◎陸靜超

中共黑龍江省委黨校 經(jīng)濟(jì)學(xué)教研部，哈爾濱150080

黨的十九屆五中全會(huì)指出，“十四五”時(shí)期迫切需要補(bǔ)齊農(nóng)業(yè)農(nóng)村的短板弱項(xiàng)，守好“三農(nóng)”基礎(chǔ)。全面實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略既是加快農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化的本質(zhì)要求，也是新時(shí)期做好“三農(nóng)”工作的總抓手。實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，既對(duì)我國(guó)農(nóng)村的金融供給體系與供給方式提出了嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，也為農(nóng)村金融的創(chuàng)新發(fā)展提供了重大契機(jī)。

一、金融賦能全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興

“十四五”時(shí)期，“三農(nóng)”領(lǐng)域的改革發(fā)展任務(wù)依然繁重艱巨，金融對(duì)鄉(xiāng)村振興的賦能助力更加凸顯重要性。無(wú)論是加快農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化、構(gòu)建現(xiàn)代鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)體系，還是推進(jìn)農(nóng)業(yè)綠色發(fā)展、加強(qiáng)鄉(xiāng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，均對(duì)金融資本形成更高的多元需求。當(dāng)前，金融精準(zhǔn)支持鄉(xiāng)村振興應(yīng)聚焦以下重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)。

(一)促進(jìn)鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)振興和融合發(fā)展

產(chǎn)業(yè)振興既是鄉(xiāng)村振興的重要基礎(chǔ)，也是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的源泉，還是農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化的客觀要求。產(chǎn)業(yè)振興的內(nèi)涵就是要把農(nóng)村產(chǎn)業(yè)做優(yōu)、做強(qiáng)，使之成為國(guó)家現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)體系的有機(jī)組成部分。要構(gòu)建現(xiàn)代鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)體系，提高農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力和質(zhì)量效益；要構(gòu)建農(nóng)業(yè)全產(chǎn)業(yè)鏈，把產(chǎn)業(yè)鏈主體留在縣城，讓農(nóng)民更多分享產(chǎn)業(yè)增值收益；要提升糧食和重要農(nóng)產(chǎn)品供給保障能力，建設(shè)國(guó)家糧食安全產(chǎn)業(yè)帶[1]；要打好種業(yè)翻身仗，加強(qiáng)育種領(lǐng)域知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)；要發(fā)展品牌農(nóng)業(yè)，提高農(nóng)業(yè)的綜合效益和競(jìng)爭(zhēng)力；要促進(jìn)鄉(xiāng)村一二三產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展，把以農(nóng)業(yè)資源為依托的二三產(chǎn)業(yè)盡量留在農(nóng)村，挖掘鄉(xiāng)村多種功能和價(jià)值，積極發(fā)展鄉(xiāng)村旅游與休閑農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)；要延長(zhǎng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈，提升價(jià)值鏈，培育發(fā)展農(nóng)村新動(dòng)能；要立足縣域布局特色農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)地初加工和精深加工。

鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)振興和融合發(fā)展，對(duì)金融支持提出了新的要求和挑戰(zhàn)。“三農(nóng)”資金投入應(yīng)優(yōu)先滿足諸如糧食生產(chǎn)、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、種業(yè)研發(fā)、高端農(nóng)機(jī)裝備制造、農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)、智慧農(nóng)業(yè)產(chǎn)品技術(shù)研發(fā)推廣、農(nóng)產(chǎn)品冷鏈倉(cāng)儲(chǔ)物流及烘干等現(xiàn)代農(nóng)業(yè)重點(diǎn)領(lǐng)域的合理融資需求，支持產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)延伸農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈，提高產(chǎn)品附加值，促進(jìn)節(jié)水農(nóng)業(yè)、高效農(nóng)業(yè)、智慧農(nóng)業(yè)和綠色農(nóng)業(yè)穩(wěn)步發(fā)展[2]。

