王林 江蘇銀行鹽城分行

小微企業(yè)在農(nóng)村實體經(jīng)濟中發(fā)揮著重要作用，是農(nóng)村經(jīng)濟多元化的基礎(chǔ)，基本上農(nóng)村中所有行業(yè)都被小微企業(yè)所覆蓋。據(jù)相關(guān)統(tǒng)計，我國小微企業(yè)產(chǎn)值占據(jù)總GDP五分之一，所以，加強小微企業(yè)發(fā)展是改善農(nóng)村民生的主要方式，也是對經(jīng)濟結(jié)構(gòu)進行調(diào)整的主要載體。

一、農(nóng)村小微企業(yè)融資難現(xiàn)狀

雖然我國已經(jīng)意識到小微企業(yè)在經(jīng)濟結(jié)構(gòu)中的重要性，也頒布了一系列針對小微企業(yè)的扶持政策以及措施，但是就農(nóng)村小微企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀來看，其資金短缺是極為致命的問題。由于農(nóng)村小微企業(yè)通常規(guī)模較小，員工數(shù)量也較少，而且小微企業(yè)的廠房或者生產(chǎn)設(shè)備都是以租賃形式存在的，這便意味著小微企業(yè)無法順利進行抵押貸款，難以從金融機構(gòu)處獲得資金，所以，農(nóng)村小微企業(yè)很難從正常渠道獲得資金支持。這就使得農(nóng)村小微企業(yè)獲取資金的渠道極窄，很多小微企業(yè)為緩解自身的資金壓力，甚至在社會中進行高利息融資，此種辦法雖然在一定程度上可以緩解農(nóng)村小微企業(yè)的資金壓力，但是其中所蘊含的超高風險，也是制約農(nóng)村小微企業(yè)發(fā)展的主要因素。當小微企業(yè)經(jīng)營方面出現(xiàn)問題后，在高額利息之下，很可能會選擇跑路，這不利于維持農(nóng)村地區(qū)社會穩(wěn)定性。據(jù)相關(guān)研究，能夠順利獲得銀行貸款的農(nóng)村小微企業(yè)不足總數(shù)的兩成，超過八成的農(nóng)村小微企業(yè)都是依靠著社會中的高利息借貸維持資金運轉(zhuǎn)。然而，在當前經(jīng)濟全球化的背景之下，市場中的競爭越來越激烈，這便給小微企業(yè)生存和發(fā)展帶來了巨大壓力，所以，資金短缺、盈利困難導致其經(jīng)營困難是農(nóng)村小微企業(yè)目前所面臨的難題，同時在市場激烈競爭的影響之下，也增加了其資金鏈斷裂的風險，這便使得農(nóng)村小微企業(yè)在進行融資時難上加難?？偟膩碚f，農(nóng)村小微企業(yè)目前很難從正規(guī)渠道獲得融資，這也便意味著農(nóng)村小微企業(yè)很難獲得預期融資，銀行貸款對其滿足率極低。所以在農(nóng)村小微企業(yè)發(fā)展過程中，資金短缺已經(jīng)成為致命問題，也是制約農(nóng)村小微企業(yè)發(fā)展的根本原因。從該角度來看，解決農(nóng)村小微企業(yè)融資難的問題，首先就要對其融資難的原因進行詳細分析，并針對其具體成因采取相關(guān)措施，只有這樣才能真正降低農(nóng)村小微企業(yè)的融資難度，解決其目前資金短缺的困境[1]。

二、農(nóng)村小微企業(yè)融資難成因

造成農(nóng)村小微企業(yè)融資難的原因從本質(zhì)上來看可以分為三個方面，一是放款原則方面原因，二是農(nóng)村小微企業(yè)自身原因，三是金融機構(gòu)要求嚴格[2]。

