劉永紅 唐洋

（西華師范大學(xué)法學(xué)院，四川南充 637009）

隨著數(shù)字人民幣試點(diǎn)工作的不斷推進(jìn)，我國正加速步入數(shù)字貨幣時(shí)代。數(shù)字人民幣的穩(wěn)步推進(jìn)，有助于提升交易效率與信任度，完善支付體系，保障貨幣資金安全，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)提質(zhì)增效升級(jí)。不過在推進(jìn)數(shù)字人民幣落地的進(jìn)程中還存在一些現(xiàn)實(shí)困境，因此從法律視域下審視這些困境，并提出解決這些困境的優(yōu)化路徑，無論在理論上還是實(shí)踐中都具有十分重要的意義。

一、數(shù)字人民幣的法律性質(zhì)

法律視域下研究數(shù)字人民幣的發(fā)展問題，必須首先明確數(shù)字人民幣的法律性質(zhì)。數(shù)字人民幣(簡(jiǎn)稱“E-CNY”）是由中國人民銀行（下文簡(jiǎn)稱“央行”）發(fā)行的數(shù)字形式的法定貨幣。數(shù)字人民幣以國家信用背書，采用雙層運(yùn)營體系，即央行負(fù)責(zé)數(shù)字人民幣的發(fā)行和監(jiān)管，商業(yè)銀行作為參與方在1∶1 繳納準(zhǔn)備金后，從央行的數(shù)字人民幣庫中獲取足額的數(shù)字人民幣，并將獲取的數(shù)字人民幣直接兌付給公眾且提供相關(guān)配套服務(wù)的運(yùn)營體系[1]。數(shù)字人民幣不是簡(jiǎn)單地將實(shí)體人民幣數(shù)字化，其目的是為替代流通中的M0，提升社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的便利性。其數(shù)字化形式也有助于降低央行在實(shí)體貨幣發(fā)行和流通中的成本。其可控匿名的特性既有利于保護(hù)公民的個(gè)人信息，又有助于加強(qiáng)對(duì)洗錢、逃稅、漏稅行為的監(jiān)管。同時(shí)在大數(shù)據(jù)技術(shù)支持下，央行可以根據(jù)流通中的實(shí)際情況制定相應(yīng)的貨幣政策，提高央行應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力。

（一）數(shù)字人民幣法律性質(zhì)界定

法定貨幣通常是指經(jīng)一國中央銀行發(fā)行或經(jīng)該國認(rèn)可在本國范圍內(nèi)流通使用的合法貨幣。人民幣作為我國的法定貨幣，以國家信用為貨幣信用背書，由央行負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)發(fā)行，其強(qiáng)制性、無限法償性由《中國人民銀行法》等法律加以保障。數(shù)字人民幣作為由央行控制發(fā)行的貨幣，商業(yè)銀行和其他機(jī)構(gòu)沒有發(fā)行數(shù)字人民幣的權(quán)力，只能作為合作方參與到數(shù)字人民幣的流通工作中。同時(shí)數(shù)字人民幣以國家信用作為保證，作為國家的負(fù)債，履行法定貨幣的支付功能，除非國家破產(chǎn)，否則在流通中不得拒絕受領(lǐng)。根據(jù)央行發(fā)布的《中國人民銀行法(征求意見稿)》規(guī)定，人民幣包括了實(shí)物形式和數(shù)字形式，在國家層面承認(rèn)了人民幣數(shù)字形式的合法性，也就是說，在我國數(shù)字人民幣具有法定貨幣的法律性質(zhì)。

（二）數(shù)字人民幣與相關(guān)概念的比較

1．?dāng)?shù)字人民幣與數(shù)字貨幣

數(shù)字貨幣是指以數(shù)字形式存在記錄于網(wǎng)絡(luò)并具有實(shí)現(xiàn)價(jià)值轉(zhuǎn)移功能的貨幣。按照數(shù)字貨幣的發(fā)行主體是否能代表主權(quán)國家政府為標(biāo)準(zhǔn)，可將其分為法定數(shù)字貨幣和以加密貨幣為代表的非法定數(shù)字貨幣[2]。在發(fā)行主體上，前者是由國家法律授權(quán)并由中央銀行發(fā)行，后者則是由私人機(jī)構(gòu)發(fā)行或者無發(fā)行機(jī)構(gòu)，例如由Facebook 發(fā)行的Libra 以及無發(fā)行機(jī)構(gòu)的比特幣；在法律效力上，前者有國家信用背書，發(fā)行的貨幣為國家債權(quán)具有無限法償性，具備受領(lǐng)條件者不得拒絕受領(lǐng)，后者僅能在愿意接受非法定貨幣的一方或特定交易平臺(tái)之間進(jìn)行交易；在穩(wěn)定性上，前者主要是替代流通中的M0，以提升經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的便利性和安全性，在一定時(shí)期內(nèi)保持總體穩(wěn)定，而后者是一種投資手段，價(jià)格在一定時(shí)期內(nèi)波動(dòng)較大；最后，數(shù)字人民幣由央行制定貨幣政策進(jìn)行宏觀管理，而非法定貨幣一般采取“去中心化”的模式，中央銀行無法也沒有必要通過調(diào)控非法定貨幣來調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行[3]。

