○陸岷峰 徐陽(yáng)洋

1.南京工業(yè)大學(xué)互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新發(fā)展研究中心 江蘇南京 211000

2.利安人壽保險(xiǎn)股份有限公司 江蘇南京 210016

引言

2021年“專精特新”在各大媒體出現(xiàn)較高的頻率。往前追溯，這一詞最早在2012年就被提出。2012年4月26日，國(guó)務(wù)院下發(fā)《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步支持小型微型企業(yè)健康發(fā)展的意見(jiàn)》，提出走“專精特新”與大企業(yè)協(xié)作配套發(fā)展之路。2013年7月16日，工信部下發(fā)《工業(yè)和信息化部關(guān)于促進(jìn)中小企業(yè)“專精特新”發(fā)展的指導(dǎo)意見(jiàn)》，這是專門(mén)針對(duì)支持“專精特新”企業(yè)出臺(tái)的政策，包括總體支持思路以及推進(jìn)措施。2019年5月22日，經(jīng)過(guò)幾年的刪選評(píng)比，全國(guó)第一批248家“專精特新”小巨人企業(yè)正式對(duì)外公示。進(jìn)入2021年，中央政治局會(huì)議以及相關(guān)文件都提到了支持“專精特新”企業(yè)，而且將支持“專精特新”中小企業(yè)與科技強(qiáng)國(guó)、解決“卡脖子”技術(shù)等科技戰(zhàn)略放置同一高度，這足以看出“專精特新”中小企業(yè)的地位。

“專精特新”企業(yè)主要是指“專業(yè)化、精細(xì)化、特色化、新穎化”特征的工業(yè)中小企業(yè)。“專精特新”企業(yè)是中小企業(yè)尤其是科技型中小企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的重要表現(xiàn)。當(dāng)前中小企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展意義重大，隨著國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)社會(huì)轉(zhuǎn)型升級(jí)，對(duì)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展要求越來(lái)越高，而經(jīng)濟(jì)的高質(zhì)量發(fā)展必然要求中小企業(yè)實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展，這是因?yàn)橹行∑髽I(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的地位十分重要，從促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)角度，在全國(guó)工商企業(yè)注冊(cè)數(shù)中，中小企業(yè)數(shù)量占比達(dá)到了99%以上，占據(jù)很大的優(yōu)勢(shì)，中小企業(yè)還為社會(huì)創(chuàng)造大量的國(guó)民財(cái)富，貢獻(xiàn)了60%以上的GDP。對(duì)于企業(yè)自身來(lái)說(shuō)，任何單個(gè)企業(yè)都有成立、成長(zhǎng)、壯大、衰敗以及結(jié)束的過(guò)程，但是從整體上分析，中小企業(yè)具有旺盛的生命力，在成長(zhǎng)過(guò)程中，一些中小企業(yè)可能會(huì)退出市場(chǎng)，但是更多的中小企業(yè)會(huì)興起、不斷涌現(xiàn)，一部分中小企業(yè)甚至?xí)砷L(zhǎng)為各行各業(yè)的巨頭。從社會(huì)穩(wěn)定角度分析，無(wú)論是發(fā)達(dá)國(guó)家還是發(fā)展中國(guó)家，實(shí)施國(guó)民經(jīng)濟(jì)管理的一個(gè)主要目的就是實(shí)現(xiàn)充分就業(yè)。我國(guó)是世界上人口最多的國(guó)家，充分就業(yè)的目標(biāo)有一定的難度，但是隨著城鎮(zhèn)化進(jìn)程的加快，大量的農(nóng)村人口進(jìn)入城市，此時(shí)廣大的中小企業(yè)提供了大量的就業(yè)崗位，當(dāng)前中小企業(yè)已經(jīng)提供了75%的就業(yè)崗位，極大解決了我國(guó)人口就業(yè)問(wèn)題，促進(jìn)了社會(huì)的穩(wěn)定。在創(chuàng)新方面，中小企業(yè)也具有一定優(yōu)勢(shì)，由于中小企業(yè)的生存環(huán)境決定了中小企業(yè)必須不斷增強(qiáng)自身核心競(jìng)爭(zhēng)力，重視技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)品迭代以及市場(chǎng)推廣，在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中形成核心優(yōu)勢(shì)，世界上很多高新技術(shù)產(chǎn)品都是由中小企業(yè)最先創(chuàng)新出來(lái)。中小企業(yè)的發(fā)展在一定意義上能夠決定經(jīng)濟(jì)發(fā)展能否有充足的動(dòng)力與潛力。

但是中小企業(yè)發(fā)展面臨的難題也比較多，融資難、融資貴的問(wèn)題得不到解決，內(nèi)部發(fā)展機(jī)制不健全，發(fā)展的生命周期較短，一定程度上也影響了就業(yè)的穩(wěn)定性，其發(fā)展模式更多是一種粗放式、低質(zhì)量的發(fā)展模式。當(dāng)前國(guó)家要求經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展，并且提出經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的目標(biāo)和措施，如“雙碳”目標(biāo)的提出對(duì)中小企業(yè)發(fā)展提出了更新、更高的要求，傳統(tǒng)高污染、高消耗、低產(chǎn)能型的中小企業(yè)或?qū)⒈惶蕴鍪袌?chǎng)，數(shù)字化也對(duì)中小企業(yè)提出了新的挑戰(zhàn)，勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)將逐漸轉(zhuǎn)移，勞動(dòng)密集型中小企業(yè)難以在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)生存。在經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展背景下，中小企業(yè)的作用有了新的價(jià)值，也被賦予新的使命，而只有中小企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展才能承擔(dān)更大的社會(huì)責(zé)任，發(fā)揮更大的作用，才能擔(dān)當(dāng)起落實(shí)黨中央三次分配，調(diào)動(dòng)全民投資的積極性，走共同富裕道路，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展等決策部署的生力軍。因此，積極構(gòu)建中小企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的體制與機(jī)制十分必要，研究中小企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展路徑，尋求科學(xué)的解決方案對(duì)經(jīng)濟(jì)的高質(zhì)量發(fā)展具有十分重要的意義。

一、文獻(xiàn)綜述

（一）關(guān)于中小企業(yè)發(fā)展優(yōu)勢(shì)及價(jià)值的研究

陸岷峰（2021）認(rèn)為雖然中小企業(yè)面臨著管理體制不健全、容易受到市場(chǎng)的沖擊、資金短缺等一系列難題，但是具有體制機(jī)制靈活、轉(zhuǎn)型速度快、能夠快速吸收新生事物等優(yōu)點(diǎn)，這使得中小企業(yè)在一定程度上能夠經(jīng)受住市場(chǎng)沖擊。趙越（2021）認(rèn)為中小企業(yè)的創(chuàng)新能力強(qiáng)，貼近市場(chǎng)，機(jī)制靈活，應(yīng)對(duì)突發(fā)事件能力較強(qiáng)，通過(guò)技術(shù)的不斷創(chuàng)新成為科技巨頭的案例屢見(jiàn)不鮮，中小企業(yè)比大型企業(yè)具有更高的創(chuàng)新效率，無(wú)論是歐美國(guó)家還是中國(guó)，超過(guò)60%以上的技術(shù)創(chuàng)新都來(lái)自于中小企業(yè)，在眾多行業(yè)中，中小企業(yè)的科技創(chuàng)新占據(jù)很重要的市場(chǎng)，這些企業(yè)一般掌握某個(gè)產(chǎn)業(yè)的核心技術(shù)或者創(chuàng)造新的商業(yè)模式，或者聚焦某個(gè)細(xì)分市場(chǎng)，對(duì)社會(huì)技術(shù)創(chuàng)新具有極大的推動(dòng)作用。曹夢(mèng)石、徐陽(yáng)洋、陸岷峰（2021）認(rèn)為中小企業(yè)存在的意義極大，除了促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，也解決了大量的社會(huì)就業(yè)，超過(guò)75%的城鎮(zhèn)居民就業(yè)崗位由中小企業(yè)提供，除此以外，中小企業(yè)可以貼近市場(chǎng)、貼近生活，容易滿足人們差異化以及個(gè)性化需求。陸岷峰、歐陽(yáng)文杰（2021）認(rèn)為中小企業(yè)雖然天然存在諸多弱勢(shì)，但是初始企業(yè)表現(xiàn)出極強(qiáng)的生命力，中小企業(yè)在走向發(fā)展壯大過(guò)程中，企業(yè)家需要艱苦卓絕、頑強(qiáng)拼搏、攻堅(jiān)克難的勇氣和決心，中小企業(yè)發(fā)展壯大的過(guò)程也是企業(yè)家精神的形成過(guò)程，黨和國(guó)家領(lǐng)導(dǎo)人不斷呼吁要發(fā)揚(yáng)企業(yè)家精神，而中小企業(yè)正是企業(yè)家精神的產(chǎn)生基地。

