◎閻欣語 董恩剛＊羅瑜 李秋洪 閆鑫 張晶

（作者單位：四川輕化工大學）

一、引言

碳排放一般是指溫室氣體排放，這些氣體的排放導致全球溫度升高，造成溫室效應。世界重工業(yè)發(fā)展產(chǎn)生的CO2、汽車尾氣產(chǎn)生的CO等，都是溫室氣體的主要來源?？刂铺寂欧乓殉蔀槿祟惷媾R的一個主要問題，也由此衍生出了碳排放交易指標這一概念。碳排放指標本質(zhì)上是一個可交易的配額制度，是運用市場經(jīng)濟來促進環(huán)境保護的重要機制。并且在《京都議定書》第17主題規(guī)定下允許企業(yè)在碳排放交易規(guī)定的排放總量不突破的前提下進行交易。

為了響應全球號召，中國也積極參與到這個問題的研究之中，開放了碳排放市場交易體系。碳排放交易的本質(zhì)屬性就是商品化，傳統(tǒng)方式投入高，產(chǎn)出相比于新興方式低，若是不注重資源的節(jié)約利用和生態(tài)環(huán)境的保護，就會使得環(huán)境遭到破壞和資源逐漸枯竭。本文討論的就是在研究環(huán)境經(jīng)濟學的基礎上，碳排放交易市場中企業(yè)所面臨的問題以及解決方案。

二、環(huán)境經(jīng)濟學對碳排放交易問題的意義

隨著經(jīng)濟社會的高速發(fā)展，人們對資源的需求不斷增加，各種破壞環(huán)境的行為層出不窮，環(huán)境污染，資源耗盡生態(tài)環(huán)境的破壞更是日益嚴重，環(huán)境破壞帶來的后果給了人類深刻的教訓。環(huán)境經(jīng)濟學就是為了人類更好的生存，保護地球，保護環(huán)境而存在的。其既拓展了環(huán)境科學的內(nèi)容，又延伸了經(jīng)濟上面的范圍，經(jīng)濟分析的觀念用在環(huán)境上面，給了經(jīng)濟學更為現(xiàn)實的實踐基礎，增強了經(jīng)濟學對社會、對人類行為現(xiàn)象的剖析能力，環(huán)境經(jīng)濟學具有非常重要的作用。

1.環(huán)境經(jīng)濟學的方向和方式。

環(huán)境經(jīng)濟學主要研究方向是如何認識和妥善處理環(huán)境保護與經(jīng)濟發(fā)展之間的關系，任何事物都具有兩面性。當然在另外的方面上，經(jīng)濟的發(fā)展必然會造成一部分的影響，這些影響是消極的，對環(huán)境的破壞作用是難以恢復的，所以我們需要研究一種平衡點，以最小的環(huán)境破壞結果實現(xiàn)最大程度上的經(jīng)濟增長，以最小的成本取得最大的經(jīng)濟效益，認識并了解環(huán)境與經(jīng)濟之間的對立統(tǒng)一關系，尋找環(huán)境與經(jīng)濟之間的良性發(fā)展。

總之，環(huán)境經(jīng)濟學就是要找到經(jīng)濟發(fā)展對環(huán)境損害最小的方式和環(huán)境保護對經(jīng)濟影響和成本最小的方式。

2.碳排放對環(huán)境的影響。

高科技、高新技術產(chǎn)業(yè)ICT在生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的碳對環(huán)境的影響越來越顯著環(huán)，同時生活活動也會產(chǎn)生大量含碳碳氣體排放。

碳排放對環(huán)境的作用是不可忽視的，但是若超過生態(tài)系統(tǒng)的承受能力，就會引發(fā)一系列的連鎖反映，從而造成惡性循環(huán)。

3.碳排放交易的經(jīng)濟意義。

在《京都議定書》中規(guī)定，碳排放的交易是一個可以交易的配額制度，根據(jù)書中的各項規(guī)定，在各國承認減排和限排的基礎上計算配額，總配額不變，其余配額根據(jù)各個國家的情況分配。

在《議定書》中，把市場機制作為解決問題的新路徑，即把碳排放附加一種商品的定義，形成碳交易，在現(xiàn)代市場經(jīng)濟體制下進行交易，來規(guī)定和限制碳的排放量，使經(jīng)濟與環(huán)境兩者之間得到很好的平衡。

