湖北大學 王靜茹

一、國有公司存在的問題及成因

（一）政企未分離

改革開放前我國實行的是計劃經(jīng)濟，國有企業(yè)是國有投資的企業(yè)，一直是政府支持和扶植的對象，有的還是由政府部門轉(zhuǎn)變而來，因此，其管理層具有濃厚的行政色彩，企業(yè)和政府部門的管理者甚至可以互調(diào)，其存在是為了完成國家指定的各項任務。改革開放以后，經(jīng)濟體制發(fā)生轉(zhuǎn)變，政府必須改變過去直接干預企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的管理模式。2003年國資委的成立后，我國的國有經(jīng)濟效率顯著提高，截至2020年底，國資系統(tǒng)監(jiān)管企業(yè)資產(chǎn)總額218.3萬億元。但現(xiàn)有模式仍然無法避免兩者間的矛盾沖突。國有企業(yè)的人事管理系統(tǒng)在選拔企業(yè)高層管理人員時，做不到完全競爭，國家需要以政權(quán)和所有者雙重身份進行管理。

（二）監(jiān)事會職能缺失

監(jiān)事會是對公司董事和管理層行使監(jiān)督權(quán)的機構(gòu)，行使監(jiān)督職能對董事會及管理層的行為進行日常監(jiān)督。監(jiān)事會的監(jiān)督權(quán)與公司股東會的所有權(quán)、董事會的經(jīng)營管理權(quán)共同形成了公司“三權(quán)分立”的組織架構(gòu)。監(jiān)事會在公司治理結(jié)構(gòu)中為維護國有資產(chǎn)安全、防止國有資產(chǎn)流失、促進國有資產(chǎn)的保值增值、實現(xiàn)企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，一直發(fā)揮著重要作用。但在實踐中，對照現(xiàn)代企業(yè)制度所賦予監(jiān)事會的應有職能看，一些中小型的國有企業(yè)監(jiān)事會制度仍舊還存在較多的不足和缺陷，監(jiān)督職能作用未能得到充分的發(fā)揮。許多國有企業(yè)監(jiān)事會，因組織配置的監(jiān)事會主席通常都接近退休年齡的公務員，因此，監(jiān)事會主席出現(xiàn)空缺已成為普遍現(xiàn)象。公司因管理層的疏忽而造成重大損失時，監(jiān)事往往很難在事前及時發(fā)現(xiàn)并能夠有效制止，監(jiān)事會如同虛設的情況層出不窮，監(jiān)事會、監(jiān)事的監(jiān)督作用難以發(fā)揮。

（三）董事會作用未能發(fā)揮

國有企業(yè)中，董事長通常會兼任黨委書記和法人代表，具有最高的行政級別。領(lǐng)導意志代替董事會的集體決策是滋生這種現(xiàn)象的制度根源。董事會的權(quán)責并不明晰，有些重要的法定權(quán)力仍然控制在相關(guān)政府部門手中，政府干預企業(yè)經(jīng)營較多，許多企業(yè)經(jīng)營性事項都需要政府部門進行審批。企業(yè)黨委與董事會的關(guān)系未能厘清，一方代替另一方?jīng)Q策的現(xiàn)象極其常見。一些企業(yè)在不召開董事會的前提下就已經(jīng)任命了公司董事長,且聘任了經(jīng)營管理層,這種做法實際上侵犯了董事會的權(quán)利。董事會在履行職責過程中不符合《公司法》的要求,一些國有企業(yè)和監(jiān)管部門違背了法人治理結(jié)構(gòu)的要求,直接代行董事會職責,使得董事會職責難以得到科學落實。國有資本占絕對比重的現(xiàn)象也在嚴重影響著董事會的作用,在董事會中社會資本和民間資本的席位較少,所以其股東權(quán)益也得不到切實有效的保障。