(二)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接

我國(guó)脫貧攻堅(jiān)目標(biāo)任務(wù)如期完成，現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)下的農(nóng)村貧困人口全部脫貧，創(chuàng)造了人類(lèi)減貧史上的奇跡?！笆奈濉睍r(shí)期，鞏固脫貧成果的任務(wù)依然十分艱巨。要持續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，對(duì)存在返貧可能的貧困人口實(shí)行幫扶和動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，對(duì)于已摘帽貧困縣設(shè)立幫扶過(guò)渡期支持政策。增強(qiáng)脫貧地區(qū)和群眾的內(nèi)生發(fā)展動(dòng)力和自我發(fā)展能力，減少和防止貧困人口返貧，守住防止規(guī)模性返貧的底線。

普惠金融理論認(rèn)為，不僅要滿足社會(huì)一般收入群體的金融服務(wù)需求，而且要滿足特殊群體的有效金融服務(wù)需求。這類(lèi)特殊社會(huì)群體包括傳統(tǒng)農(nóng)戶、小微企業(yè)、貧困群體和傷殘人員等。在廣大農(nóng)村，這類(lèi)群體人數(shù)更多，問(wèn)題也更嚴(yán)重。普惠金融的重點(diǎn)應(yīng)當(dāng)放在鄉(xiāng)村，要加大對(duì)脫貧縣支持力度，讓全體農(nóng)民參與鄉(xiāng)村振興并共享發(fā)展成果。農(nóng)村普惠金融的基本思路應(yīng)著眼于農(nóng)戶信貸的基本需求，以對(duì)農(nóng)戶家庭財(cái)務(wù)特征的準(zhǔn)確把握為前提，在體制機(jī)制與金融產(chǎn)品服務(wù)等方面實(shí)行改革創(chuàng)新[3]。

(三)促進(jìn)新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體高質(zhì)量發(fā)展

在工業(yè)化與城鎮(zhèn)化的發(fā)展進(jìn)程中，農(nóng)村勞動(dòng)力大量外流，農(nóng)村老齡化、空心化問(wèn)題凸顯，土地的邊際產(chǎn)出率和勞動(dòng)生產(chǎn)率遞減。新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體為適應(yīng)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的發(fā)展要求而產(chǎn)生，在優(yōu)化農(nóng)業(yè)要素組合、促進(jìn)農(nóng)業(yè)規(guī)模經(jīng)營(yíng)和集約發(fā)展方面發(fā)揮了關(guān)鍵作用，成為鄉(xiāng)村振興的實(shí)施主體和重要載體。2020年3月，農(nóng)業(yè)農(nóng)村部印發(fā)《新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體和服務(wù)主體高質(zhì)量發(fā)展規(guī)劃(2020—2022年)》，對(duì)家庭農(nóng)場(chǎng)、農(nóng)民合作社、農(nóng)業(yè)社會(huì)化服務(wù)組織等新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體和服務(wù)主體實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展作出具體部署。

新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體在流轉(zhuǎn)土地、購(gòu)置農(nóng)資、水利設(shè)施建設(shè)以及自身培訓(xùn)等方面資金投入大，且自有資金嚴(yán)重不足。調(diào)研發(fā)現(xiàn)，除了少數(shù)實(shí)力雄厚的龍頭企業(yè)以外，新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體普遍遇到融資難問(wèn)題，融資額度小、手續(xù)煩瑣，其中，小微主體的融資難度更大。2019年2月，人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、財(cái)政部、農(nóng)業(yè)農(nóng)村部聯(lián)合印發(fā)出臺(tái)《關(guān)于金融服務(wù)鄉(xiāng)村振興的指導(dǎo)意見(jiàn)》，要求重點(diǎn)做好新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的金融服務(wù)，降低融資成本，針對(duì)不同經(jīng)營(yíng)主體特點(diǎn)建立分層分類(lèi)的金融支持體系。強(qiáng)化利益聯(lián)結(jié)機(jī)制，依托核心企業(yè)提高小農(nóng)戶和新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體融資的可得性，重點(diǎn)支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)健康發(fā)展。

