2022年4月21日，國務院辦公廳正式發(fā)布《關于推動個人養(yǎng)老金發(fā)展的意見》，提出要推動發(fā)展適合中國國情、政府政策支持、個人自愿參加、市場化運營的個人養(yǎng)老金，與基本養(yǎng)老保險、企業(yè)（職業(yè)）年金相銜接，實現(xiàn)養(yǎng)老保險補充功能。至此，我國的“三支柱”養(yǎng)老保障體系進一步趨于完善。那么究竟“三支柱”分別是什么？這對我們以后的生活產(chǎn)生什么影響？下面筆者為各位逐一詳細解讀。

“三支柱”養(yǎng)老保障體系

我國的養(yǎng)老保障體系是分為三大支柱。第一支柱是國家基本養(yǎng)老保險，這是政府法律強制實施的公共養(yǎng)老金計劃，保障廣泛且普遍，簡單理解就是國家+企業(yè)+個人聯(lián)合，給普通老百姓養(yǎng)老。上班族有職工基本養(yǎng)老保險，其他居民可以在戶籍地參加城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險；第二支柱是企業(yè)（職業(yè)）年金，由雇主發(fā)起，企業(yè)與個人共同繳費的職業(yè)養(yǎng)老金計劃，是基本社保之外的有力補充，簡單來說就是企業(yè)+個人聯(lián)合給老百姓養(yǎng)老。但目前我國發(fā)起企業(yè)（職業(yè)）年金的企業(yè)非常有限；第三支柱是個人儲蓄性養(yǎng)老保險和商業(yè)養(yǎng)老保險，即老百姓自己給自己養(yǎng)老。

今天我們要講的個人養(yǎng)老金，正是屬于養(yǎng)老保險體系第三支柱的范疇。簡單來說，參與個人養(yǎng)老金就是在專門的平臺上建立個人養(yǎng)老金賬戶后，人們自己往里面存錢，然后等到達到領取條件的時候就可以提取出來。

參與個人養(yǎng)老金制度有什么好處？

想搞明白個人養(yǎng)老金制度有什么好處，我們先看看為何國家要發(fā)展個人養(yǎng)老金制度。

據(jù)人社部披露數(shù)據(jù)顯示，截至2021年底全國基本養(yǎng)老參保人數(shù)達10.3億人，同比增加了3007萬人，人們的參保覆蓋率在不斷提升。因此在促進國民共同富裕的大背景下，建設并完善養(yǎng)老金補充的第三支柱個人養(yǎng)老金制度，就變得非常關鍵且重要。

既然個人養(yǎng)老金制度那么重要，為了能夠長久地推動這項制度，國家就必須賦予參加個人養(yǎng)老金制度的人們享受一些好處。目前來看，最大的好處應該就是參加個人養(yǎng)老金制度能夠享受稅收優(yōu)惠政策了。此外，筆者整理出以下三條參加個人養(yǎng)老金制度的關鍵點，供各位參考：

1.惟一賬戶，?？顚Ｓ?。既然個人養(yǎng)老金制度是自己給自己養(yǎng)老，那么必定每位參加人都要開立一個專屬賬戶來繳費或領取。所以，個人養(yǎng)老金將實行個人賬戶制度，每位參加人只能到一家銀行建立個人養(yǎng)老金賬戶（首批試點行預計將是工、農(nóng)、中、建四大銀行）。并且，參加人必須達到領取基本養(yǎng)老金年齡、完全喪失勞動能力、出國（境）定居，或者具有其他符合國家規(guī)定的情形，可以選擇按月、分次或者一次性領取個人養(yǎng)老金。

2.限定范圍和金額。參加個人養(yǎng)老金制度的人員，須在中國境內(nèi)參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險或者城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險，也就是上述提到的10.3億人，并且參加人每年繳納個人養(yǎng)老金上限為12000元，換言之有錢也不能夠多繳納。

