資、淮安市開辦村集體經(jīng)濟收入保險等，進一步推動了農(nóng)村信貸服務(wù)方式的創(chuàng)新。

4．農(nóng)村金融發(fā)展環(huán)境不斷改善

在政府的引導(dǎo)和推動下，農(nóng)村金融服務(wù)的基礎(chǔ)設(shè)施不斷完善，信息化的發(fā)展有效降低了金融機構(gòu)提供服務(wù)的時間和物質(zhì)成本。信息技術(shù)在農(nóng)村金融中的運用，不僅帶來了更為便利的交易方式，為新服務(wù)的推廣應(yīng)用提供了條件，也推進了電子信用檔案的使用，有利于完善管理制度、加強信用體系建設(shè)。同時，相關(guān)法律法規(guī)不斷出臺，為農(nóng)村金融的健康有序發(fā)展提供了法制保障；農(nóng)村金融機構(gòu)通過強化監(jiān)管，制定金融風(fēng)險防范措施，緩解了信用風(fēng)險；中國人民銀行征信系統(tǒng)的建立、更新和推廣，增強了集體經(jīng)濟組織的信用意識。在多種因素的綜合作用下，我國農(nóng)村金融發(fā)展環(huán)境得到較大改善。

資料來源：2016-2020 年中華人民共和國國民經(jīng)濟和社會發(fā)展統(tǒng)計公報。

農(nóng)村金融支撐集體經(jīng)濟發(fā)展的現(xiàn)存問題

農(nóng)村金融支撐集體經(jīng)濟的發(fā)展成效顯著，但仍存在很大的改進空間。一方面，金融機構(gòu)對支持集體經(jīng)濟發(fā)展的認識有待深化；另一方面，集體經(jīng)濟面臨項目基礎(chǔ)缺乏、組織成員人力資本不足等問題。具體而言，農(nóng)村金融支撐集體經(jīng)濟發(fā)展的現(xiàn)存問題表現(xiàn)在以下幾個方面：

（一）集體經(jīng)濟組織人才缺乏

高素質(zhì)、高層次的人才隊伍能夠為集體經(jīng)濟提供智力基礎(chǔ)，是推進集體經(jīng)濟發(fā)展的關(guān)鍵。但從現(xiàn)實情況看，集體經(jīng)濟組織成員受教育程度總體偏低，專業(yè)人才嚴重缺乏。組織成員人力資本不足，多數(shù)成員缺乏金融、管理等專業(yè)知識，使得金融支持政策很難得到徹底落實。一方面，受思想觀念的影響，組織成員對傳統(tǒng)農(nóng)村金融業(yè)務(wù)的接受程度較高，但一些新興業(yè)務(wù)如“保險+期貨”、動產(chǎn)質(zhì)押、農(nóng)業(yè)保單融資等短時間內(nèi)很難被認可；多數(shù)成員對數(shù)字化普惠金融知之甚少，通過互聯(lián)網(wǎng)獲取信貸融資的能力較弱。另一方面，在獲得農(nóng)村金融機構(gòu)提供的信貸資金后，由于組織成員缺乏先進的管理手段和投資經(jīng)驗，創(chuàng)新意識不足，對農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展趨勢缺乏科學(xué)的預(yù)判，難以完全發(fā)揮信貸資金的增值作用，使用效益較低。由于農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施、公共服務(wù)等與城市相比還存在一定差距，致使人才集中于城市，集體經(jīng)濟組織缺乏留住人才的吸引力；農(nóng)村對本土人才的培育機制有待完善，在培訓(xùn)內(nèi)容、培訓(xùn)方式、培訓(xùn)效果等方面都有待進一步加強。

資料來源：《中國農(nóng)業(yè)統(tǒng)計資料》（2016 年）、《中國農(nóng)村經(jīng)營管理統(tǒng)計年報（2017-2018年）》《中國農(nóng)村政策與改革統(tǒng)計年報（2019-2020 年）》。

（二）集體經(jīng)濟組織經(jīng)營能力不足

集體經(jīng)濟組織經(jīng)營能力的高低決定了農(nóng)村金融信貸資金能否得到合理利用。從農(nóng)村集體經(jīng)濟組織的收益情況看，雖然經(jīng)營收益5萬元以上的村數(shù)量逐年增加，但2020年仍有接近一半的村沒有經(jīng)營收益或經(jīng)營收益很低（見圖3）。多數(shù)“空殼村”缺少資源和資產(chǎn)，經(jīng)濟基礎(chǔ)薄弱，很難獲取抵押擔保貸款；部分村集體缺乏有效的管理體制，集體經(jīng)濟的組織功能被弱化，農(nóng)村金融的支持作用難以凸顯。數(shù)據(jù)顯示，我國農(nóng)村集體經(jīng)濟組織的資產(chǎn)負債率呈逐年下降趨勢，一方面說明其償債能力增強；另一方面，中西部地區(qū)農(nóng)村集體經(jīng)濟組織過低的資產(chǎn)負債率（西部地區(qū)低于20%）說明其舉債經(jīng)營能力較弱，資本未能得到充分有效的利用，信貸資金使用能力不足。