2．?dāng)?shù)字人民幣與虛擬貨幣

在我國，虛擬貨幣一般特指在傳統(tǒng)形式的互聯(lián)網(wǎng)特定社區(qū)內(nèi)部發(fā)行流通的貨幣，即依附于互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)，僅在發(fā)行者所屬社區(qū)內(nèi)進(jìn)行特定交易時(shí)有效，本質(zhì)上是對(duì)發(fā)行者的債權(quán)，不得超出發(fā)行者所屬社區(qū)范圍內(nèi)使用。如網(wǎng)絡(luò)游戲中的虛擬貨幣是由網(wǎng)絡(luò)游戲運(yùn)營企業(yè)發(fā)行的，在特定游戲程序內(nèi)以特定數(shù)字單位表現(xiàn)的一種虛擬兌換工具，該虛擬兌換工具只能在發(fā)行企業(yè)所提供的指定范圍和時(shí)間內(nèi)進(jìn)行使用。比如騰訊公司發(fā)行的Q 幣，可以在騰訊公司旗下的各項(xiàng)軟件和游戲中購買產(chǎn)品和服務(wù)，一旦超出騰訊公司服務(wù)范圍就失去了其流通手段的作用。

3．?dāng)?shù)字人民幣與電子支付

電子支付是用戶、商家和金融機(jī)構(gòu)之間，通過互聯(lián)網(wǎng)通信技術(shù)實(shí)現(xiàn)貨幣在不同主體之間轉(zhuǎn)移的一種支付手段，同時(shí)該貨幣并非實(shí)際意義上的貨幣，而是用戶對(duì)金融機(jī)構(gòu)的債權(quán)。雖然二者都以互聯(lián)網(wǎng)通信技術(shù)為基礎(chǔ)，但卻有著本質(zhì)的區(qū)別。數(shù)字人民幣是貨幣的數(shù)字形式，執(zhí)行貨幣的價(jià)值尺度、流通手段、支付手段等職能，電子支付只是借助通信技術(shù)實(shí)現(xiàn)對(duì)金融機(jī)構(gòu)債權(quán)的快速移轉(zhuǎn)，其交易后仍需從金融機(jī)構(gòu)處將債權(quán)轉(zhuǎn)換為實(shí)體貨幣。如果電子支付的第三方機(jī)構(gòu)破產(chǎn)，存于該機(jī)構(gòu)的貨幣只能作為破產(chǎn)債權(quán)予以清償，而數(shù)字人民幣以國家信用背書，即使數(shù)字人民幣在第三方平臺(tái)使用，數(shù)字人民幣也不會(huì)作為第三方支付機(jī)構(gòu)的破產(chǎn)債權(quán)。

二、法律視域下推進(jìn)數(shù)字人民幣發(fā)展的現(xiàn)實(shí)困境

我國《中國人民銀行法》《人民幣管理?xiàng)l例》等法律法規(guī)對(duì)人民幣進(jìn)行了較為細(xì)致的規(guī)定。2020 年央行發(fā)布的《中華人民共和國中國人民銀行法（修訂草案征求意見稿）》第19 條規(guī)定：“人民幣包括實(shí)物形式和數(shù)字形式”，該意見稿通過擴(kuò)大解釋的方法確定了數(shù)字人民幣與人民幣同等的法律地位，明確了其強(qiáng)制性、無限法償性等特性。用擴(kuò)大解釋的方法將數(shù)字人民幣納入人民幣的體系內(nèi)，雖是降低立法成本的一種方法，但實(shí)體人民幣和數(shù)字人民幣在形式和內(nèi)容上均存在諸多不同，如果僅靠擴(kuò)大解釋的立法方法，還不足以讓數(shù)字人民幣真正適應(yīng)推進(jìn)過程中所面臨的復(fù)雜社會(huì)環(huán)境。推進(jìn)數(shù)字人民幣從試點(diǎn)到全社會(huì)普及，必須在法律視域下認(rèn)清數(shù)字人民幣面臨的現(xiàn)實(shí)困境，避免數(shù)字人民幣出現(xiàn)法律的真空地帶，確保數(shù)字人民幣的推進(jìn)工作在法治軌道上有序運(yùn)行。

（一）數(shù)字人民幣物權(quán)與流轉(zhuǎn)之規(guī)定較模糊

貨幣是有體物，能夠被人們所支配和利用，屬于民法上的物。物在民法領(lǐng)域可以分為動(dòng)產(chǎn)和不動(dòng)產(chǎn)，貨幣不論從外形還是功能上都應(yīng)當(dāng)屬于民法上的動(dòng)產(chǎn)。貨幣作為一種特殊的動(dòng)產(chǎn)，為了執(zhí)行價(jià)值尺度和流通手段的功能，必須具備高度的可替代性，即債務(wù)人在清償債務(wù)時(shí)，只需向債權(quán)人給付相同數(shù)量的貨幣即可。貨幣在物權(quán)領(lǐng)域一般適用“占有即所有”的規(guī)定，其所有權(quán)隨著占有者狀態(tài)的變化而改變。在債權(quán)領(lǐng)域，貨幣的高度可替代性和價(jià)值尺度的功能，使得任何債務(wù)最后都能轉(zhuǎn)化為金錢之債而履行，沒有履行不能的情形。我國學(xué)界已經(jīng)普遍認(rèn)可數(shù)字人民幣作為貨幣的數(shù)字形式，可以適用貨幣的相應(yīng)規(guī)則，數(shù)字人民幣的物權(quán)和債權(quán)問題可以類推適用實(shí)體貨幣的相關(guān)規(guī)定。

