陳斯丹

(溫州銀行 浙江溫州 325000)

當(dāng)前，我國小微企業(yè)主要特點表現(xiàn)為數(shù)量大、種類多、分布廣等，在經(jīng)濟(jì)社會中占據(jù)著舉足輕重的地位，在推進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展和提升人民幸福等方面發(fā)揮著至關(guān)重要的作用，是我國經(jīng)濟(jì)建設(shè)不可缺少的重要組成部分。為了滿足小微企業(yè)的融資發(fā)展需求，各類地方商業(yè)銀行紛紛設(shè)立了小微企業(yè)金融部門，進(jìn)一步擴大了小微企業(yè)的融資渠道和范圍，促進(jìn)中小企業(yè)快速健康發(fā)展。一方面，通過豐富多樣的小額銀行服務(wù)，可以有效解決中小企業(yè)的融資問題，加速中小企業(yè)的發(fā)展，促進(jìn)區(qū)域整體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，提高就業(yè)率。另一方面，通過開展小額信貸服務(wù)，可以使銀行業(yè)的經(jīng)營渠道得到進(jìn)一步拓展，提高營業(yè)收入，提高企業(yè)利潤，提高企業(yè)的市場競爭力。因此，對我國地方商業(yè)銀行小額信貸業(yè)務(wù)的研究顯得尤為重要。

1 小微企業(yè)經(jīng)營中凸顯的問題

小型和微型企業(yè)以傳統(tǒng)行業(yè)為主。從經(jīng)營企業(yè)的觀點來看，原料和人工是最主要的成本。主要存在以下三個問題。

1.1 家庭經(jīng)營企業(yè)

在經(jīng)營上，家族成員往往是私人和小公司中的重要角色，經(jīng)營者僅了解經(jīng)營收益和盈利，而對金融經(jīng)營一無所知。比如，在采購和提款時，支付的款項都是由若干個不同的賬戶進(jìn)行的，因此無法形成一個真實、連續(xù)、公平和完整的賬戶。從銀行與銀行的股權(quán)信用合作角度來看，很難從公司的經(jīng)營狀況和年度財務(wù)狀況等方面對其進(jìn)行評價，從而使其融資困難。

1.2 缺少專業(yè)的金融知識

小微企業(yè)的主要經(jīng)營單位是以行業(yè)為基礎(chǔ)的，銷售網(wǎng)絡(luò)包含了大量的消費者，其中大部分都是最終的零售顧客。他們的業(yè)務(wù)和核心技術(shù)都是依靠大型企業(yè)進(jìn)行的，并且受到上游核心客戶交易所的影響。從后疫情經(jīng)濟(jì)情況來看，很多小微企業(yè)的訂單數(shù)量下降，應(yīng)收賬款增多，很難回收，資金鏈緊張的情況時有發(fā)生，可持續(xù)經(jīng)營狀況不容樂觀，中小微企業(yè)的抵御風(fēng)險能力差，在商貿(mào)行業(yè)中不斷擴展的供應(yīng)鏈中斷現(xiàn)象有待進(jìn)一步研究。

1.3 沒有提供有效的按揭和財產(chǎn)保證

事實上，大部分小型公司的設(shè)備都是租賃的，盡管一些公司擁有土地和廠房，但由于各種原因，他們往往沒有土地和設(shè)備。由于缺少信貸手續(xù)，業(yè)內(nèi)幾乎沒有公司可以提供有效的保證。目前，我國小微企業(yè)融資難、融資貴，缺乏有效的防范措施。

2 推廣財務(wù)服務(wù)的提案

2.1 加強財政管理

傳統(tǒng)的供應(yīng)鏈管理模式是以人力進(jìn)行控制、管理為主，工作量大、運行頻率高。在供應(yīng)鏈管理上，通過建立與銀行接口的主體系統(tǒng)平臺，并按公司日常業(yè)務(wù)情況執(zhí)行已有的資本控制規(guī)則，實時掌握小客戶的業(yè)務(wù)和風(fēng)險。定期對公司進(jìn)行檢查，每三個月的時間間隔為：(1)回顧：了解公司的開工和存貨狀況，會見公司的主要負(fù)責(zé)人或經(jīng)理，搜集公司的最新財務(wù)報表及審計報告。如有需要，應(yīng)核對公司賬簿、原始優(yōu)惠券、固定裝置等。(2)外部核查：查詢信用調(diào)查，最新納稅情況，公司和其主要控制人的業(yè)務(wù)，并注意借款人營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證等證明文件的合法性。例如，當(dāng)企業(yè)的許可證被撤銷而其他有效證明無效時，信用限額應(yīng)該馬上被凍結(jié)。如果發(fā)現(xiàn)有風(fēng)險，則取消信用合約，繼續(xù)進(jìn)行股權(quán)融資。