（二）關(guān)于數(shù)字技術(shù)對(duì)于實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的功能研究

陸岷峰、徐陽(yáng)洋（2021）認(rèn)為數(shù)字技術(shù)主要是優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，降低企業(yè)經(jīng)營(yíng)成本，提高企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制能力和水平，他們表示數(shù)字技術(shù)是一種工具，是能夠提高社會(huì)資源配置的工具，從而促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，當(dāng)前社會(huì)需要不斷提高技術(shù)的研發(fā)力度，通過(guò)科技推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。陸岷峰（2021）認(rèn)為數(shù)字技術(shù)的發(fā)展幫助企業(yè)提高經(jīng)營(yíng)效率，降低經(jīng)營(yíng)成本，利用大數(shù)據(jù)可以幫助企業(yè)通過(guò)對(duì)歷史數(shù)據(jù)的研究，形成趨勢(shì)化運(yùn)動(dòng)圖，從而判斷出未來(lái)的發(fā)展走向，這種決策是一種更加科學(xué)化的企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策。王婷婷（2021）認(rèn)為數(shù)字技術(shù)使產(chǎn)業(yè)更加細(xì)化，眾多科技型中小企業(yè)掌握細(xì)分領(lǐng)域某些核心技術(shù)，為大型企業(yè)提供技術(shù)或者產(chǎn)品服務(wù)，也使得產(chǎn)業(yè)更加細(xì)分化，只要掌握產(chǎn)業(yè)中某個(gè)技術(shù)要點(diǎn)即可在市場(chǎng)中獲得一席之地，并且能夠很好地生產(chǎn)下去，因此也更加有利于行業(yè)或者產(chǎn)業(yè)精細(xì)化管理，從而推動(dòng)行業(yè)或者產(chǎn)業(yè)發(fā)展，最終促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。葛和平（2021）認(rèn)為數(shù)字技術(shù)并不是新生事物，屬于科技創(chuàng)新的范疇，但是這種創(chuàng)新并不僅僅是技術(shù)的創(chuàng)新，也是思維的創(chuàng)新，傳統(tǒng)思維經(jīng)常局限在某一個(gè)行業(yè)，而數(shù)字技術(shù)給社會(huì)各行各業(yè)帶來(lái)新的變化，跨界思維十分重要，某一行業(yè)的經(jīng)營(yíng)決策需要考慮其他行業(yè)，數(shù)字技術(shù)的發(fā)展有利于提升轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的思維方式。

（三）關(guān)于實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展路徑的研究

陸岷峰、徐陽(yáng)洋（2021）認(rèn)為中小企業(yè)對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)度非常大，與實(shí)體經(jīng)濟(jì)的關(guān)聯(lián)度也非常大，中小企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展對(duì)中國(guó)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展具有重要意義，現(xiàn)在全社會(huì)已步入高質(zhì)量發(fā)展階段，給中小企業(yè)提供了一個(gè)良好的外部生態(tài)環(huán)境，形成的一種無(wú)形的約束與督促機(jī)制十分重要，也是中小企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展不可或缺的一部分。徐陽(yáng)洋（2021）認(rèn)為中小企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展需要一套組合拳，而在這套組合拳中最重要的是如何幫助中小企業(yè)建立科學(xué)的管理體制與機(jī)制，只有建立科學(xué)的體制與機(jī)制才能保證中小企業(yè)在發(fā)展過(guò)程不會(huì)走歪路，才能保證中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)決策更加科學(xué)，可以認(rèn)為，科學(xué)的體制與機(jī)制是中小企業(yè)航行中的“指南針”。陸岷峰（2021）認(rèn)為當(dāng)前支持中小企業(yè)發(fā)展刻不容緩，但是他認(rèn)為對(duì)于全面支持中小企業(yè)、因小而支以及大包大攬式的支持模式是一種政策資源的浪費(fèi)，對(duì)于一些高污染、低產(chǎn)能、落后淘汰型產(chǎn)業(yè)的中小企業(yè)就應(yīng)該讓其在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中自動(dòng)退出市場(chǎng)，因此應(yīng)當(dāng)實(shí)行差異化的支持政策，精準(zhǔn)施政，支持有利于社會(huì)進(jìn)步、綠色環(huán)保、科技創(chuàng)新型中小企業(yè)。趙越（2021）認(rèn)為必須發(fā)展最優(yōu)質(zhì)的中小企業(yè)，其他交給市場(chǎng)，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的邏輯是優(yōu)勝劣汰，現(xiàn)代社會(huì)需要的是“高”“精”“尖”，而不是“多”“雜”，政府的作用是制定市場(chǎng)規(guī)則并且維護(hù)市場(chǎng)規(guī)則，規(guī)則的原則是保護(hù)優(yōu)質(zhì)企業(yè)，懲罰或淘汰劣質(zhì)企業(yè)。

上述學(xué)者已經(jīng)認(rèn)識(shí)到中小企業(yè)對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要性，并且已經(jīng)認(rèn)識(shí)到中小企業(yè)的高質(zhì)量發(fā)展關(guān)系實(shí)體經(jīng)濟(jì)的高質(zhì)量，也從眾多角度提出了中小企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的路徑，同時(shí)也認(rèn)識(shí)到數(shù)字技術(shù)對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要性，但是上述學(xué)者并沒(méi)有認(rèn)識(shí)到數(shù)字技術(shù)是中小企業(yè)走向高質(zhì)量發(fā)展的關(guān)鍵。本文的創(chuàng)新點(diǎn)在于基于歷史發(fā)展的邏輯，具體論述了大數(shù)據(jù)、區(qū)塊鏈、人工智能、物聯(lián)網(wǎng)等數(shù)字技術(shù)在中小企業(yè)邁向高質(zhì)量發(fā)展過(guò)程中的具體作用，即必須以數(shù)字技術(shù)為抓手提升中小企業(yè)的數(shù)字化程度，構(gòu)建以數(shù)字技術(shù)為核心的中小企業(yè)管理體制與機(jī)制，不斷提升扶持中小企業(yè)政策的有效性和針對(duì)性，提高市場(chǎng)杠桿作用的精準(zhǔn)度，重點(diǎn)扶持一批“專精特新”的中小企業(yè)發(fā)展，提升中小企業(yè)發(fā)展的平均質(zhì)量，增強(qiáng)優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)的整體核心競(jìng)爭(zhēng)能力。

