劉淑金 聶鳳飛 曹安琪 陳桂云

摘 要：福建省科技保險(xiǎn)工作已開展10年，為了解當(dāng)前工作開展情況，提高科技保險(xiǎn)實(shí)施成效，文章從補(bǔ)貼險(xiǎn)種、補(bǔ)貼比例、補(bǔ)貼對(duì)象三個(gè)方面分析福建省科技保險(xiǎn)補(bǔ)貼政策，從險(xiǎn)種、地區(qū)等角度對(duì)比分析2016—2020年全省科技保險(xiǎn)補(bǔ)貼情況，指出工作中存在政策引導(dǎo)作用有限、缺乏工作聯(lián)動(dòng)、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)差、險(xiǎn)種少、承保模式單一等問(wèn)題，提出完善政策、建立多方溝通機(jī)制、加強(qiáng)宣傳、豐富險(xiǎn)種、優(yōu)化承保模式等建議，為政府部門提供決策參考。

關(guān)鍵詞：科技保險(xiǎn);保險(xiǎn)補(bǔ)貼;政策分析

中圖分類號(hào)：F842.6;F812.45文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：1005-6432（2022）14-0101-04

DOI：10.13939/j.cnki.zgsc.2022.14.101

科技是國(guó)之利器，國(guó)家賴之以強(qiáng)，企業(yè)賴之以贏，人民生活賴之以好。中國(guó)要強(qiáng)，中國(guó)人民生活要好，必須有強(qiáng)大科技作支撐[1]。企業(yè)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要細(xì)胞，是創(chuàng)新的主體，是推動(dòng)高新技術(shù)進(jìn)步的中堅(jiān)力量[2]。企業(yè)科技創(chuàng)新帶來(lái)巨大利潤(rùn)，同時(shí)伴隨著高風(fēng)險(xiǎn)[3-4]。

為分散和化解企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)中的高風(fēng)險(xiǎn)，推進(jìn)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新，科技保險(xiǎn)應(yīng)運(yùn)而生。2006年12月中國(guó)保監(jiān)會(huì)、科技部印發(fā)了《關(guān)于加強(qiáng)和改善對(duì)高新技術(shù)企業(yè)保險(xiǎn)服務(wù)有關(guān)問(wèn)題的通知》，確定了高新技術(shù)企業(yè)產(chǎn)品研發(fā)責(zé)任保險(xiǎn)等6個(gè)第一批險(xiǎn)種[5-6]。

隨后，科技部、中國(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)北京、重慶、上海、蘇州國(guó)家高新區(qū)等9市3區(qū)作為科技保險(xiǎn)試點(diǎn)城市（區(qū)）[7]。2010年3月科技部與保監(jiān)會(huì)印發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步做好科技保險(xiǎn)有關(guān)工作的通知》，至此，各地方政府根據(jù)自身實(shí)際情況制定科技保險(xiǎn)補(bǔ)貼政策，陸續(xù)開展科技保險(xiǎn)工作?？萍急ｋU(xiǎn)的險(xiǎn)種也從最初認(rèn)定的6種，逐漸增加到了30多種[8]。

1 福建省科技保險(xiǎn)補(bǔ)貼政策分析

為推進(jìn)福建省科技保險(xiǎn)事業(yè)的發(fā)展，福建省財(cái)政廳、福建省科學(xué)技術(shù)廳于2011年印發(fā)《福建省科技保險(xiǎn)補(bǔ)貼資金使用管理暫行辦法》的通知[9]，并于2012年修訂辦法。修訂后的管理辦法（現(xiàn)行）新增了高新技術(shù)企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、高新技術(shù)企業(yè)雇主責(zé)任保險(xiǎn)、高新技術(shù)企業(yè)高管人員和關(guān)鍵研發(fā)人員團(tuán)體意外傷害保險(xiǎn)3個(gè)險(xiǎn)種[10]。