（三）農(nóng)村金融服務(wù)供給不足

改革開放以來，我國農(nóng)村金融迅速發(fā)展，金融服務(wù)和工具也在不斷創(chuàng)新，但在農(nóng)村經(jīng)濟較為落后的地區(qū)，金融服務(wù)仍以傳統(tǒng)的支付結(jié)算、信貸為主，農(nóng)村金融服務(wù)供給創(chuàng)新不足。由于商業(yè)性金融機構(gòu)追求利潤最大化，農(nóng)村金融支持集體經(jīng)濟存在風(fēng)險高于收益的可能性，使得部分農(nóng)村金融機構(gòu)向集體經(jīng)濟提供金融服務(wù)的積極性不足。

2020年5月通過的《中華人民共和國民法典》明確賦予農(nóng)村集體經(jīng)濟組織法人資格，但由于長期以來集體經(jīng)濟組織特殊法人地位的缺失，金融機構(gòu)提供的信貸資金未能惠及所有集體經(jīng)濟組織。同時，部分集體經(jīng)濟組織產(chǎn)權(quán)不明晰，金融機構(gòu)無法準確找出支撐集體經(jīng)濟發(fā)展的落腳點；農(nóng)村集體經(jīng)濟發(fā)展所需的資金量較大，地方性商業(yè)銀行無力承擔支撐集體經(jīng)濟發(fā)展的重要主體責(zé)任。資產(chǎn)積累與資金支持的雙重不足，限制了農(nóng)村集體經(jīng)濟的進一步發(fā)展。

（四）風(fēng)險防范機制需進一步健全

2020年，農(nóng)村集體經(jīng)濟組織經(jīng)營收入占總收入比重超過30%，較上年增長9．3%，是最為重要的收入來源之一。由于農(nóng)業(yè)具有天然的弱質(zhì)性，受自然條件、地理環(huán)境、氣候變化、病蟲害等因素影響，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)易遭受損害。一旦農(nóng)業(yè)生產(chǎn)受損，集體經(jīng)濟組織進行各項生產(chǎn)、服務(wù)等經(jīng)營活動所獲取的收入就會受到影響，償債能力下降，進而可能導(dǎo)致違約風(fēng)險的產(chǎn)生。同時，由于農(nóng)村地區(qū)存在濃厚的地緣、血緣關(guān)系，加之鄉(xiāng)土社會人情秩序的影響，集體經(jīng)濟組織在運行過程中可能難以進行完全合理的信貸資金使用配置，導(dǎo)致收益不穩(wěn)定，進一步加劇了違約風(fēng)險。集體經(jīng)濟組織違約風(fēng)險與金融機構(gòu)預(yù)期收益之間的沖突，對健全風(fēng)險防范機制產(chǎn)生了迫切要求。

除違約風(fēng)險外，農(nóng)村集體經(jīng)濟組織有效抵押擔保物的缺乏，也是進一步健全風(fēng)險防范機制的重要動因。雖然我國已探索出諸如集體經(jīng)濟組織股權(quán)質(zhì)押貸款、農(nóng)村集體經(jīng)營性建設(shè)用地使用權(quán)抵押貸款等融資方式，但是這些抵質(zhì)押物本身存在一定的問題，比如價值難以準確估量、強制處理存在困難等，抵押擔保物的有效性需要深入探索。

農(nóng)村金融支撐集體經(jīng)濟發(fā)展的路徑選擇與政策優(yōu)化

（一）路徑選擇

針對農(nóng)村金融在推進集體經(jīng)濟發(fā)展過程中出現(xiàn)的問題，綜合考慮推進共同富裕的現(xiàn)實要求與2035年遠景目標任務(wù)，農(nóng)村金融支撐集體經(jīng)濟發(fā)展的路徑選擇應(yīng)該在發(fā)展目標、基本原則和發(fā)展思路上更加明確。

1．發(fā)展目標

第一，農(nóng)村金融資金供給穩(wěn)步增加。政策性金融、商業(yè)性金融、合作性金融等不同主體的互補優(yōu)勢得到發(fā)揮，金融機構(gòu)對農(nóng)村集體經(jīng)濟的信貸資金供給不斷增加，真正做到將農(nóng)村資金留在農(nóng)村。對符合信貸條件的集體經(jīng)濟組織，要縮減審批流程，及時投放信貸資金；完成相關(guān)配套金融服務(wù)工作，不斷增加集體經(jīng)濟組織融資的便利程度。