環(huán)境與經(jīng)濟都是我們實現(xiàn)偉大復興夢的基礎，且都處于重要地位上。好的環(huán)境可以帶來更好的、更長遠的經(jīng)濟效益，保護環(huán)境符合長期的經(jīng)濟效益，所以碳排放交易對于經(jīng)濟具有深刻而重大的意義。

三、中國企業(yè)碳排放交易分析（以中石化為例）

1.中國碳排放交易現(xiàn)狀分析以及問題。

（1）現(xiàn)狀。

隨著中國經(jīng)濟總量的持續(xù)增長，能源消費量不斷攀升，再加上全球變暖問題的日漸嚴重，減少溫室氣體的排放以保護環(huán)境的問題迫在眉睫，完善碳排放交易體系變得十分重要。

數(shù)據(jù)顯示，2014年世界二氧化碳排放總量接近355億噸，中國排放量高達97.6億噸，位居世界第四。為了改善溫室效應，保護環(huán)境，我國對碳排放問題監(jiān)管逐漸嚴格起來。全球已有20多種交易體系，覆蓋27個國家和地區(qū)，在各方勢力的共同努力下，七個試點城市借鑒國外經(jīng)驗，再結合實際情況，成立了適合本地的體系。

（2）我國企業(yè)碳排放存在的問題。

①減排成本越來越高。企業(yè)在減少溫室氣體的排放方面還面臨著許多困難，如改善生產(chǎn)線、改進生產(chǎn)手段等，這無異增加了企業(yè)的生產(chǎn)成本。我國對排放要求嚴格，企業(yè)為達到國家排放目標，減排成本還需進一步增加。國家減排政策的實施可能會導致排放降低，在某種程度上可減少碳排放交易，降低交易市場活力。

②試點時期碳價格逐年下降，區(qū)域性差異顯著。碳價格的變化和區(qū)域性明顯也是一個主要問題。碳價波動幅度大且呈逐年下降趨勢。2014年期間價格低開地區(qū)逐漸走高，其原因是因為買單增加、賣家惜售，配額價格普遍上漲。2015年到2016年，受配額總量寬松、CCER入市、經(jīng)濟下行等因素的影響，各試點的碳價出現(xiàn)大幅度下跌。例如上海，年度均價從2014年的38.24元跌至2016年的5.07元；廣東從2014年的51元左右降至2016年的12元（如表1所示）

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③配額分配不合理。由于減排政策的實施，為實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，合理設定配額總量及分配顯得十分重要。目前，我國存在兩種配額分配不合理的現(xiàn)象，一是配額總量。我國采取中央到地方的兩級管理制度，地方政府給企業(yè)分配配額不均，導致碳價格起伏不定；二是配額分配。企業(yè)各地區(qū)的差異加大，政府沒有充分考慮完全，也導致各試點的價格變化起伏差異較大。

④MRV體系不完善。MRV體系是碳交易市場的基礎體系，目前中國企業(yè)中存著一些問題，機構沒有嚴格把關，并且當?shù)卣谶x擇核查機構會優(yōu)先考慮本地機構，加上對核查成本的考慮，數(shù)據(jù)真實性和核查質(zhì)量都會偏低。并且各行業(yè)對于特定術語和定義的說法存在差異，給抽查機構帶了一定的困擾。

⑤市場活力不足。造成市場活力不足原因有：一、企業(yè)的金融創(chuàng)新力不足以應對逐漸改變的碳排放交易市場，專業(yè)人才少；二、我國碳市場價格波動大，碳價格不足以反應市場具體情況；三、某些企業(yè)的減排的減排意識薄弱。由于這些原因市場的活力遠不足以支撐我國碳市場的發(fā)展。

2.對中國石油化工集團的分析。

據(jù)資料顯示，全國碳排放交易市場的覆蓋行業(yè)已涉及發(fā)電、石化、化工、建材、鋼鐵、有色金屬、造紙和國內(nèi)民用航空等八個行業(yè)，而且還會呈現(xiàn)擴大的趨勢。在此列舉石化行業(yè)中的一個龍頭企業(yè)—中國石油化工集團（以下簡稱“中國石化”），它是中國最大的石化產(chǎn)品生產(chǎn)商和經(jīng)銷商之一，主營業(yè)務之一是生產(chǎn)和銷售各類石化產(chǎn)品，包括中間石化產(chǎn)品等。以下是對其進入碳交易市場及交易現(xiàn)狀進行SWOT分析。