（一）放款原則方面原因

由于農(nóng)村小微企業(yè)規(guī)模較小，其廠房以及生產(chǎn)設(shè)備都是租賃形式，所以并不能辦理抵押貸款。而銀行信貸又秉承盈利性原則，通常銀行都會將有限的信貸資金投向那些規(guī)模較大、經(jīng)濟效益較好的大型企業(yè)，所以，在當前社會中，那些支柱型企業(yè)和大中型企業(yè)的信貸投放速度極快，支柱型企業(yè)和大中型企業(yè)很容易就可以獲得自身所需資金。而銀行的信貸資金是有限的，這便意味著農(nóng)村小微企業(yè)所能獲得的信貸資金越來越少，而且銀行對于農(nóng)村小微企業(yè)的審核又極為嚴格，由于其規(guī)模較小，經(jīng)濟效益不穩(wěn)定，所以銀行并不愿意將信貸投放給農(nóng)村小微企業(yè)，這便在一定程度上壓縮了農(nóng)村小微企業(yè)的融資空間。根據(jù)相關(guān)調(diào)查，很多小微企業(yè)都希望銀行或者金融機構(gòu)，可以針對小微企業(yè)的實際情況來推出相應的貸款產(chǎn)品，希望銀行和金融機構(gòu)能夠?qū)①J款抵押的物品范圍擴大，將農(nóng)村宅基地或者農(nóng)業(yè)機械、林權(quán)證等加入抵押品的范圍內(nèi)，并且極其希望得到優(yōu)惠利率[3]。

（二）農(nóng)村小微企業(yè)自身原因

農(nóng)村小微企業(yè)在進行融資過程中，抵押物不足是首要難題，大多數(shù)農(nóng)村小微企業(yè)并不符合銀行或者金融機構(gòu)的抵押擔保條件。這是因為農(nóng)村小微企業(yè)規(guī)模小、經(jīng)濟實力差、可抵押資產(chǎn)較少，并且即使存在可抵押物品，其流動性也較差，這便意味著農(nóng)村小微企業(yè)的貸款償還能力較弱，而銀行或者金融機構(gòu)從風險控制的角度來看，為盡可能降低貸款風險，會大幅度壓縮農(nóng)村小微企業(yè)的貸款額度。由于銀行和金融機構(gòu)的貸款政策原因，其目標多會放在經(jīng)濟效益穩(wěn)定的大中型企業(yè)上，所以，在此種情況下小微企業(yè)很難獲得銀行或者金融企業(yè)的貸款。尤其是那些正在成長期的農(nóng)村小微企業(yè)，其規(guī)模更小，可供抵押的資產(chǎn)更少，基本上根本無法從銀行或者金融機構(gòu)獲得相應貸款，只能靠擔保型貸款進行融資，而且擔保型貸款的利率較高，額度有限，很難緩解農(nóng)村小微企業(yè)資金短缺的困境[4]。

（三）金融機構(gòu)要求嚴格

金融機構(gòu)指的是社會中所有可以放款的單位，比如國有銀行、商業(yè)銀行、信托以及證券公司。金融機構(gòu)通常對農(nóng)村小微企業(yè)的成立時間有一定要求，通常要求為一年以上，并且自身運營情況良好，此條件對于那些剛剛成立還在成長期間的農(nóng)村小微企業(yè)有著極大限制。除此之外，金融機構(gòu)放款前的面簽環(huán)節(jié)會對農(nóng)村小微企業(yè)的負責人進行全面考察，對于其個人資質(zhì)要求極高，比如要求農(nóng)村小微企業(yè)經(jīng)營手續(xù)齊全并有效，農(nóng)村小微企業(yè)本身、法人、實際控制人無征信不良記錄，并且其主要收入在法定范圍內(nèi)，收入必須要占企業(yè)全部收入的六成以上，近三年內(nèi)營業(yè)利潤必須全為正值，且負責人和小微企業(yè)負債率不得高于七成，其年流水應當是授信額度的一點五倍。這一系列要求對于農(nóng)村小微企業(yè)來說極為困難，這也是農(nóng)村小微企業(yè)融資難的主要原因。

