□ 高靜雯 劉祥偉

一、引言

加快推動綠色低碳發(fā)展，為碳達峰和碳中和的戰(zhàn)略部署做好服務，是當前我國財政工作的著力點之一?？萍冀鹑诘陌l(fā)展進步，能夠引領綠色發(fā)展，有利于解決我國突出的生態(tài)環(huán)境問題，促進我國經(jīng)濟高質量發(fā)展。在雙碳背景下，安徽省作為經(jīng)濟大省和科技強省，科技金融如何發(fā)揮催化綠色發(fā)展的作用，完善安徽省金融支持創(chuàng)新體系發(fā)展機制，構建科技金融支持綠色發(fā)展是亟待解決的問題。

隨著經(jīng)濟和社會的發(fā)展，自然系統(tǒng)正在發(fā)生快速變化，特別是碳排放快速增加，減碳成為全球普遍關注的問題，國內(nèi)外學者也逐漸開展了科技與金融對綠色發(fā)展的影響和相互作用的研究。1911年熊彼特在《經(jīng)濟發(fā)展理論》上就明確提出勞動和自然資源都是有限的，需要節(jié)約使用，創(chuàng)新是經(jīng)濟發(fā)展的根本動力，剖析了在金融上的技術創(chuàng)新有利于經(jīng)濟活動的循環(huán)周轉，開創(chuàng)了科技創(chuàng)新與金融在循環(huán)經(jīng)濟上研究的先河。此后國外學者更加注重金融創(chuàng)新與技術創(chuàng)新的交叉發(fā)展對綠色發(fā)展的影響。科技金融是適應我國經(jīng)濟體制所產(chǎn)生的本土化專有名詞，學者張俊芳從生態(tài)系統(tǒng)的角度構建科技金融的研究框架，將中國科技金融生態(tài)系統(tǒng)與世界主要國家的差距進行了分層解構；學者張明喜指出科技金融內(nèi)生于經(jīng)濟發(fā)展和社會進步的過程，可以使科技鏈與金融鏈有機地結合在一起，不斷推進經(jīng)濟的發(fā)展和經(jīng)濟效率的提高；學者Chen Gao指出科技金融政策對中國城市綠色發(fā)展有區(qū)域性的積極影響；再到學者Yuan Wang研究區(qū)域科技金融綠色發(fā)展效率評價，全面地評價科技金融綠色發(fā)展效率的動態(tài)變化，科技金融投入產(chǎn)出指標體系得到進一步完善。

從已有文獻來看，眾多學者對科技金融的內(nèi)涵、評價及效率進行了深入研究，更多的是科技金融對科技創(chuàng)新以及經(jīng)濟發(fā)展上面的研究，但是以雙碳為目標展開的科技金融與綠色發(fā)展之間的協(xié)同關系比較稀缺。

鑒于此，本文結合安徽省在雙碳目標的引領下，探究促進地區(qū)科技金融與綠色發(fā)展深度融合和體系建設的有效路徑，為安徽省“雙碳”戰(zhàn)略提供中長期政策參考，也為我國其他地區(qū)科技金融與綠色發(fā)展協(xié)同共贏提供有益借鑒。

二、科技金融與綠色發(fā)展耦合模型構建

經(jīng)濟發(fā)展的核心要素是科技金融，綠色發(fā)展是雙碳目標的關鍵，科技金融與綠色發(fā)展的良性互動是推動經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展的重要引擎。

（一）科技金融與綠色發(fā)展耦合機理

科技金融與綠色發(fā)展融合互動的過程實際上是金融支持創(chuàng)新和技術進步來實現(xiàn)低碳綠色經(jīng)濟發(fā)展，綠色發(fā)展倒逼金融支持科技進步的過程。

