孫歆宗

風(fēng)險(xiǎn)理論是應(yīng)用概率論的重要分支之一，它是銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的重要理論，具有重要的研究價(jià)值和意義。本文重點(diǎn)研究了利率、收益、投資、風(fēng)險(xiǎn)等相關(guān)銀行保險(xiǎn)因素對(duì)銀行保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的影響。這對(duì)如何應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)具有很強(qiáng)的現(xiàn)實(shí)指導(dǎo)意義。

一、銀行保險(xiǎn)領(lǐng)域信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的必要性

個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是在建立個(gè)人信用檔案的基礎(chǔ)上，通過對(duì)不同類型的客戶建立相應(yīng)的信用評(píng)估數(shù)學(xué)模型，然后運(yùn)用科學(xué)的評(píng)估方法對(duì)每個(gè)客戶的信用進(jìn)行科學(xué)、準(zhǔn)確的個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。個(gè)人銀行保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估可以有效地幫助銀行快速分析和判斷個(gè)人銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，加快個(gè)人銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的整體效率。個(gè)人信用評(píng)價(jià)不僅能有效地幫助個(gè)人理財(cái)活動(dòng)，也能有效地在家庭理財(cái)業(yè)務(wù)中顯示出良好的效果。信用評(píng)估能準(zhǔn)確預(yù)測(cè)出借款人產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，能有效避免不良貸款的違約和償還。因此，開展個(gè)人信用評(píng)價(jià)，創(chuàng)建更適合民眾的信用評(píng)價(jià)模型，更客觀、科學(xué)、準(zhǔn)確地評(píng)價(jià)借款人的消費(fèi)能力和過往貸款情況，對(duì)于有效控制和管理貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)具有十分重要的作用。

二、銀行保險(xiǎn)體系風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)

（一）內(nèi)源性

銀行保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)源性是由銀行保險(xiǎn)體系本身的特性所決定的。銀行保險(xiǎn)體系的性質(zhì)和特征本身就具有誘發(fā)系統(tǒng)性金融危機(jī)的因素。銀行和金融體系本身的結(jié)構(gòu)是脆弱的，這將在一段時(shí)間內(nèi)導(dǎo)致銀行和金融體系的危機(jī)。金融體系不是個(gè)體存在的實(shí)物，而是形成了獨(dú)立的金融機(jī)制。這種脫離實(shí)體經(jīng)濟(jì)的金融體系更為復(fù)雜，會(huì)使銀行保險(xiǎn)體系長期無法維持平衡，容易造成金融體系內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。

（二）擴(kuò)散系數(shù)

在銀行保險(xiǎn)體系中，金融機(jī)構(gòu)之間的關(guān)系非常密切，銀行采用部分準(zhǔn)備金的操作制度，導(dǎo)致了銀行保險(xiǎn)體系的不穩(wěn)定性。因此，如果一家銀行出了問題，銀行保險(xiǎn)體系中的其他銀行機(jī)構(gòu)也會(huì)受到影響。此外，銀行之間也會(huì)相互作用，這就是金融風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)散。這些風(fēng)險(xiǎn)可能通過投資者或銀行機(jī)構(gòu)本身發(fā)生。最終，它將對(duì)銀行和金融體系產(chǎn)生不利影響，并加劇危機(jī)的產(chǎn)生。

（三）外部成本

銀行是通過投資和貨幣銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)盈利的機(jī)構(gòu)。銀行發(fā)生重大系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)，將造成重大經(jīng)濟(jì)損失。這通常是因?yàn)殂y行相關(guān)機(jī)構(gòu)在金融市場(chǎng)上做出了錯(cuò)誤的判斷和投資。這種錯(cuò)誤的判斷和投資逐漸增加了金融市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)，而銀行卻沒有注意到這些問題，使得銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中一直存在著問題。隨著問題積累到一定程度，銀行保險(xiǎn)體系將受到極大的影響，導(dǎo)致金融體系崩潰，銀行破產(chǎn)或合并。例如，2008年的全球經(jīng)濟(jì)危機(jī)就是由美國兩大投資銀行的問題引起的。最終，世界上最大的兩家投資銀行雷曼兄弟和美林證券，一家破產(chǎn)、另一家被收購。

三、銀行保險(xiǎn)領(lǐng)域的重尾現(xiàn)象及成因

（一）銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)重尾的特點(diǎn)