二、中小企業(yè)走向高質(zhì)量發(fā)展階段的兩大制約因素

（一）融資約束持續(xù)束縛中小企業(yè)健康發(fā)展

我國(guó)中小企業(yè)數(shù)量已經(jīng)超過(guò)了7000多萬(wàn)家，雖然中小企業(yè)在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、增加就業(yè)、貢獻(xiàn)稅收等方面發(fā)揮著重要的作用，但是也面臨著融資困境，而且長(zhǎng)久以來(lái)都無(wú)法解決，持續(xù)束縛中小企業(yè)健康發(fā)展，其原因集中表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1.中小企業(yè)集約化程度低。中小企業(yè)一般都是經(jīng)營(yíng)規(guī)模比較小的市場(chǎng)主體，很多中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)方式都是家族化，裙帶關(guān)系比較重，企業(yè)的決策層通常就是父母、子女或者兄弟姐妹，在這種模式下，企業(yè)的內(nèi)外部控制、公司治理等就比較混亂，也缺乏有效的社會(huì)監(jiān)督以及完善的組織流程和決策體系，“拍腦袋”現(xiàn)象比較重，尤其是財(cái)務(wù)制度非常不健全。這些企業(yè)向銀行貸款，銀行進(jìn)行盡調(diào)時(shí)無(wú)法獲取有效、完整有價(jià)值的信息。在盈利性的要求下，商業(yè)銀行更愿意將信貸資源投放到信息更加透明的大型企業(yè)，中小企業(yè)的融資就愈發(fā)困難。

2.商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別難。商業(yè)銀行給企業(yè)提供貸款時(shí)最看重的就是企業(yè)的抵質(zhì)押物是否足值，但是這恰恰是中小企業(yè)的短板。中小企業(yè)主向銀行貸款時(shí)常以自己的房產(chǎn)作為抵押物，雖然很多銀行有信用融資的產(chǎn)品，但是額度通常較小，而且主要針對(duì)的是個(gè)人，只能滿足企業(yè)主個(gè)人的基本消費(fèi)需求。此外由于信息不對(duì)稱，商業(yè)銀行無(wú)法準(zhǔn)確判斷出企業(yè)真實(shí)的信用狀況，就很難控制可能出現(xiàn)的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別較難。

3.商業(yè)銀行產(chǎn)品豐富度不足。商業(yè)銀行缺乏針對(duì)中小企業(yè)的金融產(chǎn)品，豐富度不足。中小企業(yè)的貸款呈現(xiàn)出額度小、頻率高、貸款急的特點(diǎn)。商業(yè)銀行的信貸風(fēng)控中，一般采用人工盡調(diào)的方式，客戶經(jīng)理需要到現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行核查，對(duì)客戶的抵質(zhì)押物十分關(guān)注，判斷能否給客戶提供貸款時(shí)，抵質(zhì)押物的權(quán)重較大，其次才會(huì)關(guān)注企業(yè)的現(xiàn)金流、內(nèi)控合規(guī)以及未來(lái)的還款能力等，對(duì)企業(yè)的發(fā)展前景或者項(xiàng)目的前景并不會(huì)過(guò)多關(guān)注。中小企業(yè)的貸款期限一般集中在6個(gè)月、1年左右，但是商業(yè)銀行更愿意提供1年以上的貸款，這樣利潤(rùn)空間比較大，商業(yè)銀行沒(méi)有足夠的動(dòng)力研發(fā)針對(duì)中小企業(yè)1年以內(nèi)的信貸產(chǎn)品。同時(shí)人工盡調(diào)的方式導(dǎo)致貸款成本比較固定，給企業(yè)貸款1億元的成本與給企業(yè)貸款10萬(wàn)元的成本相差無(wú)幾，但是相應(yīng)的利潤(rùn)卻相差極大，商業(yè)銀行的貸款周期也比較長(zhǎng)，從申請(qǐng)到最后放款中間要經(jīng)歷層層審批，短則一個(gè)月，長(zhǎng)則數(shù)個(gè)月，無(wú)法滿足中小企業(yè)的貸款特點(diǎn)。

4.商業(yè)銀行激勵(lì)約束機(jī)制不完善。商業(yè)銀行的經(jīng)理主要分為理財(cái)經(jīng)理和提供貸款的客戶經(jīng)理即對(duì)公客戶經(jīng)理，理財(cái)經(jīng)理主要賣理財(cái)產(chǎn)品以及攬儲(chǔ)，其收入的高低與出售理財(cái)產(chǎn)品以及攬儲(chǔ)的多少有關(guān)，業(yè)務(wù)量低通常不會(huì)給予處罰，但是對(duì)公客戶經(jīng)理則不同，對(duì)公客戶經(jīng)理經(jīng)常需要面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較高、利潤(rùn)較低的中小企業(yè)貸款，雖然收入高低也與業(yè)務(wù)量大小有關(guān)，但是如果出現(xiàn)逾期或者壞賬，對(duì)公客戶經(jīng)理的收入會(huì)大幅下降，并有罰款，有些對(duì)公客戶經(jīng)理的月收入甚至低于1000元，其責(zé)任與激勵(lì)其實(shí)并不對(duì)等，這種激勵(lì)約束機(jī)制導(dǎo)致商業(yè)銀行客戶經(jīng)理不愿意給中小企業(yè)提供貸款；另外，貸款逾期處罰機(jī)制也不合理。信貸責(zé)任終身制是商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)貸款貪腐的重要手段，早在商業(yè)銀行起步發(fā)展時(shí)期，很多貸款企業(yè)聯(lián)合信貸員提供虛假資料進(jìn)行騙貸，給商業(yè)銀行造成很大的損失，導(dǎo)致商業(yè)銀行的不良貸款率大幅上升，為了應(yīng)對(duì)這種風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行出臺(tái)信貸責(zé)任終身制的約束機(jī)制，信貸員開(kāi)展業(yè)務(wù)，從企業(yè)提出貸款申請(qǐng)到企業(yè)最終還款都要負(fù)責(zé)任，這種機(jī)制從主觀上也確實(shí)約束了很多信貸員的貪腐行為，輕則被降職，重則被告上法庭，但是這種貸款責(zé)任終身制容易給對(duì)公客戶經(jīng)理帶來(lái)一定的觀念誤導(dǎo)，即對(duì)中小企業(yè)貸款，多做多錯(cuò)、少做少錯(cuò)、不做不錯(cuò)。很多客戶經(jīng)理寧愿公關(guān)服務(wù)一些大型企業(yè)，也不愿意選擇服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)比較高的中小企業(yè)。

5.社會(huì)信用體系有待進(jìn)一步提升。當(dāng)前整個(gè)社會(huì)的誠(chéng)信約束意識(shí)并不強(qiáng)，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)改革中，對(duì)經(jīng)濟(jì)的追求比較高，社會(huì)主體都在重視經(jīng)濟(jì)效益，忽視了其他效益，企業(yè)經(jīng)營(yíng)也過(guò)分追求經(jīng)濟(jì)效益，給一些不法分子可乘之機(jī)，并且當(dāng)前社會(huì)處于轉(zhuǎn)型發(fā)展時(shí)期，舊有的道德觀念對(duì)人行為的約束力越來(lái)越弱，導(dǎo)致社會(huì)產(chǎn)生很多道德不規(guī)范的行為，而新的道德機(jī)制正在逐步形成，比如市場(chǎng)機(jī)制、監(jiān)管機(jī)制以及產(chǎn)權(quán)等制度正在完善。有些欠發(fā)達(dá)地區(qū)對(duì)個(gè)人以及企業(yè)等市場(chǎng)主體違約懲罰寬松，很多市場(chǎng)主體故意違約，銀行給企業(yè)提供貸款，很多企業(yè)發(fā)生困難第一反應(yīng)不是思考救活企業(yè)，而是轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，躲避銀行的債務(wù)，成為“老賴”。同時(shí)，中小企業(yè)信用體系有待健全。商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)貸款主要關(guān)注的是企業(yè)的信用情況，獲取企業(yè)真實(shí)數(shù)據(jù)從而判斷企業(yè)真實(shí)信用至關(guān)重要，我國(guó)目前有7000多萬(wàn)家中小企業(yè)，但是普遍缺乏完整的數(shù)據(jù)，建立如此龐大的數(shù)據(jù)庫(kù)單靠市場(chǎng)自發(fā)很難完成，必須要政府部門(mén)牽頭。人民銀行的數(shù)據(jù)系統(tǒng)中，只有發(fā)生信貸業(yè)務(wù)，數(shù)據(jù)才會(huì)被收錄，而沒(méi)有信貸業(yè)務(wù)的中小企業(yè)則不會(huì)收錄，因此，相當(dāng)一部分中小企業(yè)僅憑其自身的信用很難從金融機(jī)構(gòu)獲取貸款，這就導(dǎo)致中小企業(yè)的數(shù)據(jù)缺失比較嚴(yán)重。此外，對(duì)于一些信用狀況良好的中小企業(yè)客戶，并沒(méi)有較好的激勵(lì)機(jī)制，對(duì)于信用狀況較差的中小企業(yè)客戶并沒(méi)有較嚴(yán)厲的約束懲罰機(jī)制。