（四）經(jīng)理任用機制不完善

從《公司法》關(guān)于經(jīng)理的設置及權(quán)力配置上看，國有公司的經(jīng)理制度系定位于代表股東并以行使重大決策權(quán)和監(jiān)督權(quán)為職能的董事會下的法定執(zhí)行機構(gòu)，以延續(xù)國家關(guān)于國有企業(yè)改革中經(jīng)管權(quán)的獨立性追求。決策的執(zhí)行者就是經(jīng)理層,他們負責公司經(jīng)營發(fā)展的各項事務。

當前國有企業(yè)在經(jīng)理層方面還存在重要問題：

（1）許多國有企業(yè)的經(jīng)理層人員大都由政府直接進行任命,且具有相應的行政級別,超出了公司章程和《公司法》的規(guī)定范圍,違背了選人用人市場化機制。

（2）一些國有企業(yè)經(jīng)理層的薪酬與公司實際經(jīng)營情況的關(guān)聯(lián)度并不高,激勵機制達不到市場化的要求,工作的主動性與創(chuàng)造性長期不足。

（3）一些國有企業(yè)經(jīng)理層和董事會在管理上界限模糊,許多經(jīng)理層聘任都由政府部門直接任命,所以董事會對其管理和制衡能力相對有限,這也導致國有企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)長期處于不合理的狀態(tài)。

二、完善國有公司治理的對策建議

（一）遵循二權(quán)分離

將政企分開、政資分開落到實處,構(gòu)建功能鮮明、分工明確、協(xié)調(diào)發(fā)展的國家出資企業(yè)運行的新格局。優(yōu)化管理資本的方式手段:注重通過優(yōu)化法人治理結(jié)構(gòu)履職，“一企一策”制定完善的公司章程，國資監(jiān)管機構(gòu)，依據(jù)股權(quán)關(guān)系依法依規(guī)向所出資企業(yè)委派董事或提名董事人選，通過董事體現(xiàn)出資人意志。

（二）增強基層國企監(jiān)事會監(jiān)督作用

《公司法》第七十條規(guī)定，國有獨資公司監(jiān)事會成員不得少于五人，其中職工代表的比例不得低于三分之一，具體比例由公司章程規(guī)定。《公司法》賦予了監(jiān)事會和監(jiān)事許多的監(jiān)督權(quán)力，但對權(quán)力的實現(xiàn)途徑未做規(guī)定。要深化國有企業(yè)現(xiàn)代企業(yè)制度改革，后期《公司法》的修改上，應該對監(jiān)事會的權(quán)力義務做出細則規(guī)定。例如,建立監(jiān)事會主席、專職監(jiān)事及監(jiān)事會的監(jiān)督專報制度，定期向上級國資監(jiān)管部門匯報監(jiān)督工作情況；建立與企業(yè)主要領(lǐng)導約談制度，跟蹤督查風險的化解，防止國資損失的擴大，維護監(jiān)事會的權(quán)威?！豆痉ā穼ΡO(jiān)事人員任職條件有所規(guī)定，監(jiān)事人員必須具備特定專業(yè)職能資質(zhì)才可以完成專業(yè)監(jiān)督職能。要想落到實處，發(fā)揮好監(jiān)事會對董事、高級管理人員的專業(yè)監(jiān)督作用，監(jiān)事人員就必須走專業(yè)化、市場化道路，例如實行執(zhí)業(yè)資格制度，取得職業(yè)資格后才能被選聘為公司監(jiān)事或擔任監(jiān)事會主席、專職監(jiān)事，并定期進行繼續(xù)教育，不斷提高其專業(yè)能力。

（三）董事會制度改革

董事會制度改革可從以下幾個方面來動手：一、董事會成員結(jié)構(gòu)的改革。董事會成員來源合理化。二、吸取國外的國有公司治理改革的成功經(jīng)驗。三、從外部選聘專家，避免單一的內(nèi)部競聘，打開人才引進渠道，進行全方面多維度的人才選拔和人才儲備。四、提高獨立董事比例，外部董事至少應占到董事成員比例的三分之二，董事會成員來源的結(jié)構(gòu)才能進一步優(yōu)化。獨立董事比例決定著董事會的獨立性，有利于加強董事會內(nèi)部制衡，自身決策受股東和經(jīng)理層的干預越少，對企業(yè)整體監(jiān)督就越公正合理。