第二，農(nóng)村金融市場體系進一步完善。在堅持服務(wù)“三農(nóng)”的前提下，農(nóng)村金融體系改革進一步深化，合格的市場主體得到培育。滿足集體經(jīng)濟組織金融需求，金融產(chǎn)品和服務(wù)不斷創(chuàng)新，由信貸市場、期貨市場、保險市場等構(gòu)成的競爭有序的農(nóng)村金融市場體系基本形成。

第三，農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境不斷改善。農(nóng)村金融機構(gòu)服務(wù)集體經(jīng)濟水平提高，綠色金融不斷發(fā)展。制度化農(nóng)村金融政策扶持體系不斷健全，為農(nóng)村金融機構(gòu)的穩(wěn)步發(fā)展提供制度保障。非現(xiàn)金支付工具和支付清算系統(tǒng)進一步覆蓋，農(nóng)村地區(qū)電子支付服務(wù)水平提高。金融風(fēng)險管理水平提高，風(fēng)險識別、監(jiān)測、控制工作得到加強。相關(guān)金融基礎(chǔ)服務(wù)設(shè)施建設(shè)深根固柢。

2．基本原則

第一，堅持市場導(dǎo)向。發(fā)揮市場在資源配置中的決定性作用，注重以市場化手段推動農(nóng)村金融和集體經(jīng)濟發(fā)展。在農(nóng)村金融機構(gòu)自身利益得到滿足的前提下，以市場機制為導(dǎo)向，合理配置信貸資金、創(chuàng)新金融服務(wù)模式，進而更好地為集體經(jīng)濟的發(fā)展服務(wù)。推進村集體經(jīng)濟組織實體化運行，強化集體經(jīng)濟組織的市場主體地位。

第二，堅持協(xié)調(diào)發(fā)展。農(nóng)村金融的重要作用之一在于推動農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟增長，促進城鄉(xiāng)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。在借鑒城市地區(qū)金融服務(wù)的基礎(chǔ)上，結(jié)合農(nóng)村實際，同時兼顧農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)和較落后地區(qū)的集體經(jīng)濟組織，探索形成適合集體經(jīng)濟發(fā)展的農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務(wù)。加強農(nóng)村金融支撐集體經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃與農(nóng)村各類發(fā)展規(guī)劃的有機銜接，形成互為補充、運行有效的鄉(xiāng)村建設(shè)規(guī)劃體系。

第三，堅持分類施策。由于不同地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展水平、資源稟賦、地理條件、發(fā)展模式等都存在較大差異，同種金融產(chǎn)品和服務(wù)并不適用于所有集體經(jīng)濟組織。對于欠發(fā)達地區(qū)的農(nóng)村集體經(jīng)濟組織而言，信貸資金缺乏這一問題較為嚴重，迫切需要金融機構(gòu)提供基礎(chǔ)的融資服務(wù)；而對于發(fā)達地區(qū)的集體經(jīng)濟組織而言，由于資金獲取較為容易，因此可能需要更深層次的金融服務(wù)創(chuàng)新。金融機構(gòu)在支持農(nóng)村集體經(jīng)濟發(fā)展過程中，必須因地制宜，根據(jù)集體經(jīng)濟組織的真實需要，發(fā)展具有地方特色的金融產(chǎn)品和服務(wù)。

3．發(fā)展思路

一是以實現(xiàn)共同富裕為主要方向。金融資本對于農(nóng)村集體經(jīng)濟而言是不可或缺的要素，能夠影響集體經(jīng)濟的發(fā)展速度、發(fā)展規(guī)模、發(fā)展質(zhì)量。改革開放以來我國農(nóng)村金融的快速發(fā)展，為集體經(jīng)濟的有序運行提供了有力保障，為推進共同富裕提供了有效助力。要把農(nóng)村金融作為推進集體經(jīng)濟發(fā)展的重要抓手，著力補齊共同富裕的鄉(xiāng)村短板，進而推動鄉(xiāng)村全面振興、實現(xiàn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化。

二是以新發(fā)展理念為基本指南。把創(chuàng)新作為農(nóng)村金融和集體經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展的第一動力，提高農(nóng)村金融機構(gòu)和集體經(jīng)濟組織的創(chuàng)新能力，推動金融產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新，大力發(fā)展新型農(nóng)村集體經(jīng)濟。推進綠色金融的發(fā)展，鼓勵集體經(jīng)濟組織將農(nóng)村地區(qū)的生態(tài)環(huán)境優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟發(fā)展優(yōu)勢。堅持市場導(dǎo)向，深化農(nóng)村金融體制改革和集體產(chǎn)權(quán)制度改革。通過農(nóng)村金融支持發(fā)展壯大集體經(jīng)濟，推動產(chǎn)業(yè)發(fā)展、農(nóng)民增收，彰顯以人為本的發(fā)展思想。