（二）支持中小企業(yè)發(fā)展的政策缺乏針對(duì)性和有效性

長(zhǎng)期以來(lái)，鑒于中小企業(yè)重要的社會(huì)地位，無(wú)論是政府部門(mén)還是金融機(jī)構(gòu)都非常重視對(duì)中小企業(yè)的支持，做了很多工作，也出臺(tái)了很多政策，并對(duì)一些優(yōu)惠政策的時(shí)效進(jìn)一步延長(zhǎng)，這些政策主要集中在以下幾點(diǎn)：一是政府部門(mén)優(yōu)化辦事手續(xù)。在推動(dòng)企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)方面，工信部要求精簡(jiǎn)不必要的復(fù)工復(fù)產(chǎn)審批流程、備案手續(xù)，分類分批推進(jìn)中小企業(yè)有序復(fù)工復(fù)產(chǎn)。在簡(jiǎn)化中小企業(yè)類別確認(rèn)流程方面，有些省份也下發(fā)過(guò)文件，簡(jiǎn)化手續(xù)。在信貸審批流程方面，不少金融機(jī)構(gòu)也簡(jiǎn)化了申請(qǐng)流程。此外，在注冊(cè)、注銷等方面，政府部門(mén)手續(xù)也有不同程度的簡(jiǎn)化。二是給予財(cái)政支持，提供稅收優(yōu)惠與補(bǔ)貼。如對(duì)于小規(guī)模納稅人的企業(yè)，假如其每月的營(yíng)業(yè)額不高于10萬(wàn)元，則可以對(duì)其增值稅進(jìn)行減免，并按50%征收資源稅、房產(chǎn)稅、印花稅等稅收；對(duì)于小型微利企業(yè)①小型微利企業(yè)主要就是從事國(guó)家非限制和禁止行業(yè)，且同時(shí)符合年度應(yīng)納稅所得額不超過(guò)300萬(wàn)元、從業(yè)人數(shù)不超過(guò)300人、資產(chǎn)總額不超過(guò)5000萬(wàn)元等三個(gè)條件的企業(yè)。，假如其每年繳納的稅收超過(guò)100萬(wàn)元，則對(duì)低于100萬(wàn)元的部分減免25%并計(jì)入納稅總額，稅率規(guī)定為20%；等等。三是金融機(jī)構(gòu)加大信貸支持力度，提高信貸額度，降低信貸利率。目前人民銀行要求各大商業(yè)銀行加大對(duì)中小企業(yè)的支持力度，包括提高信貸額度，降低信貸利率等要求。中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)對(duì)外公布的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，2021年二季度銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)合計(jì)給普惠型小微企業(yè)貸款達(dá)177501億元，較2021年一季度增長(zhǎng)5.6%，中小企業(yè)貸款利率一般在6%～8%左右，很多大型商業(yè)銀行給優(yōu)質(zhì)的中小企業(yè)貸款利率甚至低于4%（見(jiàn)表1）。

表1 2021年銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)普惠型小微企業(yè)貸款情況表（單位：億元）

從現(xiàn)行政策來(lái)看，政府部門(mén)以及金融機(jī)構(gòu)一直以來(lái)都非常重視對(duì)中小企業(yè)的支持，而且支持力度也非常大，但是這些政策在執(zhí)行過(guò)程中也存在針對(duì)性不強(qiáng)，有效性不足等問(wèn)題，主要表現(xiàn)在：

一是支持中小企業(yè)發(fā)展的政策存在零散性，不夠系統(tǒng)，比如對(duì)一些中小、特小企業(yè)的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)不全，稅務(wù)部門(mén)針對(duì)中小企業(yè)的稅收減免政策和金融機(jī)構(gòu)解決中小企業(yè)融資難、融資貴的政策并沒(méi)有契合點(diǎn)，都是互相獨(dú)立的。

二是部分政策出臺(tái)后并沒(méi)有制定出具體的落實(shí)分工方案，僅僅停留在形式上、口頭上，很多政策缺乏可以量化的舉措，甚至直接照抄中央的政策文件而沒(méi)有結(jié)合本地的實(shí)際情況，無(wú)法真正給中小企業(yè)帶來(lái)實(shí)惠。

三是沒(méi)有從促進(jìn)企業(yè)發(fā)展的角度進(jìn)行支持，忽視了企業(yè)本身才是發(fā)展的動(dòng)力和源泉，一味給中小企業(yè)減稅讓利，提供各種優(yōu)惠政策，較少?gòu)目萍贾С?、市?chǎng)開(kāi)拓、人才支撐、企業(yè)合作、技術(shù)創(chuàng)新、戰(zhàn)略發(fā)展等角度引導(dǎo)，從而難以幫扶企業(yè)積極創(chuàng)新、謀劃改革、謀取發(fā)展。

四是當(dāng)前金融機(jī)構(gòu)給中小企業(yè)貸款帶有強(qiáng)烈的政策性和遵循政府部門(mén)的道義號(hào)召，但是金融機(jī)構(gòu)尤其商業(yè)銀行是營(yíng)利性機(jī)構(gòu)，商業(yè)性遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于政策性，并且《商業(yè)銀行法》中對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行了要求，提供貸款時(shí)將風(fēng)險(xiǎn)控制放置首要位置。大型企業(yè)的信用水平遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于中小企業(yè)，這也導(dǎo)致中小企業(yè)必須提供足值的抵質(zhì)押物，但是實(shí)際上中小企業(yè)本身就面臨資金短缺問(wèn)題，也沒(méi)有足夠的抵質(zhì)押物，大型企業(yè)對(duì)中小企業(yè)的信貸資源形成“擠出效應(yīng)”。

三、數(shù)字技術(shù)是解決制約中小企業(yè)走向高質(zhì)量發(fā)展問(wèn)題的“鑰匙”

當(dāng)前宏觀經(jīng)濟(jì)已經(jīng)進(jìn)入高質(zhì)量發(fā)展階段，而中小企業(yè)的高質(zhì)量發(fā)展直接影響經(jīng)濟(jì)的高質(zhì)量發(fā)展，數(shù)字技術(shù)是解決制約中小企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展問(wèn)題的重要手段。

（一）大數(shù)據(jù)技術(shù)