（1）優(yōu)勢分析（S）。

①堅持產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型與結構優(yōu)化。

為應對全球氣候變化，中國石化力求對環(huán)境友好的最大化。相關人員表示，在深入系統(tǒng)研究的基礎上，推進化石能源潔凈化、潔凈能源規(guī)?；?、生產(chǎn)過程低碳化，確保在國家碳達峰目標前實現(xiàn)二氧化碳達峰，在2050年實現(xiàn)碳中和的目標。

②具有試點經(jīng)驗。中國石化一直積極參與試點碳市場和全國碳市場建設。據(jù)悉，在碳排放權交易市場開市之前的試點時期。早在2013年，北京市碳排放權交易啟動時，中國石化已在北京上海兩地完成了碳交易。這表明中國石化早先一步對碳交易市場有了一定的了解，積累了相當?shù)慕?jīng)驗。

③已有成功的大額交易。2021年7月21日，中國石化從華潤集團買入10萬噸全國碳市場碳配額，這是其完成的全國碳市場首筆大宗協(xié)議交易。根據(jù)上海環(huán)境能源交易所官方披露的成交數(shù)據(jù)，該筆交易為全國碳市場正式上線以來的首筆大宗協(xié)議交易，也是全天唯一一筆大宗協(xié)議交易。

（2）劣勢分析（W）。

作為世界500強的公司之一，中國石化在向世界一流能源化工公司發(fā)展，其涉及的業(yè)務面也在不斷擴大，包括但不限于石油化工、煤化工行業(yè)等，這些產(chǎn)業(yè)在運作時會排放大量的碳，導致企業(yè)配額需求不斷加大，從而會出現(xiàn)涉及與多家公司交易、資金流動等問題。

（3）機會分析（O）。

①中國碳市場的不斷發(fā)展為中石化提供機會。作為世界上碳排放量全球第一的國家，這就為中國碳市場的不斷發(fā)展奠定了基礎。自2011年10月29日，中國批準七個碳排放交易試點以來，各省份和直轄市紛紛加入試點行列，碳市場建設不斷完善和升級，相應政策、辦法不斷出臺，各行各業(yè)都在盡全力推動碳市場的發(fā)展。反過來，碳市場的發(fā)展又在一定程度上促進企業(yè)的發(fā)展、改革與創(chuàng)新。

②中國石化堅持與國家目標一致。根據(jù)企業(yè)特點，中國石化管理層致力于創(chuàng)建獨特的碳交易管理模式，做好碳交易工作，促進企業(yè)低碳轉(zhuǎn)型發(fā)展。據(jù)測算，全國納入首批碳市場覆蓋的企業(yè)碳排放量超過40億噸，所以中國一直致力于在2030年前實現(xiàn)碳達峰、2060年前實現(xiàn)碳中和。而中國石化的目標是要比國家提前十年實現(xiàn)碳中和，一致的目標使中國石化在此方面的發(fā)展受到國家的支持。

（4）威脅分析（T）。

①各行業(yè)帶來的威脅。中國石油行業(yè)的發(fā)展一直是穩(wěn)步推進的，自然不乏有中國石油天然氣集團等大企業(yè)與中國石油競爭碳交易市場的配額，同時隨著中國的不斷發(fā)展，其他行業(yè)的企業(yè)也會對此有巨大需求。（如表2所示）

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所以，雖然企業(yè)在減排措施上會越向前發(fā)展，但是在政策的影響以及碳市場覆蓋的行業(yè)范圍呈不斷擴大的趨勢下，碳配額的發(fā)放會越來越緊，那么中國石油就有可能會面臨配額不足的情況、價格競爭激烈的威脅。

②產(chǎn)業(yè)結構優(yōu)化存在困難。中國石化作為一個大企業(yè)，要達到綠色碳循環(huán)目的，其涉及的產(chǎn)業(yè)多，耗時長，對資金、高科技技術要求高。在行業(yè)提倡的發(fā)展好傳統(tǒng)業(yè)務的同時，要不斷開發(fā)和高效利用新興能源，促進產(chǎn)業(yè)結構升級，這是另一方面的對資金、技術的高需求。

3.解決方案。

（1）控制碳排放的來源。

人類的活動是碳排放的主要來源，例如化石燃料，煤氣天然氣石油等資源的燃燒。減少碳排放最基本方法就是減少石化燃料轉(zhuǎn)用能源。這樣既能確保世界經(jīng)濟增長、能源安全和70多億人的衣食住行，又能做到用最少的排放滿足需求。