三、解決農(nóng)村小微企業(yè)融資難的對策

（一）加強政策扶持力度

在金融機構(gòu)放款原則的影響下，小微企業(yè)很難在正規(guī)渠道獲得融資，所以，地方政府應當加強部門聯(lián)動，加強政策對小微企業(yè)的傾斜力度，并且將所有和農(nóng)村小微企業(yè)融資相關(guān)的信貸政策、金融政策、財稅政策全部嚴格落實到位。以信用方式降低農(nóng)村小微企業(yè)的融資難度，利用政策來引導金融機構(gòu)進行放款，鼓勵金融機構(gòu)對農(nóng)村小微企業(yè)的支持力度。在此方面，相關(guān)部門應當首先完善對農(nóng)村小微企業(yè)的資金扶持力度，可以專門針對轄區(qū)內(nèi)的小微企業(yè)建立扶持專項基金，以專項基金為擔保，為農(nóng)村小微企業(yè)爭取金融機構(gòu)的貸款。還可以針對農(nóng)村小微企業(yè)專門建立風險補償金，以此種方式充分發(fā)揮出補償機制的杠桿作用，最大限度為農(nóng)村小微企業(yè)爭取更高的授信額度。另外，相關(guān)部門還可以探索貸款貼息制度，對于那些符合條件，具有一定發(fā)展前景的農(nóng)村小微企業(yè)給予一定的財政補貼，以此種方式最大限度降低農(nóng)村小微企業(yè)的運營成本，從而達到促進其發(fā)展的目的。其次，相關(guān)部門還應當在稅收方面針對農(nóng)村小微企業(yè)進行改革，完善減稅政策，對那些性質(zhì)特殊的農(nóng)村小微企業(yè)實行免征或者減征的稅收政策，比如一些含有出口業(yè)務(wù)或者自身具備高科技的農(nóng)村小微企業(yè)，對于此類農(nóng)村小微企業(yè)，相關(guān)部門應當盡可能采取相應措施降低其營業(yè)稅以及所得稅等，以此來減少農(nóng)村小微企業(yè)的經(jīng)營壓力。最后，在農(nóng)村小微企業(yè)的產(chǎn)業(yè)政策方面，相關(guān)部門應當完全發(fā)揮出自身的主導作用，幫助那些經(jīng)營狀況良好的農(nóng)村小微企業(yè)進入到高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)園，并且督促市場中的擔保公司加強對農(nóng)村小微企業(yè)的支持力度，盡可能對農(nóng)村小微企業(yè)降低收費標準，并且在允許的情況下為其擴大擔保范圍，以此種方式使得農(nóng)村小微企業(yè)能夠獲得低利率貸款，從根本上降低農(nóng)村小微企業(yè)在融資方面的成本[5]。

除上述外，相關(guān)部門還應當加強貨幣政策的工具作用，盡可能發(fā)揮出政策的激勵作用。相關(guān)部門可以通過窗口指導，信貸導向評估，深化銀企合作等方式，利用定向降準，循環(huán)額度、差別準備金率這些貨幣政策，來增強金融機構(gòu)對于農(nóng)村小微企業(yè)的融資方面的扶持力度。并且相關(guān)部門還應當在宏觀的角度來引導金融機構(gòu)，增加農(nóng)村小微企業(yè)貸款在整體貸款增量中的占比，以此來加強對農(nóng)村小微企業(yè)的信貸投放。相關(guān)部門可以將農(nóng)村小微企業(yè)的貸款總量作為金融機構(gòu)的考核指標，以此種方式來加強對農(nóng)村小微企業(yè)融資的支持力度。首先，相關(guān)部門應當深度發(fā)揮利率工具的效果，可以對非對稱加息方法進行探索，并且在此過程中綜合考量農(nóng)村小微企業(yè)自身的承受能力，略微將金融機構(gòu)的存款基準利率上升幅度，高于農(nóng)村小微企業(yè)的貸款基準利率的上升幅度，以此種方式來穩(wěn)定貨幣通常預期，并且加強農(nóng)村小微企業(yè)的信息。還要進一步開展差別調(diào)控，可以針對農(nóng)村小微企業(yè)專門出臺信貸政策，并且加強監(jiān)督市場中金融機構(gòu)的落實情況。其次，相關(guān)部門可以在宏觀角度引導金融機構(gòu)對自身的信貸結(jié)構(gòu)進行優(yōu)化，比如，針對農(nóng)村小微企業(yè)專門出臺信貸管理辦法，并且根據(jù)其實際情況專門創(chuàng)新信貸產(chǎn)品和信貸服務(wù)，對于轄區(qū)內(nèi)重點領(lǐng)域中的農(nóng)村小微企業(yè)，尤其是那些發(fā)展前景良好的高科技型農(nóng)村小微企業(yè)，金融機構(gòu)應當大力滿足此類型企業(yè)的融資需求。最后，要加強市場中金融機構(gòu)的主動服務(wù)理念，鼓勵國有銀行和國有控股類的商業(yè)銀行開展深度合作，并且向特殊類型農(nóng)村小微企業(yè)發(fā)放特別貸款，轉(zhuǎn)變自身的服務(wù)理念，對貸款流程進行全面優(yōu)化，從而為農(nóng)村小微企業(yè)提供更為全面的金融服務(wù)。

（二）加強農(nóng)村小微企業(yè)自身發(fā)展

除了在政策方面加強對農(nóng)村小微企業(yè)的支持力度之外，還應當加強農(nóng)村小微企業(yè)的自身發(fā)展。此方面，相關(guān)部門可以從兩點入手，來加強農(nóng)村小微企業(yè)的自身發(fā)展。