物權(quán)領(lǐng)域，數(shù)字人民幣相比實(shí)體人民幣而言，沒有具體的物質(zhì)形態(tài)，是一種數(shù)據(jù)形式記錄的電子信息，能否脫離電子信息的特性成為法律上的獨(dú)立物，仍有待法律進(jìn)一步明確。同時(shí)數(shù)字人民幣可追溯性的特點(diǎn)，使得數(shù)字人民幣既能作為一種“種類物”具有高度的可替代性，同時(shí)又能夠通過追溯而將其特定化。根據(jù)物權(quán)規(guī)則，動(dòng)產(chǎn)自交付時(shí)發(fā)生物權(quán)變動(dòng)的效力，貨幣作為一種動(dòng)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)適用動(dòng)產(chǎn)物權(quán)的變動(dòng)規(guī)則。但我國學(xué)界通常認(rèn)為貨幣作為一種特殊的動(dòng)產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)適用“占有即所有”，即直接占有貨幣者為貨幣的所有人，權(quán)利人不得通過物權(quán)請(qǐng)求權(quán)來請(qǐng)求返還貨幣，只得依據(jù)債法規(guī)定來尋求救濟(jì)。之所以如此規(guī)定，就在于貨幣存在的意義不在于本身的物理性質(zhì)，而在于其背后承載的由國家信用為保證的、作為一般等價(jià)物的價(jià)值尺度和流通能力。貨幣要實(shí)現(xiàn)其流通功能，必須具有高度的可替代性，每一張貨幣除編號(hào)外，形式均需保持一致。因此，貨幣一旦被占有人占有，就極易與占有者的貨幣混同，其個(gè)體的物理特性無法得到體現(xiàn)，此時(shí)再主張返還請(qǐng)求權(quán)便無法有效執(zhí)行，只能將其轉(zhuǎn)換為債權(quán)予以清償。依據(jù)最高人民法院2020 年第6 期發(fā)布的公報(bào)“富滇銀行股份有限公司大理分行與楊風(fēng)鳴、大理建標(biāo)房地產(chǎn)開發(fā)有限公司案外人執(zhí)行異議之訴案”案例中，我們不難發(fā)現(xiàn)，“占有即所有”的本質(zhì)是該貨幣會(huì)因?yàn)榛旌隙鴨适И?dú)立性。因此在明確了“占有即所有”的規(guī)則后，其能否類推適用于數(shù)字人民幣，關(guān)鍵在于數(shù)字人民幣是否會(huì)因?yàn)楸徽加卸鴨适И?dú)立性。數(shù)字人民幣在物質(zhì)形態(tài)上不同于實(shí)體貨幣屬于無體物，在央行的設(shè)計(jì)中，數(shù)字人民幣具有可追溯性，使得數(shù)字人民幣的每一次流轉(zhuǎn)都能被記錄和固定，從而使得數(shù)字人民幣不會(huì)因?yàn)檫M(jìn)入其他賬戶后混合而喪失獨(dú)立性[4]。如果僅因?yàn)閿?shù)字人民幣具有可追溯性的特點(diǎn)，就否認(rèn)其作為種類物的本質(zhì)，既不符合公眾的交易習(xí)慣，并且對(duì)人民幣的不同處理也會(huì)影響到人民幣的權(quán)威性。因此，應(yīng)當(dāng)認(rèn)為數(shù)字人民幣適用“占有即所有”規(guī)則，以及作為流通中的“種類物”的特性，對(duì)于可追溯性的設(shè)計(jì)可以當(dāng)成一種例外規(guī)定并通過司法解釋的形式使之具體化。

債權(quán)領(lǐng)域，根據(jù)《民法典》第514 條規(guī)定，給付金錢之債，債權(quán)人可以請(qǐng)求債務(wù)人以實(shí)際履行地的法定貨幣給付，這就意味著在我國領(lǐng)域內(nèi)簽訂的合同，債權(quán)人請(qǐng)求給付的貨幣應(yīng)當(dāng)是我國的法定貨幣即人民幣。從央行此前發(fā)布的征求意見稿來看，未來的法定貨幣必然包括數(shù)字人民幣。但現(xiàn)今立法中并未明確規(guī)定數(shù)字人民幣適用的相關(guān)規(guī)定，這就有可能出現(xiàn)當(dāng)事人約定不明的情況下，債務(wù)人請(qǐng)求使用數(shù)字人民幣給付時(shí)，債權(quán)人可能出現(xiàn)諸多原因無法受領(lǐng)數(shù)字人民幣，在這種情況下是否應(yīng)該規(guī)定數(shù)字人民幣使用的例外條款？數(shù)字人民幣雖然在形式上與傳統(tǒng)實(shí)物貨幣存在諸多不同，但實(shí)質(zhì)上仍是我國的法定貨幣，如果設(shè)置數(shù)字人民幣的例外條款既不利于維護(hù)人民幣的體系統(tǒng)一，同時(shí)也會(huì)損害人民幣的權(quán)威性。在保證經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定發(fā)展的前提下，應(yīng)當(dāng)通過立法確定數(shù)字人民幣與實(shí)體人民幣的互補(bǔ)關(guān)系，即二者在經(jīng)濟(jì)社會(huì)交易中，當(dāng)事人可以在無法使用數(shù)字人民幣的情況下，直接給付實(shí)體人民幣，具備受領(lǐng)數(shù)字人民幣條件的情況自不用說。