如圖1所示，首先，科技金融系統(tǒng)可以通過多樣化資金和科技創(chuàng)新推動技術進步產(chǎn)生一系列的綠色效應，而經(jīng)濟效應最直接的體現(xiàn)在社會經(jīng)濟主體利潤增長上，這也提供了綠色發(fā)展的物質條件。其次，科技金融的發(fā)展能夠進一步促進綠色技術創(chuàng)新，能夠提升污染治理水平，進一步提高資源的利用率，由此帶來的環(huán)境效應推動了綠色發(fā)展。最后，技術的創(chuàng)新也推動著企業(yè)向高新技術企業(yè)轉型，實現(xiàn)資源的合理配置和產(chǎn)業(yè)結構調整，從而在經(jīng)濟結構方面促進綠色發(fā)展。與此同時，綠色發(fā)展系統(tǒng)也倒逼生產(chǎn)要素創(chuàng)新，使得金融資源配置得到改變，推動經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展，最終作用于科技金融。兩個系統(tǒng)實現(xiàn)同步發(fā)展和有效融合時，二者會互相促進，形成良性耦合的局面；反之則會形成惡性循環(huán)的現(xiàn)象，特別是科技金融發(fā)展滯后會導致綠色發(fā)展目標因為融資困難而難以為繼。

圖1 科技金融與綠色發(fā)展良性互動循環(huán)體系

（二）耦合協(xié)調度模型

耦合在物理學的本義上是指通過相互作用，使兩個或兩個以上的體系或運動發(fā)生動態(tài)聯(lián)系的現(xiàn)象。協(xié)調為系統(tǒng)從無序到有序的過程，更強調系統(tǒng)間的良性發(fā)展趨勢。計算過程如下：

第一步是計算耦合度C，其計算公式如下：

其中，C表示系統(tǒng)的總體耦合度；n表示系統(tǒng)中子系統(tǒng)的數(shù)量；變量Ui（i=1,2,…,n）表示各子系統(tǒng)的綜合評價指數(shù)。

第二步計算綜合協(xié)調指數(shù)T，其計算公式如下：

其中，T表示系統(tǒng)的協(xié)調度；α，β，…，γ為待定參數(shù)；和為1。

第三步計算耦合協(xié)調度D，其計算公式如下：

耦合協(xié)調度D的等級劃分標準見表1。

表1 耦合協(xié)調等級劃分

（三）評價指標體系構建

在遵循指標的系統(tǒng)性、代表性和可獲得性和參考本領域相關學者文獻的基礎上，能構建一個耦合協(xié)調度模型，包含兩個子系統(tǒng)。具體指標如表2所示。

表2 科技金融與綠色發(fā)展復合系統(tǒng)耦合協(xié)同測度指標體系

科技金融體系主要從資源、投入和產(chǎn)出三個方面展開來的。其中科技金融資源包括科技人才和研發(fā)機構這兩個二級指標，科技人才用R&D全員人數(shù)與總人口的比值來代替反映的是科技人才資源；研發(fā)機構用研發(fā)機構數(shù)與總人口比值來代替反映的是科技金融硬件資源情況?？萍冀鹑谕度胫饕w現(xiàn)為政府科技支持，研發(fā)投入和金融市場支持，其主要反映的是政府對科技活動的支持，科技活動投入情況以及資本市場對科技金融的貢獻程度?？萍冀鹑诋a(chǎn)出包括論文產(chǎn)出、專利產(chǎn)出、技術市場交易情況、新產(chǎn)品產(chǎn)出率以及高技術出口率五個指標。

經(jīng)濟綠色發(fā)展指標體系主要圍繞著經(jīng)濟、資源和環(huán)境進行研究。經(jīng)濟增長主要反映為GDP增長率和全社會勞動生產(chǎn)率；資源主要反映為自然資源利用和城市資源利用；環(huán)境包括污染物的排放和污染治理這兩大類。

三、安徽省科技金融與綠色發(fā)展耦合協(xié)調發(fā)展水平測度

本文選取的樣本范圍為2011-2020 年，數(shù)據(jù)來源于《中國統(tǒng)計年鑒》、《安徽統(tǒng)計年鑒》、《中國環(huán)境統(tǒng)計年鑒》、《中國高技術產(chǎn)業(yè)統(tǒng)計年鑒》。

（一）數(shù)據(jù)標準化處理

鑒于科技金融和綠色發(fā)展兩個系統(tǒng)中的指標單位不統(tǒng)一，需對相關數(shù)據(jù)進行處理。

第一步確定正負向指標。

其中式（4）為正向指標，式（5）為負向指標。

第二步為保證每個數(shù)據(jù)都有意義，在公式中加入截距項得到式（6）和式（7）。

綜上，結果見表3和表4。

表3 極差標準化處理的綠色發(fā)展系統(tǒng)各指標數(shù)據(jù)

表4 極差標準化處理的科技金融系統(tǒng)各指標數(shù)據(jù)