3.投資更為成熟。按規(guī)定，賬戶資金可以購買符合規(guī)定的銀行理財、儲蓄存款、商業(yè)養(yǎng)老保險、公募基金等運作安全、成熟穩(wěn)定、標的規(guī)范、側(cè)重長期保值的金融產(chǎn)品。按2021年底的數(shù)據(jù)測算，若每人繳納個人養(yǎng)老金上限12000元，全國有10.3億人繳納，那么每年個人養(yǎng)老金將至少有12.36萬億元拿去投資，這將有力推動國內(nèi)資本市場發(fā)展。值得注意的是，目前各大機構(gòu)發(fā)行的銀行理財和儲蓄存款平均期限極少超過5年，這也是為什么銀保監(jiān)會最近在四大行推出10年期養(yǎng)老理財和10年期、20年期養(yǎng)老儲蓄存款試點的主要原因。

制定養(yǎng)老規(guī)劃的新動態(tài)

就目前人們對養(yǎng)老規(guī)劃的認知而言，筆者認為大部分人還是主要依賴于國家基本養(yǎng)老保險，真正付諸于行動去購買商業(yè)養(yǎng)老保險做養(yǎng)老金補充的人還是少數(shù)。一方面，有效的商業(yè)養(yǎng)老保險是需要犧牲當下的現(xiàn)金價值去換取長期穩(wěn)定的現(xiàn)金流，而且退保會有所損失；另一方面，人們對“保險”二字還是戴有色眼鏡去看待。所以，商業(yè)養(yǎng)老保險接受程度不會很高。

在這一大背景下，為進一步豐富第三支柱養(yǎng)老金金融產(chǎn)品的供給，銀保監(jiān)會2021年9月在選擇“四地四機構(gòu)”（ 四城：武漢、成都、青島、深圳；四機構(gòu)：工銀理財、建信理財、招銀理財、光大理財。）正式啟動養(yǎng)老理財產(chǎn)品試點，并在今年3月將試點擴展為“十城十機構(gòu)”（ 十城：北京、沈陽、長春、上海、武漢、廣州、重慶、成都、青島、深圳；十機構(gòu)：工銀理財、建信理財、交銀理財、中銀理財、農(nóng)銀理財、中郵理財、光大理財、招銀理財、興銀理財和信銀理財）；同時，將計劃由工、農(nóng)、中、建四家大型銀行在部分城市開展養(yǎng)老儲蓄業(yè)務試點，養(yǎng)老儲蓄產(chǎn)品包括整存整取、零存整取和整存零取三類，產(chǎn)品期限分為5年、10年、15年和20年四檔。

結(jié)合目前推出的第三支柱個人養(yǎng)老金制度，用通俗的語言來說，未來的養(yǎng)老規(guī)劃，將用專用的個人養(yǎng)老賬戶，購買特定的養(yǎng)老儲蓄、養(yǎng)老理財和養(yǎng)老保險（商業(yè)）。并且按照發(fā)展規(guī)律來說，說不準還會推出特有的養(yǎng)老基金。對于大家而言，未來的養(yǎng)老規(guī)劃既然涉及賬戶資金投資，而且投資品種也有養(yǎng)老儲蓄、養(yǎng)老理財和養(yǎng)老保險（商業(yè)），那必定會需要到專業(yè)的產(chǎn)品配置建議。鑒于按規(guī)定個人養(yǎng)老金資金賬戶僅能選擇符合規(guī)定的商業(yè)銀行開立，而且只能開立惟一的一個賬戶。筆者建議各位選擇銀行開立個人養(yǎng)老資金賬戶時，一定挑選大型商業(yè)銀行，而且最早獲得養(yǎng)老理財和養(yǎng)老儲蓄存款試點開展業(yè)務的銀行，譬如工商銀行。

2022年中國將進入退休的高峰期，在此背景下，除了等待國家財政兜底，推動二胎和三孩政策，來維持社保養(yǎng)老制度之外，我們個人還應該提前設計自身的養(yǎng)老規(guī)劃，通過個人養(yǎng)老金賬戶投資，解決自身的養(yǎng)老問題。說到底，養(yǎng)老規(guī)劃是一個“細水長流”的工程，在做好養(yǎng)老規(guī)劃的同時，也能夠?qū)ψ约和顿Y理財情況進行全面梳理和診斷，建議各位都盡早規(guī)劃，無需等待。