1.復(fù)雜性

我國銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)的復(fù)雜性主要體現(xiàn)在兩個(gè)方面。首先，隨著時(shí)代的發(fā)展，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)水平明顯提高，經(jīng)濟(jì)體制和法律流程進(jìn)一步完善，相關(guān)金融法律法規(guī)相繼出臺(tái)。因此，商業(yè)銀行所面臨的外部環(huán)境也發(fā)生了明顯的變化。法律環(huán)境的變化對(duì)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)提出了更高的要求。它逐漸從單一的貸款模式發(fā)展到多種組合的銀行保險(xiǎn)模式，如發(fā)行信用卡、金融產(chǎn)品、金融業(yè)務(wù)等。因此，商業(yè)銀行面臨的法律問題進(jìn)一步擴(kuò)大。其次，商業(yè)銀行在開展銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的過程中，需要有一套復(fù)雜的程序，包括項(xiàng)目調(diào)查、合同簽訂、責(zé)任履行以及后來的訴訟。

2.多樣化

銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)的多樣化特征，主要表現(xiàn)在業(yè)務(wù)發(fā)展過程中受到民法、行政法、經(jīng)濟(jì)法等法律部門的制約。為了進(jìn)一步使我國商業(yè)銀行的銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)符合法律法規(guī)，必須遵守上述制度和法規(guī)的約束，這就導(dǎo)致了商業(yè)銀行所面臨法律風(fēng)險(xiǎn)的多樣化。其次，商業(yè)銀行也具有多元化的特點(diǎn)，銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的法律法規(guī)也表現(xiàn)出多層次的相關(guān)性。無論外部借款人與內(nèi)部商業(yè)銀行之間的聯(lián)系如何，他們總是受到法律法規(guī)的約束，這也導(dǎo)致了商業(yè)銀行在處理銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)時(shí)必須綜合考慮。此外，由于導(dǎo)致銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)和巨額虧損的情況下，商業(yè)銀行的管理也應(yīng)該有一個(gè)發(fā)展的觀點(diǎn)。在處理業(yè)務(wù)時(shí)，盡量建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，處理問題的敏捷性和停止損失時(shí)間。

（二）銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)重尾產(chǎn)生的原因

造成我國銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)的主要因素有四個(gè)。首先，我國目前銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)體系相對(duì)落后，不具備發(fā)展性和前瞻性的特點(diǎn)。其次，我國當(dāng)前金融市場(chǎng)整體信用管理體系不完善，多數(shù)金融企業(yè)法律意識(shí)淡薄，信用思維薄弱。此外，政府對(duì)商業(yè)銀行目前業(yè)務(wù)也有很大的影響。受政府的客觀干預(yù)和宏觀調(diào)控影響，商業(yè)銀行容易在失去自身利益的前提下應(yīng)對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)，這不利于商業(yè)銀行的整體發(fā)展。最后，我國目前的中小企業(yè)大多經(jīng)營穩(wěn)定性差，生存年限短。因此，內(nèi)部存在著大量不活躍的銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)因素，這將大大提高商業(yè)銀行開展銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)概率，甚至干擾整個(gè)金融市場(chǎng)的正常運(yùn)行。

四、銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)的類型

（一）無法還款的風(fēng)險(xiǎn)

在銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)類型中，不還款風(fēng)險(xiǎn)是最常見、危害最大的風(fēng)險(xiǎn)。造成這種法律風(fēng)險(xiǎn)的原因是多方面的。首先，客觀原因，那是因?yàn)榻杩钊藷o法償還欠款在約定期限內(nèi)由于客觀因素的影響，如整體金融市場(chǎng)環(huán)境的變化，或大概率影響自己的企業(yè)經(jīng)營，喪失償還能力。其次，對(duì)于主觀因素來說，這主要是由于借款人主觀意識(shí)惡意違約，所以故意不歸還欠款。大多數(shù)發(fā)生在信用不良和還款意識(shí)薄弱的人身上。最后，大部分的非償還風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)象造成的外部環(huán)境的變化是受外部環(huán)境的影響，如當(dāng)前低迷的國際經(jīng)濟(jì)氛圍受到疫情影響，資本市場(chǎng)的弱彈性，資金短缺等，受到這些因素的影響，借款人無法及時(shí)收回投放市場(chǎng)的資金，因此很難按時(shí)償還銀行欠款。

（二）抵押風(fēng)險(xiǎn)

在當(dāng)前環(huán)境下，商業(yè)銀行借款人在開展房地產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)的過程中出現(xiàn)了許多違規(guī)現(xiàn)象。因此，抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)也是銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中常見的法律風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)我國物權(quán)法的規(guī)定，對(duì)于向債權(quán)人抵押的財(cái)產(chǎn)和不動(dòng)產(chǎn)的種類，債務(wù)人在規(guī)定的期限內(nèi)不履行債務(wù)責(zé)任的，即使債權(quán)人或者第三人不轉(zhuǎn)讓抵押的財(cái)產(chǎn)，他可以優(yōu)先享有從財(cái)產(chǎn)中獲得補(bǔ)償?shù)臋?quán)利。對(duì)于大多數(shù)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)處理，該法律法規(guī)是最常用的適用法規(guī)。