隨著科技的發(fā)展，數(shù)據(jù)資源將成為重要的資源，并且成為科技創(chuàng)新的基礎(chǔ)，誰(shuí)掌握了數(shù)據(jù)資源，誰(shuí)就能在競(jìng)爭(zhēng)激烈的市場(chǎng)環(huán)境中占據(jù)一席之地。當(dāng)前大數(shù)據(jù)技術(shù)在眾多金融機(jī)構(gòu)得到成功運(yùn)用。大數(shù)據(jù)具有規(guī)模性、多樣性、高速性、精確性、價(jià)值性五個(gè)特點(diǎn)，幫助金融機(jī)構(gòu)獲得中小企業(yè)的精準(zhǔn)畫(huà)像。金融機(jī)構(gòu)通過(guò)企業(yè)消費(fèi)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等特定的場(chǎng)景收集中小企業(yè)數(shù)據(jù)，通過(guò)對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行挖掘、清洗、處理并借助特定算法進(jìn)行預(yù)測(cè)，從而得到用戶的基本畫(huà)像（見(jiàn)圖1），據(jù)此建立中小企業(yè)的風(fēng)控模型。下面主要從數(shù)據(jù)采集和數(shù)據(jù)分析兩方面分析：

1.數(shù)據(jù)采集。大數(shù)據(jù)技術(shù)給金融機(jī)構(gòu)帶來(lái)最大的便利就是幫助金融機(jī)構(gòu)降低征信成本，緩解信息不對(duì)稱。數(shù)據(jù)一般來(lái)源于三個(gè)渠道：其一，與合作機(jī)構(gòu)進(jìn)行合作，由第三方提供結(jié)構(gòu)化和非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)資源，但是這種數(shù)據(jù)資源必須在合法授權(quán)的前提下取得，很多中小企業(yè)的信用跟企業(yè)主的信用關(guān)系較大，通過(guò)銀行卡、各種法律記錄甚至是搬家次數(shù)等數(shù)據(jù)判斷；其二是用戶提供的數(shù)據(jù)，具體包括中小企業(yè)的水、電、煤氣、電話等費(fèi)用賬單、對(duì)企業(yè)員工的線上調(diào)研等；其三是通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)渠道獲取的數(shù)據(jù)，企業(yè)主上網(wǎng)時(shí)一般會(huì)在網(wǎng)絡(luò)留下各種各樣的信息，這些信息很容易被智能機(jī)器人挖掘，而且數(shù)據(jù)資源非常豐富，能夠幫助金融機(jī)構(gòu)更深層次了解中小企業(yè)。

2.數(shù)據(jù)分析。前期金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)的數(shù)據(jù)進(jìn)行收集，然后進(jìn)行數(shù)據(jù)挖掘、清洗，獲取特定數(shù)據(jù)并將這些數(shù)據(jù)輸入特定的模型進(jìn)行預(yù)測(cè)分析，整個(gè)過(guò)程共有五步：第一，首先在數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)中輸入收集到的原始數(shù)據(jù)；第二，數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行處理，得到各種互相關(guān)聯(lián)的數(shù)據(jù)；第三，根據(jù)數(shù)據(jù)的關(guān)聯(lián)性對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行整合處理，形成不同維度的數(shù)據(jù)，每一個(gè)維度都代表一個(gè)變量，代表中小企業(yè)的一方面特點(diǎn)；第四，在模型中輸入變量進(jìn)行預(yù)測(cè)；第五，對(duì)預(yù)測(cè)的結(jié)果根據(jù)不同的權(quán)重進(jìn)行加權(quán)，從而形成中小企業(yè)的信用等級(jí)。當(dāng)數(shù)據(jù)越來(lái)越多時(shí)，中小企業(yè)的信用狀況也就越來(lái)越真實(shí)，而且隨著數(shù)據(jù)資源越來(lái)越豐富，數(shù)據(jù)造假的可能也就越來(lái)越低，避免了人為的干擾（見(jiàn)圖2）。

監(jiān)管部門(mén)可以借助大數(shù)據(jù)技術(shù)實(shí)現(xiàn)科技監(jiān)管，利用掌握的數(shù)據(jù)資源提前掌握行業(yè)動(dòng)態(tài)，進(jìn)行科學(xué)引導(dǎo)規(guī)劃支持中小企業(yè)發(fā)展，避免出現(xiàn)政策有效性和針對(duì)性不足的局面。金融機(jī)構(gòu)利用大數(shù)據(jù)技術(shù)獲取有價(jià)值的信息，更好地識(shí)別中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)，分析出中小企業(yè)的信用等級(jí)，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)對(duì)中小企業(yè)貸款的批量化、批發(fā)化，既可以解決商業(yè)銀行激勵(lì)約束以及處罰機(jī)制不合理的問(wèn)題，也可以解決商業(yè)銀行針對(duì)中小企業(yè)貸款產(chǎn)品豐富度不足的問(wèn)題。中小企業(yè)在經(jīng)營(yíng)決策時(shí)也可以利用大數(shù)據(jù)技術(shù)進(jìn)行信息整理、判斷分析，然后進(jìn)行科學(xué)決策，從而建立依靠數(shù)據(jù)決策的科學(xué)決策體系。

（二）區(qū)塊鏈

區(qū)塊鏈對(duì)中小企業(yè)的作用主要是緩解供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)。在供應(yīng)鏈經(jīng)濟(jì)中，核心企業(yè)上下游擁有非常多的中小企業(yè)客戶，這些中小企業(yè)依賴核心企業(yè)生存，給核心企業(yè)提供原材料，并且購(gòu)買核心企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品，商業(yè)銀行參與到供應(yīng)鏈中，給核心企業(yè)的上下游企業(yè)提供信貸資源，但是這個(gè)過(guò)程會(huì)產(chǎn)生一些風(fēng)險(xiǎn)，具體包括：信息不對(duì)稱產(chǎn)生虛假貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)；人為原因造成的操作性風(fēng)險(xiǎn)；業(yè)務(wù)效率較低風(fēng)險(xiǎn)；鏈條較長(zhǎng)導(dǎo)致人力成本過(guò)高風(fēng)險(xiǎn)。區(qū)塊鏈具有可追溯性、不可篡改性、去中心化、共識(shí)機(jī)制以及智能合約等特點(diǎn)，在緩解控制供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)中，區(qū)塊鏈的作用主要體現(xiàn)在：

一是區(qū)塊鏈可追溯和不可篡改解決了信息不對(duì)稱導(dǎo)致的虛假貿(mào)易。區(qū)塊鏈上的區(qū)塊類似一個(gè)存儲(chǔ)器，中小企業(yè)與其他企業(yè)交易的數(shù)據(jù)都會(huì)按照時(shí)間順序被存儲(chǔ)在區(qū)塊上，而且這些交易數(shù)據(jù)都能夠被準(zhǔn)確地追溯，區(qū)塊鏈的不可篡改主要是數(shù)據(jù)信息無(wú)法被篡改，企業(yè)的交易數(shù)據(jù)一旦被儲(chǔ)存在區(qū)塊上就是永久儲(chǔ)存，隨著交易活動(dòng)的開(kāi)展，數(shù)據(jù)量會(huì)越來(lái)越大，甚至達(dá)到海量級(jí)，如果某個(gè)交易主體想篡改數(shù)據(jù)則該主體需要將50%以上的節(jié)點(diǎn)全部篡改，但是海量級(jí)規(guī)模也意味著基本不可能篡改50%以上的數(shù)據(jù)，因?yàn)榇鄹牡某杀緯?huì)遠(yuǎn)高于收益。發(fā)生供應(yīng)鏈交易時(shí)，核心企業(yè)與上下游中小企業(yè)的交易數(shù)據(jù)都會(huì)被記錄在區(qū)塊上，只要獲取授權(quán)，商業(yè)銀行即可查閱這些數(shù)據(jù)，從而獲得真實(shí)的交易數(shù)據(jù)，緩解了信息不對(duì)稱。