2.2 構(gòu)建風(fēng)險擔(dān)保機制

在擔(dān)保制度建設(shè)方面，政策性擔(dān)保公司起到了搭建中小企業(yè)與銀行融資的橋梁作用，為解決中小微企業(yè)用信增信困難，具有成長潛力但缺少資產(chǎn)抵押或擔(dān)保資源的中小微企業(yè)增信擔(dān)保，提出根據(jù)下列情況對有關(guān)因素進(jìn)行剖析，最高限額按照最低限額來計算。企業(yè)的信貸限額是基于企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營、合同、履約情況和實際資金需求而制定的；不超過申請人最近三年平均營業(yè)額或去年營業(yè)額的60%；公司整體融資額度不得超過申請人最近三年平均銷售收入或去年銷售收入的80%以上。

2.3 促進(jìn)小微企業(yè)發(fā)展

小微企業(yè)發(fā)展的抗風(fēng)險能力較差，做好外貿(mào)信用的管理，規(guī)范經(jīng)營，拓寬融資渠道，為中小民營企業(yè)提供金融服務(wù)。地方商業(yè)銀行應(yīng)在信用管理中運用線上與線下相結(jié)合的方法，注重市場推廣與風(fēng)險評價。(1)要持續(xù)加強與合作伙伴的交流，拓展業(yè)務(wù)，并在業(yè)務(wù)發(fā)展的同時，對客戶的財務(wù)及結(jié)算產(chǎn)品進(jìn)行優(yōu)化。(2)對合作伙伴進(jìn)行風(fēng)險監(jiān)控和回訪，在貸款前、貸款期間、貸款后進(jìn)行風(fēng)險管理。建議在公司清算結(jié)束后，向證券穩(wěn)定和基金穩(wěn)定的客戶提出續(xù)期要求。例如，若一家公司的資信等級在一(或更高)以上，則其擔(dān)保種類為貸款總額的80%～90%，同時公司法定代表人、受益所有人或大股東均須提供個人連帶多數(shù)保證。另外，為了減少公司風(fēng)險，還應(yīng)增設(shè)其他的擔(dān)保形式。

2.4 促進(jìn)小微企業(yè)金融服務(wù)的高質(zhì)量發(fā)展

在推動小微企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的前提下，把“票據(jù)池”和“票據(jù)貼現(xiàn)”等貿(mào)易背景的金融產(chǎn)品結(jié)合起來，并根據(jù)相關(guān)政策引導(dǎo)，通過降低貼現(xiàn)、放款利率發(fā)揮大數(shù)據(jù)金融的優(yōu)勢，積極引導(dǎo)征信機構(gòu)與有信譽記錄的公司進(jìn)行信貸合作，構(gòu)建信用評估模式，為中小微企業(yè)金融服務(wù)設(shè)計科學(xué)合理的金融產(chǎn)品。綜上，訪談公司的經(jīng)營計劃，前景判斷，主要控制人的工作經(jīng)驗，管理能力和償還能力；公司法人、實際控制人或控股股東共同承擔(dān)連帶責(zé)任擔(dān)保；核對用款計劃與實際資金使用情況是否相符，所提供的使用憑證資料是否屬實；授信額度和單筆貸款期限：單個客戶的授信額度為一年，單個客戶的貸款額度為一年。融資：為借方提供日常營運資金。

2.5 做好全面信用管理，建立完整信用體系

在信貸投放過程中，借款的利用情況不容樂觀，存在著惡意欠債的狀況，使銀行對小型公司的貸款異常謹(jǐn)慎。要加快建立健全金融服務(wù)計劃，建立和完善我國的誠信體系，并建議有關(guān)部門將其與實際控制人的信用記錄納入體系，以解決我國目前存在的不良信貸問題。建議從以下條件分析相關(guān)要素：三年以上的小型、微型企業(yè)、個體工商戶和實際控制人的情況。對于已獲批的小型客戶，最多可向其提供3個信貸合作伙伴；公司前一年的凈收益不得為虧損，且其資產(chǎn)負(fù)債率不得超過80%；不列入失信名單、環(huán)保處罰及其他信貸額度限制情況。