(四)建設(shè)宜居鄉(xiāng)村推進(jìn)綠色發(fā)展

生態(tài)宜居是鄉(xiāng)村振興的關(guān)鍵，良好的生態(tài)環(huán)境既是最公平的公共產(chǎn)品，也是最普惠的民生福祉，還是鄉(xiāng)村發(fā)展的寶貴財(cái)富和最大優(yōu)勢(shì)。建設(shè)美麗宜居鄉(xiāng)村，就要從鄉(xiāng)村實(shí)際出發(fā)，遵循鄉(xiāng)村發(fā)展規(guī)律，體現(xiàn)農(nóng)村特點(diǎn)，注重鄉(xiāng)土味道，保留鄉(xiāng)村風(fēng)貌。要做好生活垃圾污水處理和村容村貌提升等工作，確保農(nóng)業(yè)生態(tài)環(huán)境惡化趨勢(shì)總體得到遏制。加大農(nóng)業(yè)面源污染防治力度，推廣高效生態(tài)循環(huán)農(nóng)業(yè)模式，推進(jìn)種養(yǎng)業(yè)廢棄物資源化以及輪作、休耕、退耕等耕地保護(hù)制度，實(shí)施化肥農(nóng)藥零增長(zhǎng)行動(dòng)。

綠色金融是以促進(jìn)環(huán)境改善、資源高效利用與應(yīng)對(duì)氣候變化等目標(biāo)，對(duì)環(huán)保、節(jié)能及綠色發(fā)展等領(lǐng)域所進(jìn)行的融資、項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)等金融服務(wù)活動(dòng)，在全球低碳經(jīng)濟(jì)的發(fā)展背景下，綠色金融已成為當(dāng)今備受關(guān)注的金融創(chuàng)新模式。大力發(fā)展農(nóng)村綠色金融是建設(shè)美麗宜居鄉(xiāng)村和推進(jìn)農(nóng)業(yè)綠色發(fā)展的重要保障，應(yīng)督促政策性金融機(jī)構(gòu)建立長(zhǎng)效機(jī)制，探索政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)、專(zhuān)業(yè)公司一體化建設(shè)運(yùn)營(yíng)機(jī)制，完善鄉(xiāng)村經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目市場(chǎng)融資機(jī)制，促進(jìn)鄉(xiāng)村生態(tài)文明和產(chǎn)業(yè)振興協(xié)同發(fā)展[4]。

(五)鄉(xiāng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及其他

農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施落后既是農(nóng)村建設(shè)的薄弱環(huán)節(jié)，也是鄉(xiāng)村振興的瓶頸制約。要補(bǔ)齊農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施這個(gè)短板，按照先規(guī)劃后建設(shè)原則，編制多規(guī)合一的實(shí)用性村莊建設(shè)規(guī)劃，引導(dǎo)和鼓勵(lì)各類(lèi)社會(huì)資本投入農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，著力改善村內(nèi)公共設(shè)施，重點(diǎn)抓好農(nóng)村交通運(yùn)輸、農(nóng)田水利、農(nóng)村飲水、鄉(xiāng)村物流和寬帶建設(shè)等基礎(chǔ)設(shè)施，實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)差距顯著縮小，促進(jìn)城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施互聯(lián)互通、共建共享。

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)步入新常態(tài)，城市產(chǎn)能趨于過(guò)剩，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度趨于穩(wěn)定，發(fā)展質(zhì)量不斷提高。在城市務(wù)工人員趨于飽和的情形下，廣大農(nóng)村的發(fā)展和就業(yè)反而存在較大增長(zhǎng)區(qū)間，農(nóng)民的增收渠道日趨多元化。要支持返鄉(xiāng)入鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新、建設(shè)田園綜合體和特色小鎮(zhèn)、發(fā)展鄉(xiāng)村旅游以及搞好人才培訓(xùn)等，上述活動(dòng)將催生各種類(lèi)型融資需求，需多渠道完善農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施投融資機(jī)制。

二、我國(guó)農(nóng)村金融供給體系的制約瓶頸

從總體上看，農(nóng)村金融仍是農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展的短板，仍是整個(gè)金融體系中的薄弱環(huán)節(jié)，主要表現(xiàn)在以下方面。