二是區(qū)塊鏈去中心化的分布式存儲(chǔ)結(jié)構(gòu)以及不可篡改解決了中小企業(yè)供應(yīng)鏈信息造假風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前的數(shù)據(jù)技術(shù)架構(gòu)一般都是中心化的模式，即有一個(gè)中心節(jié)點(diǎn)，管理其他所有的鏈條，在這個(gè)過(guò)程中，信任機(jī)制則由這個(gè)中心節(jié)點(diǎn)負(fù)責(zé)，但是區(qū)塊鏈技術(shù)采用的是去中心化分布，沒(méi)有中心節(jié)點(diǎn)，各參與節(jié)點(diǎn)均是權(quán)利義務(wù)對(duì)等關(guān)系，任何節(jié)點(diǎn)都可以負(fù)責(zé)信任機(jī)制，也都有管理其他鏈條的權(quán)利，即使某個(gè)節(jié)點(diǎn)產(chǎn)生問(wèn)題，區(qū)塊鏈的整體運(yùn)作機(jī)制不會(huì)受到影響，除非超過(guò)50%的節(jié)點(diǎn)出現(xiàn)問(wèn)題，但是這種情況幾乎不可能，這也得益于密碼學(xué)在區(qū)塊鏈中的應(yīng)用，因此，供應(yīng)鏈中，企業(yè)的數(shù)據(jù)儲(chǔ)存在區(qū)塊上具有非常高的安全性，避免了人為原因的失誤。

三是區(qū)塊鏈技術(shù)可追溯性以及智能合約解決供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)中的低效率風(fēng)險(xiǎn)。目前供應(yīng)鏈金融模式下，核心企業(yè)愿意擔(dān)保的中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)稍好，但是假如核心企業(yè)不愿意擔(dān)保則業(yè)務(wù)非常復(fù)雜，一般需要銀行多個(gè)部門(mén)參與，尤其是風(fēng)險(xiǎn)以及資金審批環(huán)節(jié)，業(yè)務(wù)流程復(fù)雜并且業(yè)務(wù)處理效率低，區(qū)塊鏈的可追溯性可以幫助商業(yè)銀行獲取有價(jià)值的信息，使其決策更加科學(xué)。智能合約可以應(yīng)用于供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)中，通過(guò)設(shè)定特定的參數(shù)，將人工操作部分智能化，數(shù)據(jù)審核方面，將人工審核的數(shù)據(jù)直接鏈接到區(qū)塊上，進(jìn)行自動(dòng)審核，既不用擔(dān)心數(shù)據(jù)不真實(shí)，也不用擔(dān)心效率過(guò)低。

四是區(qū)塊鏈共識(shí)機(jī)制以及智能合約緩解供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)成本過(guò)高風(fēng)險(xiǎn)。傳統(tǒng)模式下，商業(yè)銀行開(kāi)展業(yè)務(wù)時(shí)需要和不同的主體進(jìn)行交流溝通，業(yè)務(wù)開(kāi)展的成本非常高，但是區(qū)塊鏈的共識(shí)機(jī)制幫助商業(yè)銀行無(wú)需和各個(gè)主體單獨(dú)進(jìn)行溝通。共識(shí)機(jī)制主要是基于數(shù)學(xué)算法，構(gòu)建一種信任機(jī)制，各主體形成共識(shí)，由于區(qū)塊鏈擁有較多的節(jié)點(diǎn)，這些節(jié)點(diǎn)可以進(jìn)行廣播，只要某個(gè)節(jié)點(diǎn)的信息發(fā)生變動(dòng)，就會(huì)在短時(shí)間內(nèi)迅速傳播到其他所有的節(jié)點(diǎn)，信息達(dá)到共享，在這個(gè)過(guò)程中無(wú)需人工參與，降低了成本（見(jiàn)圖3）。智能合約是結(jié)合區(qū)塊鏈、大數(shù)據(jù)、人工智能等技術(shù)，并且以數(shù)字形式定義的合約，這種合約的內(nèi)容只要觸發(fā)一定的機(jī)制是可以發(fā)生變動(dòng)的，不會(huì)產(chǎn)生任何阻礙，也無(wú)需人工參與，在一定程度上也降低了成本。

（三）物聯(lián)網(wǎng)

物聯(lián)網(wǎng)技術(shù)最大的作用就是幫助中小企業(yè)解決動(dòng)產(chǎn)融資問(wèn)題。物聯(lián)網(wǎng)基本模式主要是利用GPS定位器、射頻識(shí)別技術(shù)、生物識(shí)別技術(shù)等各種感知傳感器對(duì)目標(biāo)標(biāo)的物進(jìn)行定位、識(shí)別、跟蹤，在這個(gè)過(guò)程中形成一些動(dòng)態(tài)數(shù)據(jù)，然后通過(guò)設(shè)定相應(yīng)的模型得知風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果，并進(jìn)行下一步行動(dòng)，這樣中小企業(yè)的動(dòng)產(chǎn)即可以被充分利用起來(lái)。商業(yè)銀行一般愿意接受不動(dòng)產(chǎn)進(jìn)行融資，不動(dòng)產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)比較好控制，難以被轉(zhuǎn)移，但是中小企業(yè)有很多動(dòng)產(chǎn)。物聯(lián)網(wǎng)主要分為應(yīng)用層、感知層和傳感層，首先在前端利用相應(yīng)的支撐平臺(tái)對(duì)市場(chǎng)信息進(jìn)行應(yīng)用，然后通過(guò)各類有線、無(wú)線設(shè)備進(jìn)行感知，并將感知結(jié)果通過(guò)設(shè)定的設(shè)備進(jìn)行傳導(dǎo)，然后借助有價(jià)值的信息進(jìn)行授信、放款等。在應(yīng)用業(yè)務(wù)方面，目前物聯(lián)網(wǎng)技術(shù)應(yīng)用比較好的是汽車抵押貸款；在金融機(jī)構(gòu)中，目前平安銀行與江蘇銀行的動(dòng)產(chǎn)融資在業(yè)內(nèi)處于領(lǐng)先位置；在城市方面，無(wú)錫是物聯(lián)網(wǎng)發(fā)展比較好的城市（見(jiàn)圖4）。

（四）人工智能

人工智能主要是解放自然人重復(fù)或難以承受的復(fù)雜計(jì)算等勞動(dòng)，比如在一些企業(yè)中，會(huì)有大量重復(fù)的工作，耗時(shí)耗力，而且容易出現(xiàn)問(wèn)題，但是人工智能可以利用特定的算法，幫助中小企業(yè)解決這些重復(fù)、繁瑣的工作，比如財(cái)務(wù)可以實(shí)現(xiàn)自動(dòng)對(duì)賬。對(duì)于商業(yè)銀行支持中小企業(yè)方面，人工智能可以幫助商業(yè)銀行在前端自動(dòng)搜索中小企業(yè)的數(shù)據(jù)，在中端進(jìn)行數(shù)據(jù)的挖掘、清洗、分類，在后端利用一些先進(jìn)模型進(jìn)行管理，在對(duì)中小企業(yè)的貸后管理中，人工智能的深度學(xué)習(xí)可以幫助商業(yè)銀行建立動(dòng)態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系。人工智能也可以幫助商業(yè)銀行建立智能語(yǔ)音客服系統(tǒng)，幫助解決一些常見(jiàn)的針對(duì)中小企業(yè)的服務(wù)問(wèn)題。

四、構(gòu)建中小企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的體制與機(jī)制路徑選擇

數(shù)字技術(shù)的發(fā)展給與中小企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展帶來(lái)了可能，在推動(dòng)中小企業(yè)建立高質(zhì)量發(fā)展體制與機(jī)制方面，各主體應(yīng)該積極作為，擁抱數(shù)字技術(shù)。