（二）數(shù)字人民幣在刑事司法上面臨適用難題

從物理性質(zhì)和流通特性上看，數(shù)字人民幣和實(shí)體貨幣存在較大差異，這些差異會(huì)對(duì)傳統(tǒng)貨幣類犯罪的概念、內(nèi)涵、行為方式等方面產(chǎn)生沖擊，因此應(yīng)當(dāng)根據(jù)數(shù)字人民幣的特征，有針對(duì)性地進(jìn)行立法或司法解釋以填補(bǔ)刑法在此類犯罪的空白，確保法律的可預(yù)測(cè)性，公正處理此類案件，維護(hù)貨幣的公共信用，保障人民的合法權(quán)益。

1．偽造貨幣罪在數(shù)字人民幣語境下的認(rèn)定問題

偽造貨幣罪是指沒有貨幣制作、發(fā)行權(quán)的人，非法制造的足以誤導(dǎo)一般公眾的假貨幣，從而損害貨幣公共信用的行為。根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理偽造貨幣等案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》第7 條第1 款的司法解釋，傳統(tǒng)的偽造貨幣罪的對(duì)象是紙幣和硬幣，但數(shù)字人民幣作為央行發(fā)行的法定貨幣，同紙幣和硬幣一樣屬于刑法中貨幣類犯罪的保護(hù)對(duì)象。從社會(huì)實(shí)踐來看，數(shù)字人民幣雖不存在實(shí)體，但一樣有被偽造的可能，并且這種偽造相比實(shí)體貨幣的偽造而言，造成的危害更大且更難以被發(fā)現(xiàn)。此前在數(shù)字人民幣深圳試點(diǎn)中，就已經(jīng)出現(xiàn)了假冒數(shù)字人民幣APP 錢包以及偽造數(shù)字人民幣的情形。為維護(hù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的穩(wěn)定，維護(hù)人民幣的公共信用，營造良好的交易環(huán)境，必須進(jìn)一步明確偽造數(shù)字人民幣的情形，消除數(shù)字人民幣在刑事領(lǐng)域的法律空白。

偽造貨幣主要是按照貨幣形狀、顏色、圖案等外觀特點(diǎn)，制造的足以使公眾誤以為是真幣的假貨幣。因此，必須是外觀形式上跟真幣相差無幾的假幣才能被認(rèn)為是偽造貨幣罪，如果行為人偽造了100 元外觀圖案的假幣，但金額為200 元，根本不可能使一般公眾誤認(rèn)為是假幣，也就不構(gòu)成偽造貨幣犯罪。而數(shù)字人民幣在外形上突破了實(shí)體人民幣必須與圖案、色彩、金額一一對(duì)應(yīng)的設(shè)定，各商業(yè)銀行都可以對(duì)數(shù)字人民幣的色彩和圖案進(jìn)行一定的改變，例如中國建設(shè)銀行發(fā)放的數(shù)字人民幣色彩為藍(lán)色，有的銀行則采用紅色或其他顏色。由于數(shù)字人民幣數(shù)字化的特點(diǎn)，其APP 顯示上自然有超過100 的面額，這也突破了實(shí)體人民幣的固定面額的限制。數(shù)字人民幣在形式上幾乎完全突破了實(shí)體人民幣要求的固定形式，對(duì)于數(shù)字人民幣而言，偽造的重點(diǎn)不再強(qiáng)調(diào)形式上的偽造而是實(shí)質(zhì)意義上的偽造，前述中提到的市場(chǎng)上已經(jīng)出現(xiàn)的假冒數(shù)字人民幣APP 錢包行為，是否可以認(rèn)為是一種偽造行為？由于數(shù)字人民幣的外觀不具有唯一性，因此更值得我們關(guān)注實(shí)質(zhì)意義上的偽造，即制造假的APP 錢包的行為。制造假的APP 錢包的目的就是讓公眾誤以為APP 錢包內(nèi)的數(shù)字人民幣是真實(shí)的數(shù)字人民幣，從而謀取不法利益。這種制造假冒數(shù)字人民幣APP 錢包的行為，我們是否可以認(rèn)定為一種偽造貨幣的行為，還有待刑法及其司法解釋的進(jìn)一步規(guī)定。綜上，對(duì)傳統(tǒng)的偽造貨幣罪的偽造行為的認(rèn)定，已經(jīng)無法涵蓋數(shù)字人民幣的外延，應(yīng)當(dāng)針對(duì)數(shù)字人民幣的特性修改相應(yīng)的法律和司法解釋，以便更好地規(guī)制未來可能出現(xiàn)的新型貨幣類犯罪。