同時(shí)，調(diào)整保費(fèi)補(bǔ)貼比例，將8種險(xiǎn)種分A類（高新技術(shù)企業(yè)產(chǎn)品研發(fā)責(zé)任保險(xiǎn)、高新技術(shù)企業(yè)關(guān)鍵研發(fā)設(shè)備保險(xiǎn)、高新技術(shù)企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量保證保險(xiǎn)、高新技術(shù)企業(yè)小額貸款保證保險(xiǎn)）、B類（高新技術(shù)企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、高新技術(shù)企業(yè)雇主責(zé)任保險(xiǎn)、高新技術(shù)企業(yè)高管人員和關(guān)鍵研發(fā)人員團(tuán)體意外傷害保險(xiǎn)）、短期出口信用保險(xiǎn)進(jìn)行保費(fèi)補(bǔ)貼[11]。

對(duì)于承保的技術(shù)要求不高的B類險(xiǎn)種，投保企業(yè)較多，按其實(shí)際支出的本年度B類險(xiǎn)種保費(fèi)的10%給予補(bǔ)貼，且每個(gè)企業(yè)享受B類險(xiǎn)種保費(fèi)補(bǔ)貼資金總額不超過(guò)其享受A類險(xiǎn)種保費(fèi)補(bǔ)貼的總額。對(duì)于承保的技術(shù)要求較高的A類險(xiǎn)種，投保企業(yè)少，按其實(shí)際支出的本年度A類險(xiǎn)種保費(fèi)的25%給予補(bǔ)貼。對(duì)于投保短期出口信用保險(xiǎn)的省內(nèi)高新技術(shù)企業(yè)，按其實(shí)際支出的本年度出口信用保險(xiǎn)保費(fèi)的15%給予補(bǔ)貼。補(bǔ)貼比例作出有傾向性的引導(dǎo)，以激勵(lì)企業(yè)投保A類險(xiǎn)種，緩解需求分布明顯不均衡的問(wèn)題。

2015年，根據(jù)《福建省人民政府關(guān)于促進(jìn)科技服務(wù)業(yè)發(fā)展八條措施的通知》精神，科技服務(wù)業(yè)企業(yè)投保科技保險(xiǎn)，可享受與高新技術(shù)企業(yè)同樣的科技保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)助。通過(guò)科技服務(wù)業(yè)的發(fā)展，把創(chuàng)新全鏈條的新興業(yè)態(tài)都串聯(lián)起來(lái)，對(duì)于創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略的實(shí)施起到積極的、正面的促進(jìn)作用。

為加快推進(jìn)創(chuàng)新型省份建設(shè)，福建省于2018年開展省級(jí)高新技術(shù)企業(yè)備案工作，截至2021年1月，全省入庫(kù)省級(jí)高新技術(shù)企業(yè)達(dá)3700余家。省級(jí)高新技術(shù)企業(yè)同國(guó)家級(jí)高新技術(shù)企業(yè)一樣，享受科技保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)助。

福建省科技保險(xiǎn)補(bǔ)貼政策2011年實(shí)施至今，根據(jù)全省科技和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展需要，從險(xiǎn)種、保費(fèi)補(bǔ)貼比例、補(bǔ)貼對(duì)象等方面對(duì)科技保險(xiǎn)補(bǔ)貼政策進(jìn)行豐富完善，為分散高新技術(shù)企業(yè)等科技型企業(yè)的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)揮重要的支持保障作用。

2 科技保險(xiǎn)補(bǔ)貼情況分析

2.1 科技保險(xiǎn)補(bǔ)貼整體情況分析

本文對(duì)2016—2020年福建省科技保險(xiǎn)補(bǔ)貼情況進(jìn)行分析，如表1所示。

2016—2020年受補(bǔ)貼企業(yè)數(shù)量、補(bǔ)貼總額、補(bǔ)貼資金達(dá)到上限（20萬(wàn)元）企業(yè)數(shù)量總體呈增長(zhǎng)趨勢(shì)。2020年受補(bǔ)貼企業(yè)124家，補(bǔ)貼總金額達(dá)700多萬(wàn)元，補(bǔ)貼資金達(dá)到上限（20萬(wàn)元）企業(yè)12家。其中，2019年有7家省級(jí)高新技術(shù)企業(yè)受到科技保險(xiǎn)補(bǔ)貼，2020年有11家省級(jí)高新技術(shù)企業(yè)受到科技保險(xiǎn)補(bǔ)貼。