(一)金融體制機(jī)制存在欠缺，金融有效供給不足

在當(dāng)前鄉(xiāng)村振興背景下，農(nóng)業(yè)和農(nóng)村顯現(xiàn)出旺盛的金融需求，金融供給的體制機(jī)制卻凸顯滯后性，無(wú)法普遍滿足鄉(xiāng)村振興現(xiàn)實(shí)需求。我國(guó)的農(nóng)村金融體系自20世紀(jì)末開(kāi)始大規(guī)模商業(yè)化改革，縣及以下分支機(jī)構(gòu)被大幅撤并，國(guó)有銀行的撤并嚴(yán)重弱化了農(nóng)村金融的服務(wù)功能。隨著工業(yè)化、城鎮(zhèn)化的快速推進(jìn)，城鎮(zhèn)建設(shè)的融資需求越來(lái)越大，導(dǎo)致農(nóng)村資金大規(guī)模逆向流入城鎮(zhèn)；而農(nóng)村老齡化和空心化問(wèn)題又進(jìn)一步加劇了涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)的非農(nóng)化傾向，金融抑制愈加突出。另外，涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)遺留下來(lái)的體制機(jī)制問(wèn)題尚未得到根本性改善，在服務(wù)上既有交叉，又有空白，內(nèi)部法人治理結(jié)構(gòu)不完善，如農(nóng)村信用社行政色彩濃厚，產(chǎn)權(quán)不明晰，不良貸款率長(zhǎng)期居高不下；政策性銀行業(yè)務(wù)封閉狹窄，糧油棉貸款占據(jù)貸款總量的絕大部分比重[5]。農(nóng)村金融市場(chǎng)門(mén)檻高、準(zhǔn)入難、競(jìng)爭(zhēng)不充分，壟斷經(jīng)營(yíng)束縛了創(chuàng)新。新型金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)不規(guī)范，缺乏足夠信任度。農(nóng)業(yè)屬于高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)，兼具自然風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)雙重屬性，由于風(fēng)險(xiǎn)與收益的不匹配，農(nóng)村金融有效供給不足始終是一個(gè)世界性難題。

(二)金融產(chǎn)品與服務(wù)單一，與金融需求不匹配

涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)信貸產(chǎn)品形式單一，缺少針對(duì)關(guān)鍵領(lǐng)域和特殊主體的信貸產(chǎn)品，且趨同化明顯，難以滿足新時(shí)期鄉(xiāng)村振興的多元融資需求。例如，針對(duì)農(nóng)業(yè)科技研發(fā)、農(nóng)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)營(yíng)銷(xiāo)以及水利設(shè)施等方面的金融產(chǎn)品不多，針對(duì)新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體規(guī)模化經(jīng)營(yíng)的中長(zhǎng)期大額信貸服務(wù)明顯不足。由于缺少適合的抵(質(zhì))押物，加上融資擔(dān)保體系缺失，農(nóng)戶資信證明不足，導(dǎo)致不良貸款率偏高。金融服務(wù)效率低下，審批程序煩瑣，大大提高了經(jīng)營(yíng)主體的融資成本[6]。據(jù)了解，一些農(nóng)戶寧愿承受高利貸風(fēng)險(xiǎn)去小額貸款公司借款，原因是那里的審批手續(xù)十分便捷，但同時(shí)也埋下了安全隱患。近年來(lái)，農(nóng)村的民間借貸發(fā)展迅速，以套路貸和暴力催收為特征的非法活動(dòng)屢禁不止，嚴(yán)重?cái)_亂了金融秩序和社會(huì)秩序。

(三)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系滯后，風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制欠缺

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者以支付小額保費(fèi)為代價(jià)，將農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中由于災(zāi)害或事故造成的農(nóng)業(yè)財(cái)產(chǎn)損失轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)人的制度安排，是穩(wěn)定農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、保障農(nóng)民利益的重要手段，是農(nóng)村金融的重要組成部分。近年來(lái)，我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展迅速，保險(xiǎn)保障水平不斷提高。從農(nóng)業(yè)保費(fèi)收入上看，我國(guó)僅次于美國(guó)，位居世界第二，但保險(xiǎn)覆蓋面小、險(xiǎn)種單一、保額小而散，這對(duì)于具有高風(fēng)險(xiǎn)特征的農(nóng)業(yè)來(lái)講已成為重大的制約瓶頸。農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制不健全，有效分散農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)能力較弱。農(nóng)村基層政府補(bǔ)貼負(fù)擔(dān)較重，由于保費(fèi)補(bǔ)貼的很大比例一般要由縣級(jí)財(cái)政承擔(dān)，一些糧食生產(chǎn)縣采取控制參保面積的辦法來(lái)節(jié)約開(kāi)支，致使農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)增長(zhǎng)乏力。同時(shí)，農(nóng)民對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的重要性認(rèn)識(shí)不足，繳費(fèi)意愿也不高[7]。小農(nóng)戶的分散經(jīng)營(yíng)特征提高了保險(xiǎn)運(yùn)營(yíng)成本與風(fēng)險(xiǎn)，加之政府補(bǔ)貼力度不夠，保險(xiǎn)業(yè)的商業(yè)化改革一度使農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)陷于業(yè)務(wù)萎縮的尷尬境地，致使商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)介入農(nóng)險(xiǎn)積極性不高。