3 我國地方商業(yè)銀行支持小微企業(yè)融資的對策建議

3.1 加強小微金融產(chǎn)品及服務(wù)創(chuàng)新

針對地區(qū)小微企業(yè)的產(chǎn)業(yè)特征和融資環(huán)境，應(yīng)著力構(gòu)建專門的產(chǎn)品和服務(wù)系統(tǒng)，并在產(chǎn)品研發(fā)、產(chǎn)品運營、風(fēng)險監(jiān)控、信貸管理等方面進(jìn)行有效創(chuàng)新。在產(chǎn)品與服務(wù)的創(chuàng)新與研發(fā)方面，要積極推進(jìn)產(chǎn)品線上服務(wù)平臺的開發(fā)，使銀行能夠更好地為公司提供更多的金融服務(wù)，同時可以提高大數(shù)據(jù)的放貸效率，提高風(fēng)險管理的智能化。為中小微企業(yè)提供資金、客戶需要的理財產(chǎn)品及業(yè)務(wù)流程，使閑置資金最大限度地發(fā)揮作用，是目前我國地方商業(yè)銀行為中小微企業(yè)提供融資的首要任務(wù)。

3.2 完善風(fēng)險管控體系建設(shè)

地方商業(yè)銀行要規(guī)范貸前、貸中、貸后管理。在貸款給中小微企業(yè)之前，首先，要充分利用多種途徑，確定其實際經(jīng)營狀況、資產(chǎn)、負(fù)債狀況、信譽狀況、貸款是否符合報告目的、公司和法人等相關(guān)資料，以保證所搜集資料的真實性。其次，要加強對放款審批程序的監(jiān)管。由于審批部門和客戶經(jīng)理的信息差距，不能直觀地了解企業(yè)的經(jīng)營狀況，可通過下級授權(quán)提高審批效率，并通過內(nèi)部審核，明確主要職責(zé)。最后，強化信貸監(jiān)管。銀行應(yīng)當(dāng)經(jīng)常委派合適的人員，全面地審查公司的財政和經(jīng)營情況，以保證放款的流動性和安全性。企業(yè)在道德風(fēng)險發(fā)生時，應(yīng)當(dāng)立即采取措施。

3.3 政、銀、企三方合作

政府要加強和指導(dǎo)各組織、各部門間的信息交換，把各種資料進(jìn)行集中，形成一個統(tǒng)一的數(shù)據(jù)平臺，按照需要和可行性向地方商業(yè)銀行提供服務(wù)，以解決信息不對稱的問題。因此，國家必須在充分把握市場信息之后，采取針對性的貨幣政策手段，對信貸利率進(jìn)行調(diào)控，對資金流進(jìn)行調(diào)控，對中小地方商業(yè)銀行進(jìn)行扶持，并對其進(jìn)行積極的組織和推動。為了在增加放款數(shù)量和可核實的資產(chǎn)質(zhì)量之間達(dá)到一個雙向平衡，地方商業(yè)銀行需要與金融技術(shù)企業(yè)進(jìn)行協(xié)作?！罢?、銀、企”合作，加強信息交流，為民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展創(chuàng)造有利的外部條件，為民營企業(yè)的融資創(chuàng)造更多便利條件，使企業(yè)獲得收益。

3.4 放貸者和貸款者應(yīng)當(dāng)保持穩(wěn)定

提供、銷售或服務(wù)的條款。買賣雙方不存在任何投資、股權(quán)及其他有關(guān)交易。雙方的債權(quán)債務(wù)關(guān)系十分清晰。不存在任何商務(wù)合同的爭端。買方和賣方將在一年或更長時間內(nèi)(包含新公司和舊公司的經(jīng)營)。實際控制人在公司任職超過三年?；谛⌒推髽I(yè)的法人資格，開發(fā)了移動終端的信貸限額應(yīng)用接口，在“長期限額計算”中建立了信息確認(rèn)單元，對該信息進(jìn)行了確認(rèn)，與法定代表一起閱讀和確認(rèn)“合同簽字”，簽訂了相應(yīng)的協(xié)議，通過手機動態(tài)代碼進(jìn)行了驗證，并將得到的驗證代碼輸入動態(tài)驗證代碼欄中。另外，聯(lián)合支付人須按系統(tǒng)提示進(jìn)行人臉識別“閱讀相關(guān)協(xié)議”填寫信息確認(rèn)，在提取申請界面點擊確認(rèn)后，建立單一的申請資格，系統(tǒng)會自動切換到申請成功的界面，并嚴(yán)格進(jìn)行用戶身份驗證，保存客戶信息及業(yè)務(wù)信息，等待銀行對其進(jìn)行網(wǎng)上審查。

