邊賽

〔內(nèi)容提要〕2022年以來，遼寧省綠色貸款保持快速增長，有效帶動了綠色項目建設(shè)和碳減排效應(yīng)。目前，遼寧省內(nèi)國有大型商業(yè)銀行已陸續(xù)出臺相關(guān)制度安排，建立起內(nèi)部綠色激勵和考核機(jī)制，開展了一系列綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新，逐步強(qiáng)化綠色信貸風(fēng)險管理和綠色企業(yè)文化建設(shè)。但遼寧綠色金融領(lǐng)域仍存在行業(yè)競爭激烈、綠色標(biāo)準(zhǔn)不夠統(tǒng)一、風(fēng)險管理體系尚不健全、從業(yè)人員專業(yè)性不足等問題，建議進(jìn)一步推動銀企對接和項目儲備、加大政策激勵、完善人才培養(yǎng)和專業(yè)化合作機(jī)制。

〔關(guān)鍵詞〕綠色金融；綠色信貸；銀企對接

一、發(fā)展綠色金融的背景和必要性

（一）綠色金融是綠色發(fā)展的重要橋梁和轉(zhuǎn)換器

十八大以來，黨中央高度重視生態(tài)文明建設(shè)，作出了一系列重大決策部署。金融作為資源配置手段，可以發(fā)揮風(fēng)險管理、市場定價、杠桿撬動等功能，是實現(xiàn)“綠水青山”到“金山銀山”的重要橋梁和轉(zhuǎn)化器。十九大報告中明確強(qiáng)調(diào)要推進(jìn)綠色發(fā)展，建立健全綠色低碳循環(huán)發(fā)展的經(jīng)濟(jì)體系，并把發(fā)展綠色金融作為推進(jìn)綠色發(fā)展的路徑之一。國務(wù)院《關(guān)于加快建立健全綠色低碳循環(huán)發(fā)展經(jīng)濟(jì)體系的指導(dǎo)意見》中，明確要求大力發(fā)展綠色金融。

（二）多份中央文件要求發(fā)展綠色金融

為貫徹落實黨中央、國務(wù)院決策部署，中國人民銀行、生態(tài)環(huán)境部等先后出臺了《關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的指導(dǎo)意見》《關(guān)于促進(jìn)應(yīng)對氣候變化投融資的指導(dǎo)意見》等文件，要求各地建立健全綠色金融工作機(jī)制，充分發(fā)揮和提升綠色金融對經(jīng)濟(jì)綠色轉(zhuǎn)型發(fā)展和應(yīng)對氣候變化的支撐作用。

（三）發(fā)展綠色金融是遼寧經(jīng)濟(jì)和金融高質(zhì)量發(fā)展必然要求

遼寧省作為工業(yè)大省，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)偏重，能源消費(fèi)偏煤，要實現(xiàn)“碳達(dá)峰、碳中和”的目標(biāo)任務(wù)，必須高度重視并充分發(fā)揮綠色金融作用。同時，遼寧地區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)特點決定了遼寧省金融業(yè)必須主動地開展前瞻性、結(jié)構(gòu)性調(diào)整，遵循發(fā)展規(guī)律，防控金融風(fēng)險，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。2021年，遼寧省出臺《關(guān)于加快建立健全綠色低碳循環(huán)發(fā)展經(jīng)濟(jì)體系任務(wù)措施》，提出全省萬元地區(qū)生產(chǎn)總值能源消費(fèi)量、碳排放量、用水量持續(xù)下降目標(biāo)，并明確提出了大力發(fā)展綠色金融的任務(wù)措施。2022年，遼寧省出臺《完善綠色金融體系助推遼寧綠色低碳發(fā)展的實施意見》，進(jìn)一步對遼寧省綠色金融發(fā)展做出系統(tǒng)規(guī)劃。

二、遼寧省綠色金融發(fā)展基本情況

（一）綠色貸款保持快速增長

截至2022年6月末，遼寧省本外幣綠色貸款余額3691.8億元，同比增長17.2%，高于6月末本外幣各項貸款同比增速16.7個百分點。今年前6個月，綠色貸款累計增加335.1億元，同比多增96.4億元。