(四)農(nóng)村征信機(jī)制缺失，信用體系建設(shè)滯后

目前，我國(guó)農(nóng)村尚未建立起系統(tǒng)完備的個(gè)人和中小企業(yè)征信體系，金融機(jī)構(gòu)難以全面掌握農(nóng)戶和企業(yè)的信用情況，信息存在嚴(yán)重不對(duì)稱。一些家庭農(nóng)場(chǎng)、專(zhuān)業(yè)大戶的財(cái)務(wù)制度不健全，數(shù)據(jù)不真實(shí)，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)隨意性較大；農(nóng)民一般沒(méi)有固定的收入來(lái)源，可供處置的財(cái)產(chǎn)相對(duì)較少；農(nóng)民金融知識(shí)普遍匱乏，金融素養(yǎng)缺失，誠(chéng)信意識(shí)淡漠，導(dǎo)致逃廢債行為頻發(fā)，信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生率居高不下。另外，農(nóng)民外出務(wù)工使得數(shù)據(jù)采集的真實(shí)性難以保證，信用等級(jí)評(píng)定缺乏準(zhǔn)確性和公平性。法律法規(guī)硬性約束的缺失致使信用體系建設(shè)缺乏推進(jìn)實(shí)施的動(dòng)力，金融機(jī)構(gòu)在涉及小微企業(yè)及農(nóng)戶的信貸方面缺乏積極性，影響了金融支持“三農(nóng)”和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的績(jī)效與水平。此外，還出現(xiàn)一些新風(fēng)險(xiǎn)，如有的金融機(jī)構(gòu)為超額完成考核指標(biāo)，突破底線原則給缺乏資信的農(nóng)戶和小微企業(yè)授信，出現(xiàn)“壘小戶”的過(guò)度授信現(xiàn)象。一些地區(qū)以普惠金融和互聯(lián)網(wǎng)金融之名行非法集資之實(shí)的現(xiàn)象仍普遍存在，為金融風(fēng)險(xiǎn)埋下隱患。2018年12月新修訂的《農(nóng)村土地承包法》，將“三權(quán)分置”上升到法律層面，使“三權(quán)”抵押貸款有法可依，但在農(nóng)地價(jià)值評(píng)估和處置變現(xiàn)等環(huán)節(jié)還缺乏法律依據(jù)。例如在司法執(zhí)行層面，關(guān)于抵押財(cái)產(chǎn)的處置還缺乏具體細(xì)化的法律依據(jù)，實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償能力有限。以上問(wèn)題既掣肘了農(nóng)民對(duì)貸款的獲得性，也影響了農(nóng)民要求貸款的積極性，還加劇了信用風(fēng)險(xiǎn)的不確定性。

三、金融精準(zhǔn)支持鄉(xiāng)村振興的對(duì)策思路

2021年2月，《中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興加快農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化的意見(jiàn)》發(fā)布，提出要持續(xù)深化農(nóng)村金融改革，撬動(dòng)金融資本重點(diǎn)支持鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展，并從加強(qiáng)農(nóng)業(yè)信貸支持、引導(dǎo)農(nóng)村金融回歸本源以及健全農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)制等方面作出頂層設(shè)計(jì)，既為金融更好地服務(wù)鄉(xiāng)村振興指明了方向，也為金融精準(zhǔn)支持鄉(xiāng)村振興提供了基本遵循。結(jié)合《關(guān)于金融服務(wù)鄉(xiāng)村振興的指導(dǎo)意見(jiàn)》(2019)與2020年中央農(nóng)村經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，本文認(rèn)為應(yīng)重點(diǎn)從以下五個(gè)方面推進(jìn)金融精準(zhǔn)支持鄉(xiāng)村振興工作。