現(xiàn)代企業(yè)治理結(jié)構(gòu)中存在著股東——董事會——經(jīng)理層這樣的層層委托代理鏈。改革應明晰董事會聘任和解聘公司經(jīng)理層的權(quán)力，逐步分層減少對公司主業(yè)的限制，削減對直接管理國有企業(yè)的下級企業(yè)的審批事項，在企業(yè)內(nèi)部理順黨委和董事會的關(guān)系。應對董事義務做清晰的規(guī)定，應根據(jù)國有公司的特點進行細化，讓董事明確其義務以及違反義務必須承擔的經(jīng)濟責任，設置追責體制，以此來強化董事的責任。合理安排董事會和經(jīng)理層的分工，通過公司章程以及相關(guān)規(guī)定列明各自的決策范圍。

（四）國有公司經(jīng)理制度改革

國有公司經(jīng)理制度的改革，要回歸最初公司法設計之意，保證公司經(jīng)理層在獨立經(jīng)營管理權(quán)上進行相應的制度改革。首先，推進經(jīng)理制度市場化,建立健全的職業(yè)經(jīng)理人制度，在市場配置中選聘職業(yè)經(jīng)理人。其次，前面提到的重塑董事會組成，改變董事會成員完全由政府委派的做法，使董事會能夠安心于公司重大事項的決策與對公司經(jīng)理層的監(jiān)督。最后，我國的法定代表人制度僅解決對外代表權(quán)問題，并不是對公司內(nèi)部的管理權(quán)問題,換言之，在董事長作為法定代表人時，其權(quán)力僅限于對外代表權(quán)，對內(nèi)仍遵循董事會集體議事規(guī)則。董事長僅僅是董事會的召集人與主持人，所有董事會成員都是平等的。這是嚴重違背公司法的制度設計宗旨的。

三、中國特色國有公司治理

近年來，我國經(jīng)濟迅速發(fā)展，經(jīng)濟體系不斷完善，國家對于國有公司的發(fā)展目標更多地傾向于承擔更多的社會責任、維護社會的穩(wěn)定和經(jīng)濟發(fā)展，這成為國有公司的終極發(fā)展目標。中國特色國有公司治理的關(guān)鍵是黨組織發(fā)揮領(lǐng)導核心和政治核心的作用，國有公司的改革就應將這一作用發(fā)揮到最大效力。第一，要確定黨組織在國有公司法人治理結(jié)構(gòu)中的法定地位，政企權(quán)力分離并不意味著企業(yè)黨組織會在公司治理中缺位。黨組織要認真抓好黨風廉政建設工作的落實，穩(wěn)步推進各項工作，起到團結(jié)維穩(wěn)的作用。黨組織成員應當在公司治理的各個環(huán)節(jié)中發(fā)揮效能，行使黨組織對企業(yè)的領(lǐng)導，有利于簡化內(nèi)部決策鏈，提升公司治理效率。實務中可適當效仿域外治理的方式，對監(jiān)事會給予類似于德國法中的人事任免權(quán)，鞏固黨委作為監(jiān)督機關(guān)的權(quán)威地位。國有公司黨建工作的開展并不意味著要脫離《公司法》，恰恰是在《公司法》的框架內(nèi)進一步強化中國特色國有公司治理結(jié)構(gòu)。第二,按照《公司法》和公司章程進行“公司自治”。明確黨組織的領(lǐng)導核心和政治核心的法定地位，依法配置各公司機關(guān)權(quán)力，明確規(guī)定治理主體間的權(quán)責邊界，形成高效的公司治理機制。