劉玉玲

(遼寧省水利水電勘測(cè)設(shè)計(jì)研究院有限責(zé)任公司，遼寧 沈陽(yáng) 110006)

為了使雨洪暗蓄資源化利用工程運(yùn)營(yíng)管理更加高效合理，本文對(duì)此類工程的運(yùn)營(yíng)管理模式進(jìn)行了研究。首次提出雨洪暗蓄工程的運(yùn)營(yíng)管理模式選擇的臨界點(diǎn)，對(duì)工程的年運(yùn)行費(fèi)進(jìn)行概化處理，用投資占比來概化，根據(jù)投資收入比或單方水投資初步選擇運(yùn)營(yíng)管理模式。

1 工程概況

喀左縣雨洪暗蓄資源化利用試點(diǎn)工程地點(diǎn)位于大凌河左岸支流第二牤牛河，第二牤牛河為大凌河一級(jí)支流，發(fā)源于遼寧省建平縣富山鄉(xiāng)牛河梁村，經(jīng)緯度為：東經(jīng)119°29′57.3″，北緯41°22′34.9″。流經(jīng)遼寧建平縣、喀喇沁左翼蒙古族自治縣、朝陽(yáng)縣，于遼寧省朝陽(yáng)縣烏蘭河碩鄉(xiāng)烏蘭河碩村匯入大凌河。

第二牤牛河全長(zhǎng)50km，流域面積為1092km2，河流平均比降為5.05‰。河源高程為659.3m，河口高程為244.8m。流域上游設(shè)有水文站一座，為葉柏壽水文站。本次工程位置以上流域面積為1047km2。流域內(nèi)山多坡陡，石質(zhì)山較多，植被較差，水土流失嚴(yán)重，河水含沙量大。

雨洪暗蓄資源化利用是將雨水通過回灌補(bǔ)給轉(zhuǎn)化為地下水并儲(chǔ)存起來加以利用，對(duì)城市雨水、地表水和地下水進(jìn)行的綜合調(diào)蓄，可實(shí)現(xiàn)雨水資源后續(xù)的高效利用。河槽雨洪暗蓄的工程主要為攔蓄地表雨洪資源，滲入地下含水層儲(chǔ)存，還包括地表儲(chǔ)水塘、雨洪收集系統(tǒng)。工程范圍為牤牛河大橋至迎賓路段，主要包括回補(bǔ)工程、開采工程、生態(tài)工程、監(jiān)測(cè)工程、污水處理廠中水改線工程及橋子溝治理工程。供水對(duì)象為喀左縣食品廠及工業(yè)園企，多年平均供水量為260萬m3。

2 投資及費(fèi)用

2.1 工程投資

試點(diǎn)工程初設(shè)批復(fù)投資3383.62萬元，其中占地投資290.83萬元。

2.2 年運(yùn)行費(fèi)

經(jīng)營(yíng)成本的計(jì)算是采用生產(chǎn)要素法，估算了本工程建成投入運(yùn)行后，所需的維護(hù)、運(yùn)行管理等費(fèi)用。主要包括工程維護(hù)費(fèi)、管理費(fèi)、水資源費(fèi)、電費(fèi)、清淤費(fèi)用等。

(1)工程維護(hù)費(fèi)。工程維護(hù)費(fèi)包括工程日常修理費(fèi)、工程大修理費(fèi)及維護(hù)費(fèi)用，按固定投資原值(不包括工程占地淹沒補(bǔ)償費(fèi)用)的1.4%計(jì)，為43.3萬元。

(2)管理費(fèi)。管理費(fèi)包括職工薪酬、其他費(fèi)用等與工程管理有關(guān)的費(fèi)用，按固定投資原值(不包括工程占地淹沒補(bǔ)償費(fèi)用)的1.0%計(jì)，為30.9萬元。

(3)水資源費(fèi)。根據(jù)工程取水點(diǎn)距河道的距離在500m之內(nèi)按地表水征收水資源費(fèi)，水資源費(fèi)按0.05元/m3計(jì)，為13.0萬元。

(4)電費(fèi)。工程泵站多年平均電量為1.2萬kW·h，工程達(dá)產(chǎn)后電費(fèi)為0.75萬元。

(5)清淤費(fèi)用。本工程需3年清理一次淤積泥沙，清淤庫(kù)容為26萬m3，參照水庫(kù)工程的清淤費(fèi)用，清淤費(fèi)用按33.74萬元/m3，每年清淤費(fèi)用為292.4萬元。

(6)經(jīng)營(yíng)成本。經(jīng)營(yíng)成本為以上各項(xiàng)運(yùn)行費(fèi)用之和，為380.4萬元。

2.3 折舊費(fèi)

根據(jù)SL 654—2014《水利水電工程合理使用年限及耐久性設(shè)計(jì)規(guī)范》，本工程的使用年限30年，折舊年限按30年計(jì)，年折舊費(fèi)為112.8萬元。

2.4 成本水價(jià)