（二）熵值法確定權重

一般來說系統(tǒng)中的各個指標對系統(tǒng)影響的差異度需要用權重衡量。本文根據(jù)實際情況選用客觀賦權法來確定指標的權重。設有考察對象m個，評價指標n個，組成指標評價矩陣X=(xij)m×n。xij為第i個考察對象的第j個指標的數(shù)值。

第一步，確定各項指標的比重。

第二步，對各指標進行信息熵計算。

式（9）中，常數(shù)k與樣本數(shù)m相關，一般令，則有0≤ej≤1。對于第j項指標而言，指標值Xij的差值越大，評價考察對象的作用越大，其熵值也相應越小。

第三步，計算各個指標的權數(shù)。

第四步，計算各研究對象的綜合得分。

綜上，結果如表5所示。

表5 熵值法計算安徽省科技金融與綠色發(fā)展復合系統(tǒng)各指標權重結果

科技金融體系中權重最大的變量為代表新產(chǎn)品產(chǎn)出率的新產(chǎn)品銷售收入與規(guī)上工業(yè)主營業(yè)務收入的比值，這一指標對系統(tǒng)發(fā)展的貢獻率高達14.92%；其次是代表政府科技支持的科學技術支出與地區(qū)一般公共預算支出的比值和代表技術市場交易情況的技術市場成交額；而代表科技人才和研發(fā)機構數(shù)量的兩個指標對系統(tǒng)發(fā)展的貢獻率相對較小，尤其是代表科技人才的R&D全員人數(shù)與總人口比值的權重僅為6.81%。在綠色發(fā)展體系中，權重較高的是資源大類占據(jù)系統(tǒng)的38.47%，其次是環(huán)境大類占據(jù)系統(tǒng)的37.18%，經(jīng)濟所占據(jù)的權重最少，為24.36%。

運用各個指標的權重計算安徽省科技金融子系統(tǒng)和綠色發(fā)展子系統(tǒng)的綜合水平U1與U2，計算結果如圖2所示。

圖2 安徽省科技金融與綠色發(fā)展復合系統(tǒng)綜合水平

U1與U2的變動趨勢說明在2011-2020年間，安徽省科技金融子系統(tǒng)和綠色發(fā)展子系統(tǒng)總體上呈現(xiàn)逐年遞增趨勢。其中2011-2016年安徽省科技金融的發(fā)展水平滯后于綠色發(fā)展水平，這說明低碳綠色發(fā)展相對較快，對科技金融的推動較大，而科技金融對綠色發(fā)展的貢獻相對較??；但在2017年之后，安徽省科技金融有明顯進步，科技金融的發(fā)展水平波動式的超過了綠色發(fā)展的水平，這表明科技金融在這個時候發(fā)展的速度較快，對綠色發(fā)展的影響較大，而綠色發(fā)展對科技金融的推動作用相對不足。

（三）耦合協(xié)調發(fā)展水平測度

運用安徽省科技金融子系統(tǒng)和綠色發(fā)展子系統(tǒng)的綜合水平U1與U2，可計算安徽省科技金融和綠色發(fā)展復合系統(tǒng)的耦合協(xié)同程度。

圖3顯示了2011-2020年安徽省科技金融與綠色發(fā)展復合系統(tǒng)耦合協(xié)調程度的發(fā)展變化趨勢。其中耦合度C值整體趨于穩(wěn)定甚至接近于1，說明復合系統(tǒng)之間耦合度比較大，相互作用程度強。但從協(xié)調指數(shù)T值的變化趨勢看，2011-2017年T值的增加幅度平穩(wěn)上升，從2018年開始顯著提升，尤其是2020年T值接近于1。這說明長期以來，兩個子系統(tǒng)良性耦合程度并不高。根據(jù)耦合協(xié)調度D值分析結果，安徽省耦合協(xié)調度D值呈現(xiàn)逐年上升趨勢，耦合協(xié)調程度等級從一開始的“嚴重失調”逐步轉變?yōu)椤皟?yōu)質協(xié)調”。這說明安徽省科技金融與綠色發(fā)展兩個子系統(tǒng)的耦合協(xié)調發(fā)展水平整體是穩(wěn)步提升的。在其影響下，耦合協(xié)同程度D值也從2018年的“良好協(xié)調”發(fā)展為2020年的“優(yōu)質協(xié)調”，這意味著安徽省科技金融與綠色發(fā)展這兩個子系統(tǒng)之間良性協(xié)同的發(fā)展格局已逐步形成。