一是要加強農(nóng)村小微企業(yè)的核心競爭力，督促農(nóng)村小微企業(yè)規(guī)范內(nèi)部管理，盡可能幫助農(nóng)村小微企業(yè)完善自身的財務(wù)管理制度、企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度，提高農(nóng)村小微企業(yè)的企業(yè)管理水平，提高其經(jīng)營合規(guī)性，以此種方式來提高其市場核心競爭力。農(nóng)村小微企業(yè)應當加強自身的財務(wù)制度建設(shè)，在企業(yè)內(nèi)部建設(shè)一套科學合理的財務(wù)制度，盡可能提高企業(yè)內(nèi)部資金利用率，并且在財務(wù)方面建立有效的財務(wù)風險預測和監(jiān)督機制，盡可能規(guī)范制作財務(wù)報表，提高其有效性和真實性，以此來作為農(nóng)村小微企業(yè)實際經(jīng)營狀況的依據(jù)，避免信息不對稱給農(nóng)村小微企業(yè)帶來的影響。

二是要加強農(nóng)村小微企業(yè)的品牌意識，尤其是在創(chuàng)立階段以及成長階段的農(nóng)村小微企業(yè)，其應當在經(jīng)營過程中不斷對自身的產(chǎn)品進行創(chuàng)新，對高科技技術(shù)不斷開發(fā)和探索，以提升產(chǎn)品質(zhì)量和經(jīng)濟效益為目的，打造自有品牌，并且根據(jù)市場實際需求來定制自身的產(chǎn)品以及服務(wù)，時刻保持合法和合規(guī)經(jīng)營，從而達到提升企業(yè)綜合實力以及市場占有率的目的，增強自身的還貸能力，以此種方式來盡可能增加自身的授信額度。

（三）主動對農(nóng)村小微企業(yè)開展全方位金融服務(wù)

根據(jù)上述分析，農(nóng)村小微企業(yè)中存在著抵押資產(chǎn)不夠、財務(wù)信息不對稱以及自身規(guī)模較小等問題，為化解上述問題對農(nóng)村小微企業(yè)融資帶來影響，轉(zhuǎn)變金融機構(gòu)貸大不貸小，貸強不貸弱的放款原則，應當先降低門檻然后優(yōu)化服務(wù)，以政策為基礎(chǔ)引導金融機構(gòu)為農(nóng)村小微企業(yè)主動積極地開展信貸服務(wù)。針對農(nóng)村小微企業(yè)的抵押擔保物品較少的問題，金融機構(gòu)可以根據(jù)農(nóng)村小微企業(yè)的實際情況，來為農(nóng)村小微企業(yè)量身打造一套動產(chǎn)質(zhì)押模式。比如將農(nóng)村小微企業(yè)中的應收賬款，倉庫中的原材料以及存貨等都納入質(zhì)押品的范圍中，以此種方式來化解農(nóng)村小微企業(yè)現(xiàn)有資產(chǎn)少、抵押貸款難的現(xiàn)象，真正開辟出對農(nóng)村小微企業(yè)行之有效的融資通道。為給金融機構(gòu)降低放款風險，還可以在農(nóng)村小微企業(yè)貸款過程中加入第三方監(jiān)管公司，專門對抵押物品進行監(jiān)管，對于農(nóng)村小微企業(yè)抵押物的價值變化以及應收賬款回籠情況進行監(jiān)督，以此種方式可以有效降低金融機構(gòu)的放款風險。最后，金融機構(gòu)還應當推行經(jīng)營權(quán)、林權(quán)、租賃權(quán)抵押這些較為適合農(nóng)村小微企業(yè)的抵押方式，并積極探索股權(quán)、產(chǎn)權(quán)這些融資方法。對于那些高科技型農(nóng)村小微企業(yè)，還應當開發(fā)出知識產(chǎn)權(quán)、專利技術(shù)這些無形資產(chǎn)的抵押貸款，并且根據(jù)農(nóng)村小微企業(yè)的實際發(fā)展情況制定相關(guān)配套政策，從而達到完善交易機制，加強農(nóng)村小微企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)變現(xiàn)的能力，盡可能為農(nóng)村小微企業(yè)提供更為多元化的金融服務(wù)。

四、結(jié)論

綜上所述，針對于目前農(nóng)村小微企業(yè)融資難的現(xiàn)狀，本文對其成因進行了簡要分析，并且相關(guān)部門還應當從政策方面、金融機構(gòu)方面以及小微企業(yè)自身方面入手，來解決農(nóng)村小微企業(yè)融資難的困境。