曹廷

（中國土木工程集團(tuán)有限公司，北京 100038）

1 海外工程投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)防控的必要性

隨著我國社會經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，我國工程承包企業(yè)也逐步走出國門，邁向世界。在經(jīng)濟(jì)全球化、國家“一帶一路”倡議背景下，國內(nèi)具有實(shí)力的企業(yè)紛紛調(diào)整策略，將工程承包目光轉(zhuǎn)移到海外的基建市場，尋求更多的發(fā)展機(jī)遇，為企業(yè)可持續(xù)發(fā)展注入新動(dòng)力。

面對風(fēng)險(xiǎn)更大的海外市場，受到綜合實(shí)力以及其他客觀因素的影響，最終也不乏開拓失敗的情況，而投標(biāo)過程中的風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)進(jìn)入國際工程承包市場首先面臨的挑戰(zhàn)，因此，能否有效控制投標(biāo)階段的風(fēng)險(xiǎn)直接關(guān)系到海外項(xiàng)目的最終執(zhí)行結(jié)果[1]。工程承包企業(yè)要抓住廣闊的海外市場，要高度重視投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)管控工作，通過多種措施實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的有效規(guī)避，降低因風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失。

2 海外工程投標(biāo)中存在的主要風(fēng)險(xiǎn)

海外工程投標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)多種多樣，從分類來看，可以從普通風(fēng)險(xiǎn)和重大風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)類別進(jìn)行分析。具體來說，普通風(fēng)險(xiǎn)包括自然環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)俗文化風(fēng)險(xiǎn)、政治及法律風(fēng)險(xiǎn)；重大風(fēng)險(xiǎn)包括投標(biāo)決策風(fēng)險(xiǎn)、投標(biāo)報(bào)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、投標(biāo)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。

2.1 普通風(fēng)險(xiǎn)

所謂普通風(fēng)險(xiǎn)是指海外投標(biāo)中部分外在的不可控風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)并不是投標(biāo)方可以控制的，而且這部分的風(fēng)險(xiǎn)客觀規(guī)律性比較強(qiáng)，主要體現(xiàn)在自然環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)以及風(fēng)俗文化風(fēng)險(xiǎn)等[2]。

2.1.1 自然環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)

自然環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)是由于自然力的不規(guī)則變化產(chǎn)生的現(xiàn)象所導(dǎo)致阻礙項(xiàng)目推進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)，如洪水、冰雹、臺風(fēng)等氣象災(zāi)害和山體滑坡、泥石流、地震等地質(zhì)災(zāi)害，這些情況帶來的風(fēng)險(xiǎn)可以歸為此類風(fēng)險(xiǎn)。由于各個(gè)國家的地理位置不同，投標(biāo)單位所面臨的自然環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)也不同。例如，日本東北部海域發(fā)生的地震災(zāi)情，對當(dāng)?shù)毓こ唐髽I(yè)帶來了嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失。

2.1.2 匯率風(fēng)險(xiǎn)

匯率風(fēng)險(xiǎn)的客觀性和規(guī)律性較強(qiáng)，屬于普通風(fēng)險(xiǎn)的一種，投標(biāo)企業(yè)在工程投標(biāo)時(shí)要做好一定的防范。由于海外工程項(xiàng)目的建設(shè)周期相對較長，所以，項(xiàng)目在竣工結(jié)算時(shí)，可能會因匯率跌幅，在貨幣轉(zhuǎn)換的過程中對項(xiàng)目整體造成虧損。因此，投標(biāo)企業(yè)要盡可能地了解工程所在國的整體匯率和外匯的情況，選擇比較穩(wěn)定的匯率或者匯率變動(dòng)對承包方有利的幣種作為報(bào)價(jià)的幣種，如果是招標(biāo)文件中對報(bào)價(jià)幣種有明確的規(guī)定，則需要明確地說明匯率兌換的比例以及有效期限，盡可能規(guī)避因匯率問題帶來的風(fēng)險(xiǎn)[3]。

2.1.3 風(fēng)俗文化風(fēng)險(xiǎn)