2016—2020年科技保險(xiǎn)各險(xiǎn)種補(bǔ)貼情況如表2所示。在科技保險(xiǎn)補(bǔ)貼總金額中，短期出口信用保險(xiǎn)補(bǔ)貼金額占比越來(lái)越高，由2016年占比81.8%升至2020年占比99.4%?？萍急ｋU(xiǎn)補(bǔ)貼總額、短期出口信用保險(xiǎn)補(bǔ)貼金額占比均呈上升趨勢(shì)，主要是由于短期出口信用保險(xiǎn)補(bǔ)貼金額上升，從而使科技保險(xiǎn)補(bǔ)貼總額上升。

在科技保險(xiǎn)A、B類險(xiǎn)種中，小額貸款保證保險(xiǎn)補(bǔ)貼金額整體呈上升趨勢(shì)，其他險(xiǎn)種整體呈下降趨勢(shì)?？萍急ｋU(xiǎn)中A、B類險(xiǎn)種投保企業(yè)少，補(bǔ)貼金額少，說(shuō)明大部分高新技術(shù)企業(yè)科技保險(xiǎn)意識(shí)淡薄，參保積極性較低[12]。

2.2 各設(shè)區(qū)市科技保險(xiǎn)補(bǔ)貼情況分析

本文對(duì)2016年至2020年福建省各設(shè)區(qū)市科技保險(xiǎn)補(bǔ)貼情況進(jìn)行分析。如圖 1所示，2016—2020年，福州市的企業(yè)每年科技保險(xiǎn)受補(bǔ)貼金額最多，且補(bǔ)貼金額增長(zhǎng)趨勢(shì)明顯;莆田市的企業(yè)科技保險(xiǎn)受補(bǔ)貼金額最少，且補(bǔ)貼金額增長(zhǎng)緩慢;其他設(shè)區(qū)市的企業(yè)科技保險(xiǎn)受補(bǔ)貼金額較為接近，補(bǔ)貼金額有一定的增長(zhǎng)趨勢(shì)。如圖2所示，福州市企業(yè)科技保險(xiǎn)補(bǔ)貼金額占全省補(bǔ)貼金額比例最高，2017—2020年占比保持在40%～45%;莆田市企業(yè)科技保險(xiǎn)補(bǔ)貼金額占全省補(bǔ)貼金額比例最低，2017年至2020年占比均小于1%;其他設(shè)區(qū)市的企業(yè)科技保險(xiǎn)補(bǔ)貼金額占全省補(bǔ)貼金額比例均低于20%，且泉州市、龍巖市、南平市、莆田市占比整體呈下降趨勢(shì)。

3 科技保險(xiǎn)補(bǔ)貼工作中存在的問(wèn)題

3.1 行政管理中存在的不足

第一，科技保險(xiǎn)政策引導(dǎo)作用有限。福建省科技保險(xiǎn)工作已開展十年，補(bǔ)貼金額逐年增加，補(bǔ)貼規(guī)模逐步擴(kuò)大，但主要是短期出口信用保險(xiǎn)補(bǔ)貼規(guī)模擴(kuò)大，其他險(xiǎn)種的補(bǔ)貼規(guī)模很小，省內(nèi)企業(yè)并未形成積極投?？萍急ｋU(xiǎn)的態(tài)勢(shì)。政府是科技保險(xiǎn)的主要推動(dòng)者，自2011年印發(fā)管理辦法，2012年對(duì)管理辦法進(jìn)行修訂，經(jīng)過(guò)8年之久，未再修訂管理辦法。目前僅8種科技保險(xiǎn)可申報(bào)補(bǔ)貼，而科技部和保監(jiān)會(huì)先后共同認(rèn)定了30余種科技保險(xiǎn)險(xiǎn)種，福建省并未在政策方面及時(shí)緊跟國(guó)家政策及企業(yè)發(fā)展需求。2015年，科技服務(wù)業(yè)企業(yè)也被列為科技保險(xiǎn)補(bǔ)貼對(duì)象，有的企業(yè)沒有及時(shí)關(guān)注信息，未注意到補(bǔ)貼對(duì)象的變化，有的企業(yè)對(duì)科技服務(wù)業(yè)企業(yè)的定義不明確，相關(guān)部門也缺乏對(duì)企業(yè)政策的宣傳和引導(dǎo)。截至2021年5月，沒有一家科技服務(wù)業(yè)企業(yè)申報(bào)科技保險(xiǎn)補(bǔ)貼。每年科技保險(xiǎn)補(bǔ)貼資金申報(bào)工作在八月份發(fā)出通知，一個(gè)月左右完成申報(bào)審核工作，其余時(shí)間未再開展相關(guān)工作，這也使得科技保險(xiǎn)工作成效緩慢。