（三）擔(dān)保產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)

據(jù)調(diào)查，我國目前實(shí)施的擔(dān)保法并不嚴(yán)格，商業(yè)銀行在實(shí)施擔(dān)保法時(shí)容易遭受利息損失。此外，擔(dān)保法應(yīng)當(dāng)在司法解釋和部門規(guī)則兩個(gè)層面有嚴(yán)格的規(guī)定，但這兩個(gè)層面的側(cè)重點(diǎn)不同。因此，從整體上看，現(xiàn)行擔(dān)保法律制度不夠嚴(yán)謹(jǐn)、科學(xué)、合理。首先，對(duì)于法律制度松懈的問題，由于不同層次對(duì)擔(dān)保權(quán)的規(guī)定不同，難免會(huì)出現(xiàn)規(guī)定的重復(fù)和內(nèi)容的沖突，這也導(dǎo)致了商業(yè)銀行依法在實(shí)際經(jīng)營中面臨的經(jīng)營困難問題。其次，對(duì)于法外擔(dān)保權(quán)，由于其多涉及物的所有權(quán)，有人認(rèn)為物權(quán)的內(nèi)容應(yīng)由當(dāng)事人確定，法律不需要過多的限制;但是，也有人認(rèn)為物權(quán)必須按照法律的統(tǒng)一規(guī)定來執(zhí)行，不能授予個(gè)人。這兩種思想的沖突在我國引發(fā)了關(guān)于安全利益的巨大爭議，在商業(yè)銀行的實(shí)踐中也會(huì)產(chǎn)生矛盾。

五、銀行保險(xiǎn)領(lǐng)域的重尾現(xiàn)象防范措施

（一）銀行系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)是一種客觀現(xiàn)象

防范銀行保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，應(yīng)從銀行自身的特點(diǎn)入手。首先，我們不應(yīng)延長防范銀行系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)間，關(guān)注金融體系的順周期性，建立全面的反周期管理體系。例如，通過建立前瞻性的資本撥備制度，銀行采取不同的存款準(zhǔn)備金率，銀行自身采取不同的投資方式和投資領(lǐng)域，及時(shí)減少系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的積累。所謂前瞻性資金撥備制度，是指銀行在經(jīng)濟(jì)上升時(shí)期多撥備，在經(jīng)濟(jì)下降時(shí)期利用經(jīng)濟(jì)上升時(shí)期積累的撥備來處理經(jīng)濟(jì)損失，減少銀行貸款損失撥備的波動(dòng)。

（二）建立完善的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系

要防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，首先要從不同角度分析和研究銀行系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)在整個(gè)金融體系中的變化。利用先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型分析各種風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式及其影響，從而建立健全風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)體系，包括風(fēng)險(xiǎn)的防范方法、金融風(fēng)險(xiǎn)的早期監(jiān)管和后期風(fēng)險(xiǎn)的處理，完善現(xiàn)有的宏觀監(jiān)管體系，明確各監(jiān)管部門的職責(zé)。其次，選擇可以反映出一套穩(wěn)定的國民經(jīng)濟(jì)、金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控操作和銀行壓力，關(guān)注單個(gè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)，并從單個(gè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)出發(fā)，分析整個(gè)銀行保險(xiǎn)體系會(huì)出現(xiàn)的問題。宏觀調(diào)控體系應(yīng)與財(cái)政、貨幣政策相協(xié)調(diào)，與其他金融組織和國家相互幫助，確保經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展，防止風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步擴(kuò)散。最后，從預(yù)警體系的構(gòu)建思路、監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系的選取、預(yù)警模型的綜合選取等方面實(shí)現(xiàn)了財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系的構(gòu)建。選取一組反映國家金融穩(wěn)定性、銀行壓力和金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)操作的變量，形成金融穩(wěn)健性指數(shù);同時(shí)，還應(yīng)給出銀行短期內(nèi)的應(yīng)急監(jiān)測(cè)指標(biāo)，建立銀行的快速響應(yīng)監(jiān)測(cè)體系，有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