（2）在減排的基礎在，尋找適合企業(yè)的方式，努力做到節(jié)約成本。

比如燃料上可以選擇便宜的清潔能源。企業(yè)節(jié)約水電，也能節(jié)約成本。改善生產(chǎn)手段，盡量使用清潔能源。尋找適合企業(yè)的方式?？偟膩碚f，合理的工藝設計，選擇優(yōu)良的工業(yè)手段，是減少成本的關鍵。

（3）加強碳排放交易市場監(jiān)督。

從政府的角度出發(fā)，需解決碳排放配額分不均問題。政府根據(jù)當?shù)貙嶋H情況制定合適本地的政策方案，并且確保方案的落實與后續(xù)工作的完善，能大力改善碳排放指標分配不均的問題。

（4）完善MRV體系。

MRV是一種集碳排放檢測、報告、核查為一體的監(jiān)管體系。我國政府應加強監(jiān)管，提高重視程度，確保對該體制的進一步完善。該系統(tǒng)作為碳排放交易的一個基礎，其完善程度決定了碳排放市場的未來。

（5）充分調(diào)動市場活力。

我國碳市場活力不足的問題十分嚴重，這一問題導致了交易的流動性差，市場量和成交額都偏低。需要政府以及相關部門從中干預，讓企業(yè)增加減排意識，從而改善碳價格波動大的問題，同時還需要企業(yè)提高創(chuàng)新能力，緊跟上時代的變化和碳排放市場的變化。

四、結論性建議

針對上述企業(yè)在碳排放交易中所出現(xiàn)的問題，在碳市場不斷發(fā)展之下，對政府和企業(yè)給予以下建議：

1.合理分配碳配額。

在各個地區(qū)，區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展存在不平衡現(xiàn)象，如沿海地區(qū)經(jīng)濟比較發(fā)達，并且在短期內(nèi)不會出現(xiàn)大的轉(zhuǎn)變，這樣的地區(qū)所得的配額會較多。但我們不能排除經(jīng)濟不太發(fā)達的地區(qū)存在少數(shù)幾個大企業(yè)支撐著其經(jīng)濟發(fā)展，他們同樣也需要較多的碳配額。

在地方政府，這樣的管理體制代表在一定程度上給予企業(yè)配額決定權，使企業(yè)的配額限制存在配額超發(fā)或不足的問題，影響企業(yè)發(fā)展，進而影響碳市場的發(fā)展。

因此從中央到地方均需合理分配碳配額，提高配額資源利用效率。

2.加快產(chǎn)業(yè)優(yōu)化與企業(yè)結構轉(zhuǎn)型。

大型企業(yè)涉及多種業(yè)務，因此企業(yè)的產(chǎn)業(yè)優(yōu)化會涉及多個方面，產(chǎn)業(yè)升級困難系數(shù)高；企業(yè)結構轉(zhuǎn)型涉及新產(chǎn)業(yè)的產(chǎn)生，如能源企業(yè)的結構轉(zhuǎn)型需致力于開發(fā)清潔能源，這時企業(yè)不僅需要創(chuàng)新型人才，更需要大量資金。

企業(yè)目標與國家目標應一致，以實現(xiàn)國家發(fā)展為大前提，推動企業(yè)在各自領域發(fā)展；各企業(yè)之間應互相幫助，如采取技術轉(zhuǎn)讓、技術援助等方式提供技術支持服務、實現(xiàn)戰(zhàn)略同盟，將企業(yè)的尖端技術人才聚集在一起，實現(xiàn)思維共振，組合效應，以共享資源。

3.保持市場活力。

市場活躍度是衡量市場流動性的重要指標。中國碳市場在7月才正式開市，其涵蓋的行業(yè)范圍較窄，進入市場的企業(yè)相對較少，且活躍的都是比較大型的企業(yè)。

為保持市場活力，讓碳市場平穩(wěn)且長久運行，應鼓勵與之相關的行業(yè)積極進入，充實整個市場，增加交易量和交易額；同時讓大企業(yè)帶動小企業(yè)發(fā)展，提高小企業(yè)參與度。金融市場也應積極參與發(fā)展創(chuàng)新產(chǎn)品，如建立碳基金，為碳市場資金流動提供一定的保障。