風(fēng)俗文化風(fēng)險(xiǎn)是必然存在的，每個(gè)國家都有其獨(dú)特文化，如生活習(xí)慣、民間風(fēng)俗、宗教信仰以及語言文字等，工程承包企業(yè)要尊重當(dāng)?shù)匚幕?xí)俗，例如，信奉伊斯蘭教的國家，人們每周要做禮拜，齋月不能進(jìn)食，因此每到這些日子，必然會出現(xiàn)工程進(jìn)度滯后的情況，這對工程的正常運(yùn)行造成了一定的影響[4]。風(fēng)俗文化風(fēng)險(xiǎn)屬于外在不可控的普通風(fēng)險(xiǎn)，工程承包企業(yè)可提前做好風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測和管理，降低這部分風(fēng)險(xiǎn)帶來的影響。

2.1.4 政治及法律風(fēng)險(xiǎn)

海外工程投標(biāo)涉及國外的政權(quán)問題，政治風(fēng)險(xiǎn)就是項(xiàng)目所在國家的政治環(huán)境帶來的風(fēng)險(xiǎn)，也就是當(dāng)?shù)卣?quán)更迭或是當(dāng)?shù)卣趾蜕鐣?dòng)蕩等情況的出現(xiàn)可能會給項(xiàng)目帶來損失的可能性。除此以外，項(xiàng)目所在國和我國之間一旦發(fā)生政治關(guān)系的惡化，都會對我國企業(yè)在當(dāng)?shù)爻袛埡蛯?shí)施項(xiàng)目造成一定的影響。

我國的法律和國外的法律有一定的區(qū)別，因此，中國企業(yè)所承包的國際項(xiàng)目在所在國也會受到一定的約束，項(xiàng)目所在國的法律法規(guī)不健全，甚至是缺乏法律執(zhí)行的明確要求，都會對中國企業(yè)實(shí)施項(xiàng)目帶來一定的法律風(fēng)險(xiǎn)。

2.2 重大風(fēng)險(xiǎn)

2.2.1 投標(biāo)決策風(fēng)險(xiǎn)

投標(biāo)決策主要是公司根據(jù)項(xiàng)目的可行性以及業(yè)主的信譽(yù)度等情況的分析，最終決定是否參與投標(biāo)，并且要采用何種方式進(jìn)行投標(biāo)，以此實(shí)現(xiàn)最后的中標(biāo)。在海外項(xiàng)目投標(biāo)過程中，如果投標(biāo)團(tuán)隊(duì)對環(huán)境不熟悉，不能在復(fù)雜的形勢中做出正確的判斷，那么最終帶來的投標(biāo)決策風(fēng)險(xiǎn)就會增加，同時(shí)也會影響投標(biāo)工作的進(jìn)展，甚至?xí)ζ髽I(yè)的正常發(fā)展帶來影響[5]。

2.2.2 投標(biāo)報(bào)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

要降低投標(biāo)報(bào)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，就要提前做好投標(biāo)決策和策略的正確評估，選擇好的投標(biāo)策略可以有效降低報(bào)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，而要達(dá)到這一目標(biāo)，就要在投標(biāo)決策時(shí)對工程項(xiàng)目的復(fù)雜度和形勢進(jìn)行了解，以免在策略的選擇上出現(xiàn)判斷失誤。企業(yè)在進(jìn)行投標(biāo)時(shí)，要充分考慮可能造成施工成本增加的各項(xiàng)費(fèi)用，例如，在項(xiàng)目的施工過程中，為保障正常施工，可能會搭建必須的生活以及生產(chǎn)用的臨時(shí)建筑，這些建筑的搭建會產(chǎn)生一定的費(fèi)用，這部分費(fèi)用如果在報(bào)價(jià)時(shí)按照國內(nèi)項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行計(jì)算，一旦國外的周邊交通設(shè)施以及實(shí)際的情況遠(yuǎn)超想象，環(huán)境比較惡劣的情況下，后期的施工項(xiàng)目會消耗較大的人力和物力，而這部分費(fèi)用如果在報(bào)價(jià)時(shí)沒有進(jìn)行充分考慮，就會增加項(xiàng)目經(jīng)營的負(fù)擔(dān)[6]。

2.2.3 投標(biāo)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)

投標(biāo)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)是海外投標(biāo)工程建設(shè)中的重大風(fēng)險(xiǎn)，稍有不慎就會造成嚴(yán)重的后果，而技術(shù)能力、設(shè)計(jì)施工、設(shè)備選型、標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范等方面都可能暗藏風(fēng)險(xiǎn)。因此，投標(biāo)團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)當(dāng)在工程投標(biāo)前完成技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的分析工作，在此過程中，要做好風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)清單，著重分析潛在的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。也可以邀請專家參與到投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)清單的編制中，根據(jù)其中提及的風(fēng)險(xiǎn)因素以及國內(nèi)和當(dāng)?shù)氐氖袌稣{(diào)研情況，為投標(biāo)決策提供足夠的技術(shù)支持。