(一)創(chuàng)新金融產(chǎn)品與服務(wù)，拓展農(nóng)村信貸與資本市場(chǎng)

創(chuàng)新信貸產(chǎn)品體系，完善多元化、專(zhuān)業(yè)化的“三農(nóng)”信貸服務(wù)供給機(jī)制，提高涉農(nóng)信貸的針對(duì)性和可得性。拓展信貸抵(質(zhì))押物范圍，發(fā)展多元化農(nóng)村資產(chǎn)抵(質(zhì))押融資模式。探索動(dòng)產(chǎn)抵押貸款制度，推進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品倉(cāng)單質(zhì)押貸款和農(nóng)村集體資產(chǎn)股權(quán)抵押擔(dān)保貸款等融資模式。探索面向新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的農(nóng)業(yè)設(shè)施抵押、應(yīng)收賬款等動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保單質(zhì)押融資等中長(zhǎng)期信貸業(yè)務(wù)，深化農(nóng)村土地制度改革，完善產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)，穩(wěn)妥推進(jìn)農(nóng)村承包土地經(jīng)營(yíng)權(quán)、農(nóng)民住房財(cái)產(chǎn)權(quán)和林權(quán)抵押貸款試點(diǎn)。利用宅基地建設(shè)生產(chǎn)用房，創(chuàng)辦小型加工項(xiàng)目等，為農(nóng)村小額信貸業(yè)務(wù)發(fā)展創(chuàng)造環(huán)境。加大對(duì)具有獨(dú)立法人地位、集體資產(chǎn)清晰、現(xiàn)金流穩(wěn)定的集體經(jīng)濟(jì)組織的金融支持力度。

統(tǒng)籌發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品股權(quán)市場(chǎng)、債券市場(chǎng)、期貨市場(chǎng)等多層次農(nóng)村資本市場(chǎng)，支持符合條件的涉農(nóng)企業(yè)通過(guò)上市、發(fā)行企業(yè)債和公司債等方式開(kāi)展直接融資，鼓勵(lì)符合條件的商業(yè)銀行發(fā)行“三農(nóng)”金融債券，資金全部用于涉農(nóng)領(lǐng)域。支持地方政府發(fā)行一般債券、專(zhuān)項(xiàng)債券和進(jìn)行PPP融資，用于農(nóng)村人居環(huán)境整治、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)和鄉(xiāng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。推進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品期貨期權(quán)市場(chǎng)建設(shè)，豐富農(nóng)產(chǎn)品期貨交易品種。開(kāi)展農(nóng)產(chǎn)品期權(quán)試點(diǎn)，加大債券市場(chǎng)服務(wù)“三農(nóng)”力度。支持農(nóng)戶及企業(yè)利用期貨市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)分散功能，開(kāi)展套期保值業(yè)務(wù)抵御農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。鼓勵(lì)有條件的地區(qū)設(shè)立鄉(xiāng)村振興投資基金，推動(dòng)農(nóng)村三產(chǎn)融合和轉(zhuǎn)型升級(jí)。引導(dǎo)新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體運(yùn)用期貨、期權(quán)套期保值，防范化解農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