第二，缺乏科技保險(xiǎn)審核工作聯(lián)動(dòng)機(jī)制?？萍急ｋU(xiǎn)持續(xù)深入的發(fā)展需要多個(gè)部門聯(lián)合推動(dòng)。科技保險(xiǎn)補(bǔ)貼工作實(shí)施部門與保險(xiǎn)公司之間缺乏相互聯(lián)動(dòng)，使保險(xiǎn)公司不能明確辨析各險(xiǎn)種的差別，如將產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn)認(rèn)定為產(chǎn)品研發(fā)責(zé)任保險(xiǎn)、將財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)認(rèn)定為關(guān)鍵研發(fā)設(shè)備保險(xiǎn)，出具錯(cuò)誤的實(shí)際保險(xiǎn)費(fèi)繳納表，影響科技保險(xiǎn)申報(bào)審核工作進(jìn)程。部分保險(xiǎn)公司不明確補(bǔ)貼對(duì)象范圍，不能及時(shí)為企業(yè)提供實(shí)際保險(xiǎn)費(fèi)繳納表，影響企業(yè)補(bǔ)貼申報(bào)速度。

3.2 企業(yè)行為中存在的問(wèn)題

第一，科技企業(yè)保險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)。截至2021年2月，全省國(guó)家級(jí)高新技術(shù)企業(yè)有六千多家，省級(jí)高新技術(shù)企業(yè)有三千多家，但投?？萍急ｋU(xiǎn)的企業(yè)很少。由于企業(yè)管理人員不了解科技保險(xiǎn)，在投保中難以辨別險(xiǎn)種類型，缺乏相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)，因此對(duì)科技保險(xiǎn)接受程度不高。

第二，投保險(xiǎn)種過(guò)于集中。從近5年科技保險(xiǎn)補(bǔ)貼數(shù)據(jù)可知，短期出口信用保險(xiǎn)補(bǔ)貼金額占比越來(lái)越高，由2016年占比81.8%，升至2020年占比99.4%。短期出口信用保險(xiǎn)是由國(guó)家財(cái)政提供保險(xiǎn)準(zhǔn)備金的非盈利性的政策性保險(xiǎn)，因此企業(yè)認(rèn)可度較高。其他科技保險(xiǎn)險(xiǎn)種投保的企業(yè)逐年減少，保費(fèi)逐年降低，使得科技保險(xiǎn)政策實(shí)施成效大打折扣。

3.3 保險(xiǎn)公司行為中存在的問(wèn)題

第一，科技保險(xiǎn)險(xiǎn)種較少。從科技保險(xiǎn)的種類看，科技部和保監(jiān)會(huì)先后共同認(rèn)定了30余種科技保險(xiǎn)險(xiǎn)種，目前福建省只有部分保險(xiǎn)公司開辦其中的幾種科技保險(xiǎn)，不能滿足高新技術(shù)企業(yè)對(duì)科技風(fēng)險(xiǎn)保障的多樣化需求。

第二，科技保險(xiǎn)運(yùn)行模式單一。目前，福建省科技保險(xiǎn)的運(yùn)行模式主要采用傳統(tǒng)的投?！碣r型，即企業(yè)作為投保人向保險(xiǎn)公司繳納保險(xiǎn)金，如果發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失，由保險(xiǎn)公司賠償投保方相關(guān)損失?？萍急ｋU(xiǎn)單一運(yùn)行模式難以滿足企業(yè)對(duì)科技風(fēng)險(xiǎn)保障的復(fù)雜性要求。