3 海外工程投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)的有效防控措施

風(fēng)險(xiǎn)存在雖是必然，但只要提前了解其特征，掌握其規(guī)律，規(guī)避一定的風(fēng)險(xiǎn)，就能減少損失。本文根據(jù)上述風(fēng)險(xiǎn)，分別提出了相對應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防控措施。

3.1 匯率及外匯風(fēng)險(xiǎn)防控措施

企業(yè)要對匯率及外匯風(fēng)險(xiǎn)承受進(jìn)行策略管理，合理確定自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，界定可承受的風(fēng)險(xiǎn)區(qū)間，提前制定好匯率及外匯管制風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警措施。在投標(biāo)階段，深入研究項(xiàng)目所在國家近5年的匯率走勢，全面測算當(dāng)?shù)刎泿藕蛧H貨幣的需求，包括各種費(fèi)用中所產(chǎn)生的稅費(fèi)金額。當(dāng)確定匯率風(fēng)險(xiǎn)較大時(shí)，可根據(jù)實(shí)際情況提出幣種選擇，盡可能選擇方便兌換的美元、歐元等幣種作為工程計(jì)價(jià)結(jié)算貨幣。支付日常物資采購費(fèi)用時(shí)，應(yīng)綜合考慮選擇更為經(jīng)濟(jì)的物資采購地，并選擇自由兌換貨幣作為結(jié)算貨幣，根據(jù)匯率變動(dòng)的預(yù)測情況合理調(diào)整支付時(shí)間，以避免匯率波動(dòng)對工程成本造成的影響。

3.2 現(xiàn)場考察及市場考察風(fēng)險(xiǎn)防控措施

在現(xiàn)場考察和市場考察的工作中，企業(yè)必須做精做細(xì)[7-8]，考察前盡可能全面羅列考察事項(xiàng)清單，尤其注意工程實(shí)施采用的標(biāo)準(zhǔn)是當(dāng)?shù)貥?biāo)準(zhǔn)、國際標(biāo)準(zhǔn)，還是中國標(biāo)準(zhǔn)。如采用當(dāng)?shù)貥?biāo)準(zhǔn)或國際標(biāo)準(zhǔn)，還要做好相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范等的收集整理。投標(biāo)前，企業(yè)要仔細(xì)調(diào)查項(xiàng)目所在市場的基本情況，包括地理、歷史、政治、經(jīng)濟(jì)、稅收、社會治安、建筑市場和我國的政治經(jīng)濟(jì)關(guān)系等。同時(shí)還要對項(xiàng)目現(xiàn)場進(jìn)行仔細(xì)調(diào)查，如當(dāng)?shù)貏趧?dòng)力來源、能力和工作態(tài)度等，當(dāng)?shù)卦牧系墓?yīng)情況，供應(yīng)商的信譽(yù)、實(shí)力和能接受的支付方式等，進(jìn)口材料的來源、價(jià)格等，購買、租用機(jī)械的渠道和價(jià)格等，水陸運(yùn)輸能力及價(jià)格等。在充分研究項(xiàng)目的基本情況、技術(shù)要求、商務(wù)條件后，分析投標(biāo)人參加該項(xiàng)目的優(yōu)勢和劣勢，從而采取有效降低風(fēng)險(xiǎn)的措施。

3.3 法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防控措施

企業(yè)海外工程項(xiàng)目投標(biāo)過程中，企業(yè)和其商務(wù)合作伙伴都應(yīng)嚴(yán)格遵守相關(guān)法律要求，包括國際規(guī)則、中國及所在國的法律規(guī)定、國家部委規(guī)章制度和企業(yè)的規(guī)章制度等。如在經(jīng)營中不遵守法律、規(guī)章制度，將可能引發(fā)法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，使企業(yè)和相關(guān)方受到相關(guān)處罰，進(jìn)而對企業(yè)造成經(jīng)濟(jì)和聲譽(yù)損失以及其他負(fù)面影響。因此，企業(yè)要建立海外專項(xiàng)法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防范體系，制定海外經(jīng)營規(guī)范和法律合規(guī)指南，應(yīng)根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況，對合同管理、知識產(chǎn)權(quán)管理、勞工雇員管理、產(chǎn)品質(zhì)量和安全生產(chǎn)管理、合規(guī)經(jīng)營行為準(zhǔn)則等做出規(guī)定。制定海外投資規(guī)范和法律合規(guī)指南，根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況，對海外投資活動(dòng)進(jìn)行分類，并將各類投資活動(dòng)的工作流程標(biāo)準(zhǔn)化，同時(shí)提出各項(xiàng)工作中的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和防范措施。建立有效的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度和違規(guī)事件應(yīng)急處理機(jī)制，以便企業(yè)及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