2．信用卡詐騙罪在數(shù)字人民幣語境下的法律適用問題

在以往通過網(wǎng)絡(luò)侵犯他人財(cái)產(chǎn)的犯罪中，該類犯罪行為通常會(huì)被認(rèn)定為信用卡詐騙罪。出現(xiàn)這一情形的原因是不論何種侵犯財(cái)產(chǎn)的犯罪行為，都必須要通過信用卡這個(gè)媒介，才能實(shí)現(xiàn)對(duì)財(cái)產(chǎn)的移轉(zhuǎn)占有。數(shù)字人民幣的出現(xiàn)打破了這一傳統(tǒng)，其本質(zhì)是對(duì)流通中貨幣M0 的替代，同時(shí)數(shù)字人民幣采用“點(diǎn)對(duì)點(diǎn)”支付方式，不需要借助銀行或者其他第三方機(jī)構(gòu)協(xié)助便可直接實(shí)現(xiàn)資金的流轉(zhuǎn)，完全脫離了傳統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)交易需要依賴銀行信用卡的支付模式，這對(duì)現(xiàn)有的網(wǎng)絡(luò)侵犯財(cái)產(chǎn)案件的犯罪體系而言是一次巨大的沖擊[5]。

信用卡詐騙罪是指以非法占有為目的，利用信用卡進(jìn)行詐騙的活動(dòng)。認(rèn)定信用卡詐騙罪的關(guān)鍵在于當(dāng)事人是否利用了信用卡這個(gè)工具實(shí)施了犯罪行為。刑法關(guān)于信用卡詐騙罪中的信用卡定義是具有支付、轉(zhuǎn)賬、存取、貸款等全部或部分功能，包括不具有信用借貸功能的銀行借記卡。根據(jù)央行的設(shè)計(jì)以及數(shù)字人民幣試點(diǎn)中的展示，數(shù)字人民幣錢包不與銀行信用卡綁定，也不需要借助銀行信用卡為媒介使用，是一套獨(dú)立于銀行信用卡的支付體系。假設(shè)A 拾得他人信用卡并知曉他人信用卡密碼后，使用該信用卡購買了大額的商品，在實(shí)踐中一般以拾得他人信用卡加使用行為定信用卡詐騙罪。相同條件下A 拾得他人數(shù)字人民幣錢包后使用，可定盜竊罪。這是因?yàn)閿?shù)字人民幣的定位是替代流通中的M0，其本質(zhì)是實(shí)體人民幣的數(shù)字化形式，數(shù)字人民幣錢包與實(shí)體錢包具有同質(zhì)性，并且數(shù)字人民幣錢包也不依賴于銀行信用卡體系，因此拾得數(shù)字人民幣錢包并使用，可以視為拾得他人錢包并使用。從上述情形中可以看出，兩類行為本身并沒有太多不同之處，可處理結(jié)果卻大不相同，其本質(zhì)就在于數(shù)字人民幣可以脫離傳統(tǒng)的信用卡體系獨(dú)立存在。在追求同案同判的今天，相似行為的不同處理會(huì)損害司法的公信力，對(duì)于數(shù)字人民幣這一新興事物，在刑法上應(yīng)當(dāng)根據(jù)數(shù)字人民幣的特點(diǎn)，有針對(duì)性地進(jìn)行立法或司法解釋，將數(shù)字人民幣完整地納入到刑法的體系中，以消除刑法在該領(lǐng)域的法律空白。

（三）數(shù)字人民幣法律關(guān)系主體的權(quán)利和義務(wù)設(shè)定不明晰

在數(shù)字人民幣即將全面落地的今天，依然缺乏明確規(guī)定各主體權(quán)力（權(quán)利）邊界和應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任（義務(wù)）的法律條文。數(shù)字人民幣在普及過程中涉及央行、商業(yè)銀行、第三方機(jī)構(gòu)（包括央行合作發(fā)行數(shù)字人民幣的機(jī)構(gòu)和數(shù)字人民幣設(shè)備供應(yīng)商等）、用戶等多方主體，明晰各主體的權(quán)責(zé)或權(quán)義是加快數(shù)字人民幣落地和保護(hù)公眾權(quán)益的關(guān)鍵所在[6]。