（一）加強(qiáng)數(shù)字技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)

中小企業(yè)的高質(zhì)量發(fā)展需要數(shù)字技術(shù)的應(yīng)用，而數(shù)字技術(shù)得到應(yīng)用首先應(yīng)該擁有比較完善的數(shù)字基礎(chǔ)設(shè)施，當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)的數(shù)字技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施通常比較完善，但是一些經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)數(shù)字技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施比較薄弱，無(wú)論是5G基站、網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，還是各種通信設(shè)備等都比較欠缺，給數(shù)字技術(shù)在中小企業(yè)應(yīng)用帶來(lái)一定的難度，必須積極完善數(shù)字技術(shù)設(shè)施建設(shè)。

1.加大對(duì)一些經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)的數(shù)字技術(shù)設(shè)施建設(shè)投入力度，加快部署5G、物聯(lián)網(wǎng)、工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)、人工智能、云計(jì)算、數(shù)據(jù)中心等新一代信息通信基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提高互聯(lián)網(wǎng)普及率以及各種通信設(shè)備的鋪設(shè)，甚至可以借鑒“家電下鄉(xiāng)”活動(dòng)，綜合政策性與商業(yè)性雙重需求，降低商業(yè)銀行以及中小企業(yè)的數(shù)字技術(shù)使用成本，提高中小企業(yè)發(fā)展效率。

2.加強(qiáng)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)，及時(shí)出臺(tái)數(shù)據(jù)的商業(yè)化使用規(guī)則，防止不法分子故意盜取個(gè)人信息。加大對(duì)虛假偽劣設(shè)備的打擊力度，由于在線新經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，線上化的生活方式越來(lái)越被接受，但是在線上進(jìn)行消費(fèi)時(shí)由于無(wú)法事先辨別商品真假，導(dǎo)致虛假偽劣商品盛行，這些劣質(zhì)的設(shè)備一旦被運(yùn)用到數(shù)字技術(shù)設(shè)施建設(shè)上，會(huì)產(chǎn)生很嚴(yán)重的后果，必須加強(qiáng)對(duì)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)的力度，打擊這些違法違規(guī)行為。

3.制定數(shù)字技術(shù)的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)數(shù)字技術(shù)企業(yè)的合作也給予系列標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)則，同時(shí)出臺(tái)數(shù)字技術(shù)應(yīng)用的配套法律法規(guī)，發(fā)揮各類行業(yè)協(xié)會(huì)以及科研機(jī)構(gòu)的作用。

4.完善數(shù)據(jù)要素市場(chǎng)，實(shí)現(xiàn)信息公開(kāi)，打破信息孤島。應(yīng)在政府主導(dǎo)下，盡快建立連接政府與企業(yè)、企業(yè)與企業(yè)、企業(yè)與消費(fèi)者之間的跨區(qū)域跨部門(mén)綜合信息共享平臺(tái)，推動(dòng)數(shù)據(jù)資源開(kāi)放共享，為各方合作創(chuàng)造條件。

（二）中小企業(yè)主動(dòng)提高數(shù)字化程度

數(shù)字化是未來(lái)的發(fā)展趨勢(shì)，數(shù)字化的發(fā)展浪潮勢(shì)不可擋，中小企業(yè)的高質(zhì)量發(fā)展必須借助數(shù)字技術(shù)這一手段，進(jìn)行數(shù)字化轉(zhuǎn)型升級(jí)，這關(guān)系到中小企業(yè)能否高質(zhì)量發(fā)展。

1.中小企業(yè)應(yīng)該制定清晰可行的數(shù)字化戰(zhàn)略。企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展規(guī)劃先行，企業(yè)沒(méi)有清晰可行的數(shù)字化戰(zhàn)略就沒(méi)有發(fā)展方向，結(jié)果必然會(huì)繞很多彎路，而制定清晰可行的數(shù)字化戰(zhàn)略，讓企業(yè)知曉數(shù)字化轉(zhuǎn)型的方向以及手段，可避免走彎路。

2.強(qiáng)化中小企業(yè)非財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的數(shù)字化。金融機(jī)構(gòu)給中小企業(yè)提供信貸時(shí)需要準(zhǔn)確掌握中小企業(yè)的信息，財(cái)務(wù)信息是比較重要的信息，這是因?yàn)樨?cái)務(wù)信息具有數(shù)字化的特征，能夠一目了然，而非財(cái)務(wù)信息則比較難以獲取，中小企業(yè)要想高質(zhì)量發(fā)展，必須強(qiáng)化自身非財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的數(shù)字化工作，通過(guò)數(shù)字技術(shù)將企業(yè)的非財(cái)務(wù)信息進(jìn)行計(jì)量化，形成不同的變量，從而產(chǎn)生一些直觀數(shù)字，將非財(cái)務(wù)信息進(jìn)行數(shù)字化可以主動(dòng)彌補(bǔ)信息的不對(duì)稱，也有利于提高金融機(jī)構(gòu)服務(wù)效率。

3.主動(dòng)進(jìn)行數(shù)字化轉(zhuǎn)型。目前很多中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)方式比較傳統(tǒng)，尤其是企業(yè)主“一言堂”現(xiàn)象比較嚴(yán)重，科學(xué)決策程序較低，部分中小企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)也依靠密集的勞動(dòng)力，而隨著勞動(dòng)力成本的上升，中小企業(yè)產(chǎn)品利潤(rùn)也會(huì)越來(lái)越低，中小企業(yè)應(yīng)該主動(dòng)加強(qiáng)數(shù)字化轉(zhuǎn)型，積極開(kāi)展數(shù)字化技術(shù)在企業(yè)管理、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等方面的應(yīng)用，不盲目擴(kuò)張，引進(jìn)外部數(shù)字技術(shù)資源，通過(guò)信息化平臺(tái)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)管理，建立集約化經(jīng)營(yíng)模式。

（三）切實(shí)加強(qiáng)數(shù)字技術(shù)在監(jiān)管治理方面的效能

數(shù)字技術(shù)不僅僅局限在中小企業(yè)以及金融機(jī)構(gòu)中，數(shù)字技術(shù)可以應(yīng)用到社會(huì)的各行各業(yè)，也對(duì)社會(huì)各行各業(yè)產(chǎn)生深刻的影響，在監(jiān)管治理中，數(shù)字技術(shù)可以發(fā)揮較大的作用。政策通常具有滯后性，政策從制定到出臺(tái)再到實(shí)施以及最后產(chǎn)生作用通常要經(jīng)歷一段時(shí)間，而這段時(shí)間內(nèi)，經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化可能導(dǎo)致預(yù)期的政策效果出現(xiàn)相反的結(jié)果，但是數(shù)字技術(shù)卻可以解決這個(gè)難題。數(shù)字技術(shù)讓監(jiān)管機(jī)構(gòu)及時(shí)掌握市場(chǎng)動(dòng)向，提前預(yù)判市場(chǎng)信息，制定出有針對(duì)性的措施，確保支持中小企業(yè)的政策更有針對(duì)性和有效性。因此當(dāng)前應(yīng)該大力發(fā)展治理科技，加強(qiáng)數(shù)字技術(shù)在監(jiān)管中的應(yīng)用，對(duì)中小企業(yè)作出預(yù)判，從而制定科學(xué)的監(jiān)管政策。

（四）重點(diǎn)培育一批“專精特新”小巨人企業(yè)

“專精特新”小巨人企業(yè)主要是指在某個(gè)領(lǐng)域發(fā)展良好，經(jīng)濟(jì)效益高，技術(shù)水平先進(jìn)，具有較高成長(zhǎng)力和發(fā)展?jié)摿χ行⌒推髽I(yè)，這類企業(yè)主要集中在信息技術(shù)、新能源、生物醫(yī)藥、高端制造等行業(yè)。當(dāng)前應(yīng)該積極培育一批“專精特新”小巨人企業(yè)，解決“卡脖子”技術(shù)的封鎖。