（三）政府賦予中央銀行宏觀審慎管理的權(quán)利

最近，國家金融穩(wěn)定委員會(huì)成立，明確指出中央銀行的重要職責(zé)是實(shí)施宏觀審慎金融政策應(yīng)對(duì)，加強(qiáng)中央銀行的宏觀審慎政策功能是國家金融改革的主要內(nèi)容。從美國和歐盟的銀行業(yè)改革中，我們可以看到中央銀行的監(jiān)管權(quán)利得到了加強(qiáng);在各國的金融改革措施中，中央銀行的監(jiān)管權(quán)利和責(zé)任得到了加強(qiáng)。在推動(dòng)銀行改革的美國和歐盟，我們可以看到，各國的金融改革措施，中央銀行的監(jiān)管權(quán)利和責(zé)任有了不同程度的加強(qiáng)。在中國，國務(wù)院將負(fù)責(zé)國家金融穩(wěn)定的權(quán)力移交給了中國人民銀行。國家金融穩(wěn)定委員會(huì)、中國人民銀行、中國銀保監(jiān)會(huì)、中國證監(jiān)會(huì)建立了“一委一行兩會(huì)”金融監(jiān)管協(xié)調(diào)發(fā)展機(jī)制，協(xié)調(diào)監(jiān)管政策、貨幣政策和相關(guān)法律法規(guī)之間的關(guān)系，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)國民經(jīng)濟(jì)和金融體系穩(wěn)定。

（四）加強(qiáng)立法執(zhí)法

為了減少銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)帶來的危害，監(jiān)管部門必須切實(shí)加強(qiáng)立法和執(zhí)法建設(shè)。因此，監(jiān)管部門可以首先與政府部門合作，加快規(guī)范行業(yè)準(zhǔn)入和行業(yè)規(guī)則的建設(shè)，并以此作為規(guī)范市場(chǎng)秩序的基礎(chǔ)。其次，人民銀行還應(yīng)廣泛收集中國公民的征信數(shù)據(jù)，加快系統(tǒng)征信數(shù)據(jù)庫的建設(shè)。并明確標(biāo)記出有不誠實(shí)記錄的人或企業(yè)，并更加注重信用業(yè)務(wù)交易。同時(shí)，監(jiān)管部門還應(yīng)敦促立法機(jī)關(guān)盡快出臺(tái)關(guān)于名譽(yù)信息的法律制度，將失信行為提高到違法的程度，明確個(gè)人隱私與名譽(yù)調(diào)查的界限，并對(duì)不提供真實(shí)信息的人員或企業(yè)制定一定的處罰規(guī)則，以確保在實(shí)際工作中有法可依。最后，金融市場(chǎng)的執(zhí)法機(jī)構(gòu)也應(yīng)加強(qiáng)自身的執(zhí)法力度。據(jù)調(diào)查，我國《民法典》規(guī)定違反信用原則的個(gè)人或企業(yè)應(yīng)承擔(dān)一定的法律責(zé)任，但對(duì)何種責(zé)任以及如何承擔(dān)責(zé)任沒有具體說明。因此，相關(guān)部門應(yīng)分析具體問題，對(duì)違反合同的個(gè)人或企業(yè)給予一定的經(jīng)濟(jì)處罰，對(duì)情節(jié)嚴(yán)重的給予一定的刑事處罰。不能因?yàn)檎J(rèn)為這是金融市場(chǎng)的內(nèi)部矛盾而減少對(duì)此類事件的關(guān)注。

（五）完善銀行保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)

完善銀行保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)的舉措，我國政府需要承擔(dān)主要的責(zé)任和義務(wù)。與發(fā)達(dá)國家相比，我國銀行保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)的建設(shè)還有些落后。它們大多表現(xiàn)出資本規(guī)模小、經(jīng)營模式不規(guī)范的特點(diǎn)。因此，我國政府可以借鑒西方國家的制度模式，明確政府不僅是信用建設(shè)的主體，也是信用法律法規(guī)的監(jiān)督者，從而在全國范圍內(nèi)建立信用中介協(xié)會(huì)和協(xié)議。地方政府將資金撥給此類銀行保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)，以確保其能夠約束金融企業(yè)無利可圖的銀行保險(xiǎn)經(jīng)營行為。同時(shí)，應(yīng)該注意的是，地方政府也應(yīng)該加強(qiáng)自身的聲譽(yù)建設(shè)，確保政府部門工作人員沒有不誠實(shí)的行為，從而實(shí)現(xiàn)執(zhí)法為民，提高人民群眾的信任度。

結(jié) 語

隨著時(shí)代的發(fā)展和科技的進(jìn)步，銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)已經(jīng)成為人們?cè)诮鹑谙M(fèi)時(shí)關(guān)注的方式。然而，我國的銀行保險(xiǎn)業(yè)管理還存在著一些不足和漏洞。因此，我們應(yīng)該積極借鑒國外的現(xiàn)代金融管理措施，從而不斷促進(jìn)我國銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的健康穩(wěn)定發(fā)展。

（作者單位：黑龍江哈爾濱商業(yè)大學(xué)）