1．中國人民銀行

央行作為數(shù)字人民幣的發(fā)行機(jī)構(gòu)，承擔(dān)著設(shè)計(jì)、監(jiān)管、研發(fā)、發(fā)行等一系列重要職責(zé)，是數(shù)字人民幣發(fā)行的關(guān)鍵一環(huán)。數(shù)字人民幣的運(yùn)營采用雙層運(yùn)營模式，該模式與實(shí)體貨幣的運(yùn)營模式類似，這是考慮到央行難以具體管理數(shù)字人民幣這樣巨大的流通體系，并且我國商業(yè)銀行已經(jīng)形成了一套完整的貨幣流通體系，直接適用該體系既可以節(jié)約社會(huì)資源，也避免了央行同各商業(yè)銀行直接競(jìng)爭(zhēng)的局面，維護(hù)了央行作為行政機(jī)關(guān)的權(quán)威[7]。數(shù)字人民幣的雙層運(yùn)營模式涉及商業(yè)銀行數(shù)據(jù)庫以及個(gè)人賬戶開立管理等一系列問題，因此必須明確央行權(quán)力運(yùn)行的邊界，劃清央行和商業(yè)銀行以及第三方機(jī)構(gòu)之間的權(quán)力范圍，同時(shí)必須強(qiáng)調(diào)央行的權(quán)力，在于宏觀上制定數(shù)字人民幣規(guī)章制度，參與數(shù)字人民幣監(jiān)管工作，而不參與到數(shù)字人民幣具體的流通環(huán)節(jié)之中，避免出現(xiàn)公共職能和市場(chǎng)運(yùn)營職能之間模糊不清的局面，同時(shí)還必須履行好設(shè)計(jì)、監(jiān)管、研發(fā)、發(fā)行等職責(zé)。值得注意的是，在數(shù)字人民幣可控匿名情形下，央行掌握著用戶的海量信息，商業(yè)銀行和第三方機(jī)構(gòu)無法獲取用戶信息，增加了犯罪偵查以及反洗錢義務(wù)的履行難度，針對(duì)這種情形央行如何合理地授予商業(yè)銀行和第三方機(jī)構(gòu)獲取用戶信息的權(quán)利，做好相應(yīng)的頂層制度安排是央行現(xiàn)階段的重要責(zé)任[8]。而現(xiàn)實(shí)中，央行在數(shù)字人民幣領(lǐng)域的職權(quán)與職責(zé)的規(guī)定還不明確，其運(yùn)行機(jī)制也尚未完全建立起來。

2．商業(yè)銀行和第三方機(jī)構(gòu)

在以往實(shí)體人民幣的發(fā)行中，央行長(zhǎng)期采用雙層運(yùn)營的貨幣發(fā)行體系，商業(yè)銀行也與之相對(duì)地形成了一套成熟的運(yùn)營體系。此次數(shù)字人民幣發(fā)行，央行依然采用該體系，就是為了利用商業(yè)銀行完善的運(yùn)營體系，避免出現(xiàn)金融脫媒等情形。但數(shù)字人民幣與實(shí)體人民幣的發(fā)行、流通畢竟存在較大不同，要使這套體系能夠有效納入數(shù)字人民幣的雙層運(yùn)營體系之中，就必須要授予商業(yè)銀行運(yùn)營數(shù)字人民幣的各項(xiàng)權(quán)利，其中主要包括代理權(quán)、兌換權(quán)、收費(fèi)權(quán)、審核權(quán)等。其中代理權(quán)是指央行授予商業(yè)銀行運(yùn)營數(shù)字人民幣的權(quán)利，兌換權(quán)是指商業(yè)銀行有權(quán)向公眾兌換數(shù)字人民幣以及從央行數(shù)字人民幣庫中獲取數(shù)字人民幣的權(quán)利，收費(fèi)權(quán)以及審核權(quán)是對(duì)用戶申請(qǐng)數(shù)字人民幣錢包的資格進(jìn)行審核以及對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)和服務(wù)收費(fèi)的權(quán)利。

在義務(wù)方面，通過從現(xiàn)階段數(shù)字人民幣試點(diǎn)過程中發(fā)現(xiàn)的問題來看，對(duì)商業(yè)銀行義務(wù)的規(guī)定也存在較多不清晰之處，有爭(zhēng)議的部分主要集中在個(gè)人信息保護(hù)、數(shù)字人民幣損失賠償?shù)确矫妗Ｔ跀?shù)字人民幣可控匿名的設(shè)計(jì)下，幾乎所有的用戶交易信息都是由央行統(tǒng)一收集管理，各商業(yè)銀行無法獲取用戶的交易信息。但通過查看國有六大行的數(shù)字人民幣《用戶協(xié)議》，仍能發(fā)現(xiàn)存在不同程度的不合理排除用戶權(quán)利的情形，在用戶個(gè)人隱私保護(hù)方面存在挑戰(zhàn)。在前述條件下第三方機(jī)構(gòu)也無法獲取用戶的交易信息，雖然在一定程度上可以規(guī)范第三方機(jī)構(gòu)違規(guī)獲取個(gè)人信息的不當(dāng)行為，但在利益的驅(qū)動(dòng)下仍會(huì)有部分機(jī)構(gòu)鋌而走險(xiǎn)，通過其他方式獲取用戶的個(gè)人信息[9]。例如部分第三方機(jī)構(gòu)研發(fā)的數(shù)字穿戴設(shè)備，如手表、手環(huán)、老年拐杖以及數(shù)字卡片等，在為用戶提供便利使用條件的同時(shí)，也有潛在獲取個(gè)人信息的風(fēng)險(xiǎn)。第三方機(jī)構(gòu)在數(shù)字人民幣這個(gè)風(fēng)口獲取利益的同時(shí)，必須承擔(dān)保護(hù)用戶個(gè)人隱私和維護(hù)用戶權(quán)益的義務(wù)[10]。

在損失賠償方面，盡管數(shù)字人民幣在設(shè)計(jì)、監(jiān)管、運(yùn)行等各個(gè)方面有著顯著的技術(shù)優(yōu)勢(shì)和復(fù)雜的程序標(biāo)準(zhǔn)，但仍有可能出現(xiàn)系統(tǒng)漏洞、網(wǎng)絡(luò)服務(wù)崩潰、信息泄露等問題。由于數(shù)字人民幣由央行主導(dǎo)以及不屬于商業(yè)銀行存款等特殊情況的存在，使得用戶在非個(gè)人原因造成損失的情形下，因?yàn)闆]有合理的救濟(jì)渠道而處于不利地位，出于對(duì)用戶權(quán)益保護(hù)的考量，應(yīng)當(dāng)建立商業(yè)銀行對(duì)非因個(gè)人原因造成損失予以賠償?shù)摹跋刃匈r付”制度[11]。