（三）放貸機(jī)構(gòu)集中于國有大型商業(yè)銀行

遼寧省綠色貸款放貸主體較為集中，在碳減排支持工具、綠色金融評價等一系列措施的引導(dǎo)下，國有大型商業(yè)銀行持續(xù)發(fā)揮了主力軍作用。截至2022年6月末，中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行、交通銀行、中國郵政儲蓄銀行、國家開發(fā)銀行和政策性銀行綠色貸款余額合計3182億元，占全省綠色貸款的86.2%，比2021年初高2個百分點。

（四）綠色貸款融資利率下降

從對余額較高的13家金融機(jī)構(gòu)調(diào)研情況看，截至2022年6月末，13家金融機(jī)構(gòu)綠色貸款余額2927億元，同比增長18.92%。綠色貸款占其各項貸款比例為11.01%，比上年同期提高1.1個百分點。貸款加權(quán)平均利率4.22%，同比

（二）貸款用途主要集中在基礎(chǔ)設(shè)施綠色升級和清潔能源產(chǎn)業(yè)

截至2022年6月末，基礎(chǔ)設(shè)施綠色升級產(chǎn)業(yè)和清潔能源產(chǎn)業(yè)分別占遼寧省全部綠色貸款余額的47.1%和37.5%。其中，基礎(chǔ)設(shè)施綠色升級產(chǎn)業(yè)綠色貸款余額為1737.1億元，同比增長19.5%，高于綠色貸款增速2.3個百分點。清潔能源產(chǎn)業(yè)綠色貸款余額為1384.9億元，二季度末同比多增100.3億元，遠(yuǎn)高于其他五大產(chǎn)業(yè)。下降32個基點。

（五）綠色債券實現(xiàn)突破

沈陽地鐵成功發(fā)行東北地區(qū)地方國企首單碳中和債。注冊在遼央企國電電力發(fā)行東北地區(qū)首單碳中和債、可持續(xù)發(fā)展掛鉤債、藍(lán)色債券等創(chuàng)新產(chǎn)品。截至2022年6月末，遼寧省綠色債券余額90.95億元，同比增長121%。

（六）綠色貸款有效帶動項目建設(shè)和碳減排效應(yīng)

調(diào)研的13家金融機(jī)構(gòu)共支持綠色項目540個，同比增長30.12%。目前僅使用碳減排支持工具的綠色貸款和部分減碳綠色貸款項目開展了碳減排量測算。因此，據(jù)不完全統(tǒng)計，截至2022年6月末，13家金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的綠色貸款共帶動碳減排1.35億噸二氧化碳當(dāng)量。

三、綠色金融制度體系建設(shè)情況

（一）各機(jī)構(gòu)已基本建立綠色金融的組織架構(gòu)和制度安排

一是各機(jī)構(gòu)總行均已出臺相關(guān)制度安排。如出臺綠色信貸制度、綠色金融行動方案等文件，成立綠色金融發(fā)展委員會等組織架構(gòu)。二是分行級機(jī)構(gòu)已陸續(xù)出臺相關(guān)制度安排。如成立碳達(dá)峰、碳中和領(lǐng)導(dǎo)小組及工作推進(jìn)辦公室，成立了綠色金融委員會，成立綠色信貸管理、環(huán)境與社會風(fēng)險管理團(tuán)隊，制定“十四五”時期綠色金融發(fā)展規(guī)劃，制定綠色金融發(fā)展行動方案等相關(guān)文件。

（二）機(jī)構(gòu)總行已出臺綠色金融業(yè)務(wù)激勵和考核機(jī)制

綠色金融激勵和考核機(jī)制多為金融機(jī)構(gòu)總行統(tǒng)一安排，主要分為三種：一是給予差異化支持政策。如給予擴(kuò)大分行審批權(quán)限、利率期限優(yōu)惠等差異化支持政策，給予利率優(yōu)惠政策；對綠色信貸業(yè)務(wù)建立快辦機(jī)制，開辟綠色通道；對于綠色信貸客戶適度放寬信用評級要求。二是將綠色信貸納入績效考核。如一些金融機(jī)構(gòu)下達(dá)綠色信貸經(jīng)營計劃，納入綜合績效考核，在經(jīng)濟(jì)資本、財務(wù)費(fèi)用等方面予以傾斜安排；將綠色金融業(yè)務(wù)發(fā)展納入KPI考核體系，提高績效掛鉤標(biāo)準(zhǔn)；對新增綠色貸款經(jīng)濟(jì)資本按照打折計算；制定綠色金融推進(jìn)情況評價方案；要求各分行人民幣綠色信貸貸款余額增速和戶數(shù)增速不得低于分行人民幣貸款余額增速和戶數(shù)增速等。三是配置專項信貸規(guī)模。如設(shè)立專項貸款，予以足額保障綠色貸款新增規(guī)模等。