圖3 安徽省科技金融與綠色發(fā)展復合系統(tǒng)耦合協(xié)調程度

四、安徽省科技金融和綠色發(fā)展耦合協(xié)調發(fā)展因素分析

以表2中25個因素為特征序列，耦合協(xié)調度D為母序列利用灰色關聯(lián)法結合耦合協(xié)調度模型的相關結論進一步測算2011-2020年各因素對安徽省科技金融與綠色發(fā)展耦合同水平的影響。

由表6可知，針對本次25個評價項，代表研發(fā)投入的R&D內(nèi)部經(jīng)費投入/GDP的綜合評價最高（關聯(lián)度為：0.919），其次是代表污染治理的單位GDP城市生活垃圾清運量（關聯(lián)度為：0.893）；而代表自然資源利用的單位GDP天然氣供氣總量和代表經(jīng)濟增長的GDP增長率綜合評價最低。綜上，可得出影響安徽省科技金融與綠色發(fā)展耦合協(xié)同發(fā)展的幾個主要因素。

表6 安徽省科技金融與綠色發(fā)展耦合協(xié)同影響因素排名

科技金融系統(tǒng)：由表6綜合來看，科技金融發(fā)展相對滯后，在科技金融子系統(tǒng)中代表科技金融產(chǎn)出的新產(chǎn)品產(chǎn)出率、技術市場交易情況和高技術出口率關聯(lián)程度排名最低，代表科技金融投入的研發(fā)投入貢獻最高，而代表科技金融資源的研發(fā)機構次之；其中在科技金融投入方面政府科技支持和金融市場支持關聯(lián)度較低。這一方面說明了安徽省科技金融產(chǎn)出效率不高，尤其是高技術和新產(chǎn)品產(chǎn)出率，并且資本市場融通率有待提升；另一方面也說明安徽省政府財政資金使用效率不高，推動安徽省綠色發(fā)展方面的杠桿作用沒有得到充分發(fā)揮。

綠色發(fā)展系統(tǒng)：由表6可知，在綠色發(fā)展子系統(tǒng)中，單位GDP天然氣供氣總量、GDP增長率、第三產(chǎn)業(yè)增加值比重關聯(lián)度排名靠后，而單位GDP城市生活垃圾清運量、單位GDP用水量和單位GDP污水排放量關聯(lián)度靠前。這說明安徽省創(chuàng)新水平不高，突出表現(xiàn)為產(chǎn)業(yè)轉型升級不夠明顯；且部分自然資源沒有得到充分利用，環(huán)境污染治理的資金投入有待提升。

五、促進安徽省科技金融與綠色發(fā)展耦合協(xié)調發(fā)展對策和建議

在雙碳背景下，綠色發(fā)展需要技術創(chuàng)新驅動和支撐，創(chuàng)新已成為各國加快綠色轉型、提高資源利用率的主導力量?？萍紕?chuàng)新從技術開始，這需要金融資本作為支撐?？萍冀鹑谑强茖W技術和金融資本兩大要素的結合。

基于以上研究，提出如下建議：

首先，加強政府政策引導，夯實綠色發(fā)展根基。政府要加大科技金融的投入力度，制定稅收優(yōu)惠政策，尤其是科技金融對綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展的相關支持政策，提高安徽省財政資金支持的使用效率，引導科技金融往技術創(chuàng)新進步和綠色低碳產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

其次，健全科技金融內(nèi)部管理制度，優(yōu)化合理配置科技金融資源效率。科技金融具有很好的資金配置和信息識別功能，可以引導金融資源優(yōu)先配置給那些技術含量較高的環(huán)境友好型項目，提高資本市場的融通率，引導傳統(tǒng)低能耗產(chǎn)業(yè)進行技術創(chuàng)新，加快產(chǎn)業(yè)轉型升級，通過提供良好的市場環(huán)境促進綠色發(fā)展。

最后，培育復合型人才，加強地區(qū)科技金融與綠色發(fā)展良性互動的軟實力。安徽省的省內(nèi)的專業(yè)科技金融人才十分稀缺，就銀行業(yè)的從事者來說，安徽省科技金融從業(yè)人員僅560人。所以打造科技金融人才隊伍向著綠色發(fā)展進軍實現(xiàn)“雙碳目標”不可小覷。