3．用戶

用戶作為數(shù)字人民幣流通過程中的重要主體，和實(shí)體貨幣一樣對(duì)數(shù)字人民幣享有法定占有、流轉(zhuǎn)、處分、支配的權(quán)利，以及向商業(yè)銀行申領(lǐng)、兌換數(shù)字人民幣和非因個(gè)人原因遭受損失的賠償請(qǐng)求權(quán)等一系列法定權(quán)利。有權(quán)利必有義務(wù)，用戶在享受權(quán)利的同時(shí)，也應(yīng)當(dāng)遵守?cái)?shù)字人民幣的相關(guān)義務(wù)。不同于實(shí)體人民幣禁止損害、妨礙流通以及保護(hù)人民幣等方面的義務(wù)，數(shù)字人民幣還包括遵守?cái)?shù)字人民幣使用規(guī)則、合理的注意義務(wù)、誠信使用義務(wù)。數(shù)字人民幣的申領(lǐng)和使用都必須遵守特定的流程，要求用戶必須按照規(guī)定申領(lǐng)和使用數(shù)字人民幣。合理的注意義務(wù)則是要妥善保管數(shù)字人民幣設(shè)備以及密碼等信息。誠信使用義務(wù)是指不欺詐他人、不利用系統(tǒng)漏洞惡意支付等行為。

三、法律視域下推進(jìn)數(shù)字人民幣發(fā)展的優(yōu)化路徑

當(dāng)前，推進(jìn)數(shù)字人民幣發(fā)展面臨較多困境，而破解這些困境，是推進(jìn)我國數(shù)字人民幣進(jìn)一步發(fā)展的關(guān)鍵。破解數(shù)字人民幣發(fā)展中的困境涉及多方面的內(nèi)容，包括加快建設(shè)數(shù)字人民幣發(fā)展體系、構(gòu)建數(shù)字人民幣監(jiān)管制度以及完善數(shù)字人民幣的相關(guān)法律法規(guī)等，本文在此僅從法律視域探究推進(jìn)數(shù)字人民幣發(fā)展的優(yōu)化路徑。

（一）明確數(shù)字人民幣的法律地位

現(xiàn)階段我國數(shù)字人民幣試點(diǎn)工作正如火如荼地進(jìn)行，根據(jù)2021 年7 月央行發(fā)布的《中國數(shù)字人民幣的研發(fā)進(jìn)展白皮書》，截至2021 年6 月，數(shù)字人民幣的試點(diǎn)場(chǎng)景已超過132 萬個(gè)，覆蓋居民生活的方方面面。雖然數(shù)字人民幣全國推進(jìn)的勢(shì)頭已不可阻擋，但在法律上數(shù)字人民幣目前仍不是我國的法定貨幣。從央行對(duì)數(shù)字人民幣態(tài)度，以及各地政府積極推行的情況來看，數(shù)字人民幣的法律地位不言而喻。根據(jù)《中華人民共和國立法法》第13 條和《行政法規(guī)制定程序條例》第35 條的規(guī)定，央行要進(jìn)行相應(yīng)的試點(diǎn)工作，應(yīng)當(dāng)向國務(wù)院申請(qǐng)《人民幣管理?xiàng)l例》在試點(diǎn)地區(qū)的調(diào)整適用，或者向全國人大常委會(huì)申請(qǐng)對(duì)《中國人民銀行法》在試點(diǎn)地區(qū)的調(diào)整適用?，F(xiàn)有的法律、法規(guī)均未規(guī)定數(shù)字人民幣的法律地位，也沒有明確試點(diǎn)中的數(shù)字人民幣的法律地位，也就是說，數(shù)字人民幣還不具有同實(shí)體貨幣一樣的法律地位。僅有的依據(jù)也只是數(shù)字人民幣錢包中用戶簽署的《用戶協(xié)議》，在試點(diǎn)過程中數(shù)字人民幣的交易行為，只能視為民事主體之間針對(duì)特定物品相互移轉(zhuǎn)的法律行為，數(shù)字人民幣的貨幣功能無法得到體現(xiàn)[12]。隨著數(shù)字人民幣即將落地，必須明確數(shù)字人民幣的法律地位，以保障今后試點(diǎn)工作能夠依法進(jìn)行，維護(hù)人民幣的公共信用。