（三）逐步強(qiáng)化綠色信貸風(fēng)險管理和綠色企業(yè)文化建設(shè)

一是開展綠色信貸風(fēng)險管理。如一些金融機(jī)構(gòu)在授信管理全流程中落實環(huán)境和社會風(fēng)險管理要求，將綠色信貸要求嵌入盡職調(diào)查、審查審批、貸后管理等各個環(huán)節(jié)，堅持負(fù)面清單管理與正向優(yōu)先支持并行推進(jìn)。制定綠色信貸認(rèn)定管理實施細(xì)則，建立綠色認(rèn)定質(zhì)量管理處罰機(jī)制。建立健全客戶重大環(huán)境和社會風(fēng)險的內(nèi)部報告制度和責(zé)任追究制度。二是加強(qiáng)綠色企業(yè)文化建設(shè)。如創(chuàng)辦綠色金融期刊；加大綠色信貸品牌宣傳力度，推動自身“碳中和”；將綠色宣傳納入綠色金融推進(jìn)情況評價方案，并于企業(yè)網(wǎng)站主頁增設(shè)“綠色金融”欄目。對于上市機(jī)構(gòu)，按照上市銀行的監(jiān)管要求，定期發(fā)布環(huán)境、社會及管制報告。

四、綠色信貸產(chǎn)品創(chuàng)新情況

除可以涵蓋綠色信貸領(lǐng)域金融產(chǎn)品外，各家機(jī)構(gòu)還陸續(xù)開展了一系列綠色信貸產(chǎn)品創(chuàng)新。如“碳達(dá)峰、碳中和”專項貸款、碳減排支持工具專項貸款和煤炭清潔高效利用專項貸款、綠色節(jié)能建筑貸款、綠色交通貸款及生態(tài)修復(fù)貸款。可再生能源補(bǔ)貼確權(quán)貸款是指對已列入國家財政及相關(guān)部門審核公布的補(bǔ)貼清單，且已實施并網(wǎng)發(fā)電的項目，在已經(jīng)獲得應(yīng)收未收的財政補(bǔ)貼證明材料的前提下，項目持有人以與已確權(quán)的財政補(bǔ)貼相對應(yīng)的應(yīng)收賬款質(zhì)押申請貸款。合同能源管理未來收益權(quán)質(zhì)押貸款是指在合同能源管理模式下（以節(jié)省的能源費(fèi)用或提升的效益來支付節(jié)能或提效項目全部成本的投資方式），提供服務(wù)單位以合同能源管理未來收益權(quán)設(shè)押的貸款。此外，還有機(jī)構(gòu)與全國碳排放權(quán)注冊登記機(jī)構(gòu)和全國碳排放權(quán)交易機(jī)構(gòu)建立戰(zhàn)略合作關(guān)系，上線系統(tǒng)，為全國碳市場和會員企業(yè)提供資金結(jié)算、對賬清算等多項服務(wù)，企業(yè)可通過系統(tǒng)開展碳市場交易。針對個人業(yè)務(wù)，個別機(jī)構(gòu)還將新能源品牌汽車信用卡消費(fèi)分期業(yè)務(wù)作為支持綠色金融發(fā)展的重要工作舉措。

五、綠色金融發(fā)展存在的問題

（一）綠色金融行業(yè)競爭激烈

在企業(yè)融資有效需求不足和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)篇重的地區(qū)背景下，遼寧省金融機(jī)構(gòu)開展綠色金融業(yè)務(wù)面臨較大的市場競爭壓力，導(dǎo)致綠貸業(yè)務(wù)存在客戶集中度較高、儲備不足等問題。截至目前，調(diào)研的13家機(jī)構(gòu)綠色貸款儲備額共計820.56億元，2022年預(yù)計投放768.06億元，目前已投放532.51億元，投放進(jìn)度69.33%，后續(xù)綠色貸款資源仍需進(jìn)一步挖掘。