3.5 為商業(yè)數(shù)據(jù)的管理奠定基礎(chǔ)

通過對小微企業(yè)的經(jīng)營情況、公司經(jīng)營歷史、上游交收會計期間、下游客戶群體等情況，可以運用其經(jīng)營場所的優(yōu)勢，對小微企業(yè)進(jìn)行摸底，包括公司、實際控制人資質(zhì)、經(jīng)營歷史、上游交收會計期間、下游客戶群體等。他們可以為小型企業(yè)建立一份客戶清單，并將其與各產(chǎn)業(yè)的信息庫結(jié)合起來。在產(chǎn)業(yè)投資方面，大額貸款和小額貸款分別被單獨登記。在信貸規(guī)模較大的情況下，地方商業(yè)銀行將調(diào)整信貸總額，對小微企業(yè)進(jìn)行信貸投放。

3.6 將財務(wù)產(chǎn)品與采購、采購和營銷背景相結(jié)合

我國供應(yīng)鏈金融服務(wù)已趨于成熟，小型企業(yè)的供應(yīng)鏈融資可通過合作渠道實現(xiàn)?，F(xiàn)在，除核心顧客之外，80%以上的供應(yīng)鏈都是私人、小微型的。盡管小微企業(yè)并不具有普遍的利益，但在實際操作中，其買賣行為具有現(xiàn)實背景。從上游采購入手，借鑒貿(mào)易融資的管理手段，增加票據(jù)結(jié)算比率，根據(jù)“短、平、快、急”的業(yè)務(wù)需要，設(shè)計符合我國實際情況的承兌匯票。申請貼現(xiàn)的電子銀行承兌匯票必須真實、合法、有效、審批連續(xù)性、申請人享有完全的票據(jù)權(quán)利。同時，要按照“兩增兩控”的方針，進(jìn)一步降低中小企業(yè)貼現(xiàn)率，促進(jìn)中小企業(yè)的健康發(fā)展。例如，在小型和微型客戶中，折扣是與存貨交易有關(guān)的，若折扣票面金額少于200萬元，則按優(yōu)先參考價格降低5個基點；小型和微型企業(yè)將網(wǎng)上的信息發(fā)送給用戶，新用戶可按指標(biāo)的價格降低5%；第一次買賣最多可提供4個單據(jù)；新冠疫情發(fā)生后，新開戶的小微企業(yè)都支持折扣率，在指標(biāo)式報價的基礎(chǔ)上，將折扣率降低20個基點，每家企業(yè)累計優(yōu)惠額度不能超過1000萬元。

4 結(jié)語

小微企業(yè)是我國經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展的一個重要環(huán)節(jié)，它對我國經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定健康發(fā)展起到了積極的推動作用。隨著小微企業(yè)的迅速發(fā)展，對資本的需求日益增長，中小企業(yè)融資困難成為制約其發(fā)展的瓶頸。針對目前我國民營企業(yè)融資難、融資貴的現(xiàn)狀，通過優(yōu)化金融機構(gòu)的服務(wù)，進(jìn)一步增強民營企業(yè)的發(fā)展動力，提高服務(wù)質(zhì)量。尤其是后疫情發(fā)展階段，財政支持實體經(jīng)濟(jì)，落實各種政策扶持小型企業(yè)，推進(jìn)小型企業(yè)專業(yè)化經(jīng)營體制，建立小企業(yè)中心信貸分配小組或小企業(yè)信用評級項目等授權(quán)審核崗位，希望地方商業(yè)銀行準(zhǔn)確落實小微企業(yè)金融服務(wù)計劃制定政策，提升金融服務(wù)水平，將大數(shù)據(jù)分析與內(nèi)部信貸評估管理相融合，以支撐小型企業(yè)的經(jīng)營與發(fā)展。