3.4 社會治安風(fēng)險(xiǎn)防控措施

海外一些國家存在社會治安問題，在工程實(shí)施過程中會出現(xiàn)搶劫和偷盜現(xiàn)象，嚴(yán)重的甚至?xí)l(fā)生綁架工人事件。企業(yè)在工程實(shí)施階段要做好所有工作人員的安保工作，分別制定項(xiàng)目營地安全管理制度、施工現(xiàn)場安全管理制度和因公外出安全管理制度。指定安全管理負(fù)責(zé)人定期對項(xiàng)目營地、施工現(xiàn)場安保人員和值班情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理。施工現(xiàn)場必須保證至少有1名安保人員保衛(wèi)，工作期間不得離開保衛(wèi)范圍，如遇到緊急情況，必須服從安保人員指揮，不得魯莽行動(dòng)。因公外出時(shí)，必須安排安保人員保衛(wèi)，聘用當(dāng)?shù)厮緳C(jī)駕駛車輛。在投標(biāo)階段，企業(yè)要考慮因社會治安造成的安保費(fèi)用，如果工程所在國屬于防范恐怖主義國家，企業(yè)還應(yīng)考慮防恐措施費(fèi)用。

3.5 投標(biāo)市場開拓風(fēng)險(xiǎn)防控措施

投標(biāo)企業(yè)在全球化經(jīng)營的過程中，面對復(fù)雜多變的國際局勢，將會給企業(yè)帶來投標(biāo)市場開拓風(fēng)險(xiǎn)，包括政治方面發(fā)生政權(quán)更迭、戰(zhàn)爭、違約等，社會治安方面遭遇宗教糾紛、種族及文化沖突、恐怖襲擊等，法律法規(guī)方面受到合規(guī)經(jīng)營、法律政策變化影響等，這都將對企業(yè)在所在國市場開拓以及經(jīng)營業(yè)務(wù)的開展造成不良影響。

面對新投標(biāo)市場的開拓，投標(biāo)企業(yè)要制定有效的經(jīng)營決策管理辦法，并嚴(yán)格執(zhí)行、層層把控。綜合考慮目標(biāo)國家政治、經(jīng)濟(jì)、文化、法律法規(guī)、治安、自然、合同、設(shè)計(jì)及技術(shù)管理及其他多方面風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)，統(tǒng)籌分析我國與目標(biāo)國家之間的政治、貿(mào)易、文化等關(guān)系多方面的風(fēng)險(xiǎn)因素。加強(qiáng)企業(yè)各部門項(xiàng)目開拓初期的風(fēng)險(xiǎn)管控和可行性研究階段對技術(shù)、融資、運(yùn)營及可持續(xù)性等多方面風(fēng)險(xiǎn)的統(tǒng)籌考慮，從源頭降低風(fēng)險(xiǎn)。

4 結(jié)語

海外工程項(xiàng)目建設(shè)是我國進(jìn)一步開拓海外市場的重要部分，也是經(jīng)濟(jì)全球化所帶來的必然結(jié)果。雖然我國有比較強(qiáng)的基建能力，但風(fēng)險(xiǎn)依然存在，這其中涉及的因素非常多。海外工程建設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)多種多樣，要成功進(jìn)入國際工程承包市場，就需要樹立高度的風(fēng)險(xiǎn)防范意識，正確認(rèn)識到投標(biāo)中可能存在的各類風(fēng)險(xiǎn)并且進(jìn)行深入分析，找出一定的規(guī)律，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理力度，采取有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的措施，力求將海外項(xiàng)目的投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)降到可控范圍內(nèi)，海外工程建設(shè)才會順利進(jìn)行，進(jìn)而提升企業(yè)的海外市場競爭力，促進(jìn)企業(yè)健康穩(wěn)定地發(fā)展。