（二）中小銀行綠色金融業(yè)務(wù)發(fā)展遲滯于國有大型商業(yè)銀行

因碳減排支持工具和煤炭清潔高效利用再貸款等政策激勵措施受益群體為國有大型商業(yè)銀行，因此中小銀行在政策激勵、競爭優(yōu)勢等因素影響下，綠色金融業(yè)務(wù)發(fā)展明顯遲滯于國有大型商業(yè)銀行。如遼寧某中小銀行綠色貸款余額為僅占遼寧綠色貸款余額的1.9%，低于其各項貸款占省內(nèi)的比重（9.8%）近8個百分點。

（三）綠色行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)不夠統(tǒng)一

綠色行業(yè)涉及財政、金融、能源等多個領(lǐng)域，全國并未形成完全一致的綠色行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，監(jiān)管部門使用的標(biāo)準(zhǔn)口徑也各有不同，導(dǎo)致部門間在綠色認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)、配套政策、業(yè)務(wù)監(jiān)管等方面很容易產(chǎn)生政策上的差異和重疊，從而延誤綠色領(lǐng)域投融資機(jī)會。

（四）風(fēng)險管理體系尚不健全

金融機(jī)構(gòu)綠色金融風(fēng)險識別能力有待提升，在風(fēng)險評估、風(fēng)險處理等環(huán)節(jié)存在困難。預(yù)防或規(guī)避綠色金融活動中風(fēng)險（如憑空捏造綠色項目、貼“綠色”標(biāo)簽、多渠道獲取綠色信貸等）的能力需要進(jìn)一步提升。

（五）從業(yè)人員專業(yè)性不足

金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員對環(huán)保政策、流程、標(biāo)準(zhǔn)等缺乏深入了解，對企業(yè)的環(huán)境評估缺乏專業(yè)性分析和判斷。金融機(jī)構(gòu)對于行業(yè)特征不明顯、工藝技術(shù)專業(yè)化程度高、裝備指標(biāo)性能及參數(shù)復(fù)雜的客戶或項目較難進(jìn)行準(zhǔn)確判定。

六、政策建議

（一）推動銀企對接和項目儲備

持續(xù)推進(jìn)綠色企業(yè)項目庫建設(shè)，實現(xiàn)區(qū)域內(nèi)企業(yè)信息與融資需求自由發(fā)布、金融機(jī)構(gòu)實時獲取與甄別，打通信息溝通渠道，降低銀企溝通成本。

（二）統(tǒng)一綠色領(lǐng)域行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)

統(tǒng)一各類綠色金融標(biāo)準(zhǔn)，如綠色信貸、綠色產(chǎn)業(yè)、綠色融資等標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一地方標(biāo)準(zhǔn)與目錄標(biāo)準(zhǔn)，提升金融機(jī)構(gòu)及企業(yè)在綠色領(lǐng)域項目上的審定效率。

（三）加大政策激勵

如降低綠色金融資產(chǎn)的風(fēng)險權(quán)重，制定綠色信貸定向降準(zhǔn)和綠色債券優(yōu)先受償?shù)日甙才?。加大綠色貸款風(fēng)險補(bǔ)償、貼息等獎勵政策力度。對切實執(zhí)行綠色金融成效顯著的城市商業(yè)銀行實行不弱于國有股份制銀行的獎勵政策。

（四）加強(qiáng)人才培養(yǎng)和專業(yè)化合作

為金融機(jī)構(gòu)搭建綠色金融發(fā)展相關(guān)培訓(xùn)平臺和經(jīng)驗交流平臺。發(fā)展并構(gòu)建綠色領(lǐng)域第三方中介機(jī)構(gòu)服務(wù)體系，提升第三方機(jī)構(gòu)有效性，彌補(bǔ)銀行專業(yè)性不足問題。

（作者單位：中國人民銀行沈陽分行）