三是以優(yōu)化運行機制為重要方式。按照既能實現(xiàn)農(nóng)村金融機構(gòu)盈利目標又能調(diào)動其創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)積極性的要求，圍繞完善信貸機制、完善工作協(xié)調(diào)機制等方面的內(nèi)容，健全符合社會主義市場經(jīng)濟運行機制的現(xiàn)代農(nóng)村金融體系。同時，以推進新型農(nóng)村集體經(jīng)濟為契機，完善集體經(jīng)濟組織章程、健全集體經(jīng)濟組織監(jiān)管機制、加強集體經(jīng)濟組織運營管理。

（二）政策建議

在鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略全面推進、農(nóng)村經(jīng)濟加快轉(zhuǎn)型升級的關(guān)鍵時期，創(chuàng)新農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務(wù)形式推進集體經(jīng)濟發(fā)展，具有重要的現(xiàn)實意義。要加強人才隊伍建設(shè)、提升集體經(jīng)濟組織經(jīng)營能力、加大農(nóng)村金融服務(wù)供給、健全風(fēng)險防范機制，不斷強化農(nóng)村金融對集體經(jīng)濟發(fā)展的支撐作用。

1．加強人才隊伍建設(shè)。專業(yè)化人才隊伍是農(nóng)村集體經(jīng)濟發(fā)展的重要推動者，要大力推行“能人回歸”等工程，吸引具有先進管理經(jīng)驗的管理人才、有金融知識的專業(yè)人才、有投資經(jīng)驗的經(jīng)營人才等參與農(nóng)村集體經(jīng)濟。制定相應(yīng)的人才引進政策，探索鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展服務(wù)團，為農(nóng)村集體經(jīng)濟發(fā)展提供智力支撐。制定適合本土人才隊伍培育和孵化的意見和辦法，建立引進人才與自主培養(yǎng)相結(jié)合的人力資源開發(fā)機制。同時，加大對村集體經(jīng)濟組織成員的培訓(xùn)力度，拓寬其在金融、管理、投資等領(lǐng)域的知識面，提升成員人力資本；鼓勵組織成員主動了解新興金融產(chǎn)品和服務(wù)，自覺學(xué)習(xí)相關(guān)優(yōu)惠政策，轉(zhuǎn)變思想觀念，提升自身創(chuàng)新意識。

2．提升集體經(jīng)濟組織經(jīng)營能力。明確農(nóng)村集體經(jīng)濟發(fā)展的落腳點，鼓勵開發(fā)集體資源，支持有能力的組織成員利用荒山、荒坡、荒溝、荒灘等農(nóng)村土地，拓寬集體經(jīng)濟收入來源渠道。大力開發(fā)鄉(xiāng)村旅游業(yè)、觀光農(nóng)業(yè)、生態(tài)康養(yǎng)等新業(yè)態(tài)，增加集體經(jīng)濟收入。探索有效路徑，幫助“空殼村”、薄弱村積累資金，盤活集體資產(chǎn)。將人才、資金、資源等向“空殼村”、薄弱村傾斜，建立長效發(fā)展機制，推動集體經(jīng)濟發(fā)展模式創(chuàng)新，強化集體經(jīng)濟的經(jīng)濟、社會功能。對于集體經(jīng)濟發(fā)展較好的村，鼓勵其向農(nóng)村金融機構(gòu)進行借貸，更好發(fā)揮金融資本的支撐作用。

3．加大農(nóng)村金融服務(wù)供給。鼓勵金融機構(gòu)立足農(nóng)村集體經(jīng)濟實際發(fā)展情況，創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù)，拓展業(yè)務(wù)范圍，增加推進集體經(jīng)濟發(fā)展的信貸資金供給總量。探索新型貸款業(yè)務(wù)，擴大抵押擔保物范圍。推動構(gòu)建產(chǎn)權(quán)融合的互助擔保組織，提高集體建設(shè)用地抵押貸款擔保能力。鼓勵農(nóng)村金融機構(gòu)向具有良好資質(zhì)的集體經(jīng)濟組織發(fā)放信用貸款，緩解信貸資金不足的問題。

4．健全風(fēng)險防范機制。完善集體經(jīng)濟組織的治理結(jié)構(gòu)，加強內(nèi)部控制和監(jiān)管。提高集體經(jīng)濟組織的信息透明度，保證資金、資源的有效使用。加強對集體經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目的風(fēng)險評估，明確組織成員持有股權(quán)的價值。建立完善信用檔案，創(chuàng)新征信措施，降低違約風(fēng)險，進而保證農(nóng)村金融機構(gòu)的信貸安全。