1.制定階梯式培養(yǎng)方案。政府部門(mén)可以牽頭，重點(diǎn)提升中小企業(yè)的創(chuàng)新能力以及創(chuàng)新產(chǎn)品應(yīng)用，利用各種孵化平臺(tái)孵化出相應(yīng)的技術(shù)，然后解決產(chǎn)品的市場(chǎng)應(yīng)用，積極幫助“專精特新”小巨人企業(yè)向資本市場(chǎng)發(fā)展，建立“專精特新”小巨人企業(yè)潛在白名單，明確不同階段的幫扶措施和實(shí)現(xiàn)目標(biāo)。

2.強(qiáng)化政策支持力度。增強(qiáng)“專精特新”企業(yè)政策支持力度，出臺(tái)從公司治理、技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)品應(yīng)用，到人才引進(jìn)以及獎(jiǎng)勵(lì)政策等一攬子支持政策，積極促進(jìn)資源向這些企業(yè)集中，地方政府部門(mén)優(yōu)先使用“專精特新”小巨人企業(yè)產(chǎn)品和服務(wù)，鼓勵(lì)其發(fā)展壯大。

3.創(chuàng)造良好的發(fā)展環(huán)境。繼續(xù)開(kāi)展“放管服”改革，簡(jiǎn)化企業(yè)業(yè)務(wù)辦理門(mén)檻，打造公平的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，積極促進(jìn)中小企業(yè)加強(qiáng)創(chuàng)新、通過(guò)產(chǎn)學(xué)研發(fā)展推動(dòng)中小企業(yè)走向縱深，及時(shí)總結(jié)歸納“專精特新”企業(yè)發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)行推廣，通過(guò)市場(chǎng)機(jī)制建立企業(yè)與企業(yè)的幫扶機(jī)制，以大企業(yè)帶動(dòng)小企業(yè)發(fā)展，以“專精特新”小巨人企業(yè)帶動(dòng)中小型科技企業(yè)發(fā)展，重點(diǎn)形成創(chuàng)新的發(fā)展環(huán)境。

4.實(shí)行動(dòng)態(tài)化管理，“專精特新”小巨人企業(yè)一般都有一定期限，在一定期限內(nèi)授予優(yōu)秀的科技型中小企業(yè)以“專精特新”稱號(hào)，經(jīng)過(guò)一定期限就要進(jìn)行重新審定，對(duì)于停滯不前的“專精特新”企業(yè)要取消其稱號(hào)，實(shí)行動(dòng)態(tài)化管理。

（五）借助數(shù)字技術(shù)提高政策支持的精準(zhǔn)度

很多地區(qū)在政策支持上同質(zhì)化現(xiàn)象比較嚴(yán)重，例如有些中小科技型企業(yè)不缺技術(shù)創(chuàng)新，缺市場(chǎng)推廣，但是政策支持并沒(méi)有突出重點(diǎn)，為此應(yīng)該進(jìn)一步發(fā)揮數(shù)字技術(shù)的作用，提升政策的精準(zhǔn)支持力度。在政策支持上，要確保精準(zhǔn)點(diǎn)滴施策，政策直接觸達(dá)最底層，不同地區(qū)的政策要差異化；對(duì)科技型中小企業(yè)進(jìn)行分類管理，劃分層級(jí)，建立名單制，不同類型的中小企業(yè)要給予匹配的政策支持；利用數(shù)字技術(shù)進(jìn)一步充分發(fā)揮市場(chǎng)優(yōu)勝劣汰的作用，減少社會(huì)資源的浪費(fèi)，讓中小企業(yè)具有更加科學(xué)的決策，延長(zhǎng)中小企業(yè)的生命周期。

（六）夯實(shí)對(duì)中小企業(yè)激勵(lì)約束機(jī)制建設(shè)

在經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型中，追求經(jīng)濟(jì)效益忽視社會(huì)效益容易導(dǎo)致一些中小企業(yè)走向極端，如出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)困難后轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)然后跑路，目前根據(jù)《最高人民法院關(guān)于公布失信被執(zhí)行人名單信息的若干規(guī)定》和《最高人民法院關(guān)于限制被執(zhí)行人高消費(fèi)的若干規(guī)定》，中小企業(yè)主進(jìn)入失信人員名單，會(huì)被限制一些高消費(fèi)行為②不得有下列消費(fèi)行為：（1）乘坐交通工具時(shí)，選擇飛機(jī)、列車軟臥、輪船二等以上艙位；（2）在星級(jí)以上賓館、酒店、夜總會(huì)、高爾夫球場(chǎng)等場(chǎng)所進(jìn)行高消費(fèi)；（3）購(gòu)買不動(dòng)產(chǎn)或者新建、擴(kuò)建、高檔裝修房屋；（4）租賃高檔寫(xiě)字樓、賓館、公寓等場(chǎng)所辦公；（5）購(gòu)買非經(jīng)營(yíng)必需車輛；（6）旅游、度假；（7）子女就讀高收費(fèi)私立學(xué)校；（8）支付高額保費(fèi)購(gòu)買保險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品；（9）其他非生活和工作必需的高消費(fèi)行為。，但是這種處罰力度太小，僅是針對(duì)中小企業(yè)主本身，中小企業(yè)主可以以他人名義進(jìn)行高消費(fèi)，因此必須采取其他限制措施，如凍結(jié)支付寶、微信等支付工具，在一些消費(fèi)場(chǎng)所推行人臉識(shí)別技術(shù)，不允許其進(jìn)行消費(fèi)，將個(gè)人信息對(duì)社會(huì)進(jìn)行脫敏公布，要真正達(dá)到“一處失信、處處受限”的程度。對(duì)于一些守信的中小企業(yè)主，要給予適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)措施，在貸款方面，商業(yè)銀行應(yīng)該給予貸款便利，降低貸款利率，簡(jiǎn)化業(yè)務(wù)手續(xù)，政府部門(mén)可以優(yōu)先采購(gòu)信用較高的中小企業(yè)產(chǎn)品。

五、結(jié)論與建議

當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展已經(jīng)步入中高速階段，經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型迫在眉睫，高端產(chǎn)業(yè)將逐步代替低端產(chǎn)業(yè)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展也更加強(qiáng)調(diào)高質(zhì)量，而經(jīng)濟(jì)能否高質(zhì)量發(fā)展在一定程度也取決于中小企業(yè)能否高質(zhì)量發(fā)展，大數(shù)據(jù)、區(qū)塊鏈、物聯(lián)網(wǎng)、人工智能等數(shù)字技術(shù)的發(fā)展與應(yīng)用給中小企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展提供一定的技術(shù)基礎(chǔ)。創(chuàng)新的作用進(jìn)一步被放大，當(dāng)前應(yīng)該積極加快政產(chǎn)學(xué)研企的協(xié)調(diào)配合，積極促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化，加強(qiáng)對(duì)科技型中小企業(yè)的幫扶力度，尤其是資金支持力度，企業(yè)要主動(dòng)學(xué)習(xí)運(yùn)用數(shù)字技術(shù)，提升智能化、協(xié)同化水平，加快實(shí)現(xiàn)數(shù)字化轉(zhuǎn)型。進(jìn)一步解放思想，創(chuàng)新社會(huì)投資機(jī)制，進(jìn)一步提高社會(huì)整體競(jìng)爭(zhēng)力，加強(qiáng)社會(huì)誠(chéng)信體系建設(shè)，加大對(duì)失信人員的懲戒力度，嚴(yán)厲打擊逃廢債等行為，真正促進(jìn)中小企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。