（二）進(jìn)一步完善數(shù)字人民幣的立法

隨著數(shù)字人民幣體系的不斷完善，試點(diǎn)場(chǎng)所的不斷普及，必須完善數(shù)字人民幣領(lǐng)域的法律制度，保障數(shù)字人民幣的推廣試點(diǎn)以及未來數(shù)字人民幣全面落地后能夠依法而行。針對(duì)數(shù)字人民幣領(lǐng)域的現(xiàn)狀，現(xiàn)有的立法方式主要有兩種：第一種是將數(shù)字人民幣獨(dú)立出來單獨(dú)制定《數(shù)字人民幣法》，另一種則維持現(xiàn)有的法律體系，將數(shù)字人民幣規(guī)定進(jìn)《銀行法》中，同時(shí)對(duì)有關(guān)以“貨幣”為內(nèi)容的法律法規(guī)進(jìn)行相應(yīng)的司法解釋。二者都是我國立法中經(jīng)常使用的方法，都可以在一定程度上解決數(shù)字人民幣發(fā)行、流通中的法律問題。就我國的立法體制以及立法程序來看，制定一部法律通常需要花費(fèi)數(shù)年時(shí)間反復(fù)討論研究，雖然耗時(shí)長(zhǎng)但體系結(jié)構(gòu)完整，能適應(yīng)復(fù)雜的社會(huì)情況，而部分修改的方式雖然耗時(shí)短且能夠減少立法的成本，但往往是針對(duì)局部問題和緊急情況下的一種選擇。結(jié)合數(shù)字人民幣的發(fā)展現(xiàn)狀，目前急需相應(yīng)的法律來規(guī)范其流通過程中產(chǎn)生的各種問題，因此采用部分修改為主、單獨(dú)立法為輔的立法方式，先解決實(shí)踐中亟待解決的問題，在時(shí)機(jī)成熟后根據(jù)情況再選擇是否單獨(dú)立法，是較為符合我國國情的立法方式。

（三）正確處理個(gè)人信息保護(hù)、監(jiān)管責(zé)任和準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)不明等法律問題

數(shù)字人民幣在試點(diǎn)過程中存在一系列問題，較為突出的有侵犯用戶隱私、監(jiān)管責(zé)任不明、機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)不明等問題。

在個(gè)人信息保護(hù)方面，央行應(yīng)當(dāng)明確運(yùn)營機(jī)構(gòu)獲取用戶信息的范圍，以及如何合理使用該類信息的詳細(xì)標(biāo)準(zhǔn)。通過查看數(shù)字人民幣APP《用戶協(xié)議》以及各大運(yùn)營機(jī)構(gòu)的《用戶協(xié)議》發(fā)現(xiàn)，各協(xié)議只規(guī)定了用戶應(yīng)當(dāng)授權(quán)機(jī)構(gòu)獲取信息的范圍，并沒有規(guī)定機(jī)構(gòu)如何合理使用該類信息，存在不同程度排除用戶合法權(quán)益的行為[13]。

監(jiān)管責(zé)任方面，在數(shù)字人民幣可控匿名的設(shè)計(jì)下，用戶在使用過程中產(chǎn)生的個(gè)人信息和交易情況都由央行統(tǒng)一收集，商業(yè)銀行只能獲取相關(guān)業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的信息。這種設(shè)計(jì)雖然有利于保護(hù)公民的個(gè)人信息安全，但卻不符合實(shí)踐中司法機(jī)關(guān)辦案的習(xí)慣。根據(jù)《民訴法》《刑訴法》的相關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行有配合協(xié)助司法機(jī)關(guān)辦案的責(zé)任，而在有關(guān)數(shù)字人民幣的案件中實(shí)際弱化了商業(yè)銀行的監(jiān)管協(xié)助責(zé)任，強(qiáng)化了央行的監(jiān)管協(xié)助責(zé)任，必然不利于司法機(jī)關(guān)辦理相關(guān)案件。因此必須授予商業(yè)銀行在特定條件下查閱用戶信息的監(jiān)管協(xié)助責(zé)任，加強(qiáng)銀行和司法機(jī)關(guān)的銜接程序。

在準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)方面，數(shù)字人民幣的推進(jìn)涉及黨和國家大局，央行必須謹(jǐn)慎選擇合作運(yùn)營機(jī)構(gòu)。在準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)上，商業(yè)銀行和第三方機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入門檻、退出條件以及在選擇程序上是采用行政許可程序或是按照市場(chǎng)招投標(biāo)的方式，都應(yīng)該有明確具體的標(biāo)準(zhǔn)，以保障合作機(jī)構(gòu)具備相應(yīng)的資質(zhì)和能力來運(yùn)營數(shù)字人民幣。就目前而言，央行尚未出臺(tái)相應(yīng)的機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，因此，要保證數(shù)字人民幣的穩(wěn)定流通，就必須要求央行出臺(tái)全面細(xì)致的規(guī)定來明確合作機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，從而保障經(jīng)濟(jì)安全和維護(hù)公民的財(cái)產(chǎn)權(quán)益。

四、結(jié)語

數(shù)字人民幣作為中國金融發(fā)展史上具有里程碑意義的大事件，必將深刻地改變中國民眾的生活和交易習(xí)慣。在數(shù)字貨幣發(fā)展方興未艾的今天，我們必須順應(yīng)歷史發(fā)展潮流，使中國的法定數(shù)字貨幣建設(shè)走在世界的前列，引導(dǎo)世界法定數(shù)字貨幣建設(shè)。因此，必須加快數(shù)字人民幣的試點(diǎn)工作，同時(shí)在此基礎(chǔ)上要堅(jiān)持法律先行，發(fā)揮法律的保障和推動(dòng)作用，構(gòu)建完善的數(shù)字人民幣法律框架體系，使數(shù)字人民幣的推行有法可依。