不考慮融資的情況下，工程的成本費(fèi)用水價(jià)為1.96元/m3(見表1)。

表1 水價(jià)成本費(fèi)用表

3 運(yùn)營(yíng)管理模式分析

3.1 財(cái)務(wù)分析

本工程主要效益為供水效益。根據(jù)喀左縣工業(yè)園區(qū)用水戶現(xiàn)行工業(yè)水價(jià)為4.3元/m3，扣除城市配水管網(wǎng)和凈水廠加價(jià)后，本工程出口斷面水價(jià)為2.3元/m3，工業(yè)多年平均供水量按260萬m3算，項(xiàng)目的年效益為598萬元，全部投資內(nèi)部收益率為3.08%。

3.2 運(yùn)營(yíng)管理模式模型構(gòu)建

為便于比較各管理模式方案、簡(jiǎn)化計(jì)算步驟，通過編程建立運(yùn)營(yíng)管理模型軟件。采用.net4.0的System.Windows.Forms類，進(jìn)行程序可視化界面編寫，可同時(shí)顯示類似Office軟件的表格、折線圖等。模型軟件以供水量、水價(jià)、工程投資、年運(yùn)行費(fèi)占投資率等參數(shù)作為基本計(jì)算變量，為模型的主要輸入數(shù)據(jù)；通過現(xiàn)金流入量、現(xiàn)金流出量、凈現(xiàn)金流量、累計(jì)凈現(xiàn)金流量、所得稅前凈現(xiàn)金流量、所得稅前累計(jì)凈現(xiàn)金流量等計(jì)算，得到全部投資內(nèi)部收益率、推薦采用管理模式等主要成果。模型編程流程如圖1所示。

圖1 模型編程流程圖

3.3 邊界條件

項(xiàng)目全部投資內(nèi)部收益率指標(biāo)的高低直接決定了項(xiàng)目的融資能力，融資能力的好壞影響項(xiàng)目建設(shè)資金的來源。根據(jù)資金融資收益的要求，按全部投資內(nèi)部收益率進(jìn)行初步劃分。全部投資內(nèi)部收益率小于等于5%時(shí)，基本不具有吸引社會(huì)資金的能力，應(yīng)申請(qǐng)政府投資建設(shè)，政府委托水利單位運(yùn)營(yíng)的管理方式；全部投資內(nèi)部收益率大于5%小于等于8%時(shí)，具有吸引部分社會(huì)資金的能力，為了減輕政府財(cái)政壓力，應(yīng)優(yōu)先考慮政府和社會(huì)資本合作投資建設(shè)運(yùn)營(yíng)，社會(huì)資本和政府合作運(yùn)營(yíng)的管理方式(PPP)；全部投資內(nèi)部收益率大于8%時(shí)，具有吸引社會(huì)資金的能力，推薦采用社會(huì)資本自管自營(yíng)的管理模式。

3.4 模型計(jì)算結(jié)果

試點(diǎn)工程的批復(fù)投資是3383.62萬元，工程出口水價(jià)2.3元/m3，項(xiàng)目的全部投資內(nèi)部收益率3.08%。試點(diǎn)工程的投資收入比為5.66，高于程序計(jì)算的全部投資內(nèi)部收益率5.0%對(duì)應(yīng)的臨界點(diǎn)5.16；試點(diǎn)工程單方水投資為13.01萬元/m3，高于程序計(jì)算的全部投資內(nèi)部收益率5.0%對(duì)應(yīng)的臨界點(diǎn)11.87萬元/m3。根據(jù)全部投資內(nèi)部收益率、投資收入比或單方水投資可初步判斷工程適用政府委托水利單位運(yùn)營(yíng)的管理模式。如圖2—3所示。

圖2 雨洪工程財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)計(jì)算軟件

3.5 吸引社會(huì)資金的能力

本項(xiàng)目全部投資內(nèi)部收益率為3.08%，收益率較低，具有吸引部分社會(huì)資金的能力。對(duì)常用的融資形式分別進(jìn)行測(cè)算。

(1)銀行貸款。銀行貸款的長(zhǎng)期貸款利率按4.9%，貸款償還年限按10年計(jì)，還款方式為等本息，本項(xiàng)目的最大貸款能力為35%，貸款本金為1184萬元，剩余資金為政府財(cái)政資金。

(2)地方政府專項(xiàng)債。地方政府專項(xiàng)債利率按4.0%，貸款償還年限按10年計(jì)，還款方式為最后一年還本，本項(xiàng)目的最大貸款能力為27%，貸款本金為914萬元，剩余資金為政府財(cái)政資金。

圖3 投資收入比(單方水投資)臨界點(diǎn)分析

4 結(jié)語

根據(jù)項(xiàng)目的全部投資內(nèi)部收益率或投資收入比(單方水投資)指標(biāo)，試點(diǎn)工程依靠政府投資建設(shè)，推薦政府委托水利單位運(yùn)營(yíng)的管理模式。

本文構(gòu)建的財(cái)務(wù)模型可對(duì)雨洪暗蓄類工程的運(yùn)營(yíng)管理模式進(jìn)行初判斷，對(duì)符合吸引社會(huì)資金的項(xiàng)目鼓勵(lì)其吸引社會(huì)資金，拓寬建設(shè)資金的融資渠道，對(duì)改善水利工程傳統(tǒng)運(yùn)營(yíng)模式提供一定的參考。但是，對(duì)于測(cè)算結(jié)果處于判斷邊界的情況還應(yīng)進(jìn)一步具體分析。