4 提高科技保險(xiǎn)補(bǔ)貼政策實(shí)施成效的建議

4.1 完善科技保險(xiǎn)政策，建立多方溝通協(xié)調(diào)機(jī)制

目前，我省僅8種科技保險(xiǎn)險(xiǎn)種被列入補(bǔ)貼范圍，無(wú)法滿足企業(yè)對(duì)科技風(fēng)險(xiǎn)保障的多樣化需求，應(yīng)在政策方面及時(shí)緊跟國(guó)家政策及企業(yè)發(fā)展需求，增加科技保險(xiǎn)補(bǔ)貼險(xiǎn)種。

同時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)各部門間互動(dòng)合作，配合保險(xiǎn)公司獲取其所需的必要的數(shù)據(jù)，以便保險(xiǎn)公司及時(shí)向企業(yè)提供高效服務(wù)?？萍急ｋU(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展需建立政府、企業(yè)、中介機(jī)構(gòu)等多方溝通協(xié)調(diào)的工作機(jī)制，才能高效分散和化解福建省高新技術(shù)企業(yè)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)，提升企業(yè)自主創(chuàng)新能力。

4.2 加強(qiáng)科技保險(xiǎn)的宣傳推廣，提升企業(yè)對(duì)科技保險(xiǎn)認(rèn)知度與需求

針對(duì)科技服務(wù)業(yè)企業(yè)未申報(bào)科技保險(xiǎn)補(bǔ)貼、高新技術(shù)企業(yè)投保率低、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱等問(wèn)題，急需進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)科技保險(xiǎn)的宣傳力度。

一方面，可以通過(guò)網(wǎng)站、微信公眾號(hào)等多媒體渠道向企業(yè)介紹科技保險(xiǎn)相關(guān)政策;另一方面，主管部門定期組織工作人員、保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)人員到高新技術(shù)園區(qū)、企業(yè)進(jìn)行科技保險(xiǎn)政策宣講，通過(guò)面對(duì)面解答問(wèn)題，打消企業(yè)投?？萍急ｋU(xiǎn)的疑慮，增強(qiáng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)意識(shí)。

4.3 豐富科技保險(xiǎn)險(xiǎn)種，優(yōu)化承保模式

福建省經(jīng)營(yíng)的科技保險(xiǎn)險(xiǎn)種僅為國(guó)家認(rèn)定科技保險(xiǎn)中的幾種，且主要集中投保短期出口信用保險(xiǎn)。對(duì)于保險(xiǎn)公司來(lái)說(shuō)，應(yīng)借鑒其他先進(jìn)省市科技保險(xiǎn)險(xiǎn)種開發(fā)經(jīng)驗(yàn)，深入調(diào)研了解高技術(shù)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新過(guò)程中的真實(shí)需求、加強(qiáng)與科技企業(yè)尤其決策層的溝通與交流、建立相關(guān)的數(shù)據(jù)庫(kù)、挖掘企業(yè)在創(chuàng)新過(guò)程中面臨的具體風(fēng)險(xiǎn)，從而開發(fā)更適合福建省企業(yè)情況的險(xiǎn)種。

針對(duì)承保模式單一的問(wèn)題，可考慮采用擔(dān)保型、半?yún)⑴c型、全參與型等方式[13]，使保險(xiǎn)公司獲得更多的項(xiàng)目參與權(quán)，從而獲得一定比例的收益分成。

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[作者簡(jiǎn)介]劉淑金（1989—），女，福建福州人，碩士，福建省聯(lián)合國(guó)南南合作網(wǎng)示范基地，經(jīng)濟(jì)師，研究方向：科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化;通訊作者：陳桂云（1969—），女，福建平潭人，碩士，福建省聯(lián)合國(guó)南南合作網(wǎng)示范基地，高級(jí)工程師，研究方向：科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化。