(二)推進(jìn)農(nóng)村信用體系建設(shè)，健全農(nóng)業(yè)主體增信機(jī)制

農(nóng)村信用體系建設(shè)在解決農(nóng)戶信息不對(duì)稱、降低金融交易成本、增進(jìn)經(jīng)營(yíng)主體信用以及優(yōu)化農(nóng)村信用環(huán)境等方面發(fā)揮了重要作用，是我國(guó)農(nóng)村金融基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的重要組成部分。信用體系建設(shè)一般包括信息征集、信用評(píng)價(jià)、信用服務(wù)與產(chǎn)品應(yīng)用等工作，形成平臺(tái)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和農(nóng)村居民電子信用檔案。應(yīng)完善農(nóng)村信用信息系統(tǒng)平臺(tái)建設(shè)，多渠道整合社會(huì)信用信息，穩(wěn)步推進(jìn)農(nóng)戶、家庭農(nóng)場(chǎng)、農(nóng)民合作社、農(nóng)業(yè)企業(yè)等經(jīng)濟(jì)主體電子信用檔案建設(shè)，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村信用信息共享。完善農(nóng)戶信用等級(jí)評(píng)定制度，規(guī)范信息采集，從數(shù)據(jù)庫(kù)選取反映農(nóng)戶信用情況的指標(biāo)，按照不同類(lèi)型賦予權(quán)重，建立指標(biāo)體系和評(píng)級(jí)模型。金融機(jī)構(gòu)基于信用檔案設(shè)計(jì)信貸產(chǎn)品，大大簡(jiǎn)化了流程，降低了金融成本。許多鄉(xiāng)鎮(zhèn)根據(jù)評(píng)級(jí)和履約情況，開(kāi)展了“信用戶、信用村、信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)”的三級(jí)信用體系創(chuàng)建評(píng)定活動(dòng)，對(duì)信用優(yōu)良地區(qū)和農(nóng)戶的信貸實(shí)行傾斜政策，發(fā)揮了很好的示范和引導(dǎo)作用[8]。

大力開(kāi)展農(nóng)村信用宣傳，培養(yǎng)農(nóng)民誠(chéng)信意識(shí)，提升農(nóng)戶整體素質(zhì)、融資意識(shí)和金融素養(yǎng)，推動(dòng)形成農(nóng)村信用環(huán)境和信用文化。優(yōu)化農(nóng)戶及新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的融資增信機(jī)制，探索“農(nóng)戶+征信+信貸”的融資模式，為信用良好的農(nóng)戶提供快速、便捷的金融服務(wù)。加快推動(dòng)農(nóng)村金融立法，完善農(nóng)村金融改革試點(diǎn)相關(guān)法律和規(guī)章。推進(jìn)農(nóng)村征信立法，強(qiáng)化部門(mén)間信息聯(lián)通，健全守信激勵(lì)機(jī)制和失信懲戒機(jī)制。將農(nóng)村信用體系建設(shè)納入地方政府及成員單位的綜合考核指標(biāo)，加快建立科學(xué)規(guī)范的指標(biāo)體系和評(píng)級(jí)規(guī)則，協(xié)調(diào)金融機(jī)構(gòu)積極采納評(píng)級(jí)結(jié)果，實(shí)現(xiàn)一次評(píng)價(jià)、多方可用。

(三)完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)政策體系，有效化解農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

保險(xiǎn)是農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的減震器，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)能夠有效防范化解農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，在保障國(guó)家糧食安全和穩(wěn)定農(nóng)民收入等方面發(fā)揮積極作用。無(wú)論是發(fā)達(dá)國(guó)家，還是發(fā)展中國(guó)家，都在致力于提升農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在農(nóng)業(yè)支持政策體系中的地位，將農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)作為支持農(nóng)業(yè)的重要手段。應(yīng)加大中央財(cái)政對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的支持，建立涉農(nóng)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，按照“擴(kuò)面增品提標(biāo)”的要求，完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)政策。鼓勵(lì)有條件的地方政府結(jié)合財(cái)力加大財(cái)政補(bǔ)貼力度，拓寬財(cái)政補(bǔ)貼險(xiǎn)種，健全對(duì)地方特色農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的“以獎(jiǎng)代補(bǔ)”制度[9]。2021年中央一號(hào)文件提出，擴(kuò)大稻谷、小麥、玉米等三大糧食作物完全成本保險(xiǎn)和收入保險(xiǎn)試點(diǎn)范圍，支持有條件的省份降低產(chǎn)糧大縣三大糧食作物農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)縣級(jí)補(bǔ)貼比例。

擴(kuò)大政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)改革試點(diǎn)，因地制宜針對(duì)不同保障需求開(kāi)發(fā)新型農(nóng)險(xiǎn)產(chǎn)品，確保農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)險(xiǎn)種持續(xù)增加，覆蓋面有效提升。開(kāi)展重要農(nóng)產(chǎn)品目標(biāo)價(jià)格保險(xiǎn)、收入保險(xiǎn)、天氣指數(shù)保險(xiǎn)等試點(diǎn)，支持地方發(fā)展優(yōu)勢(shì)特色農(nóng)產(chǎn)品保險(xiǎn)、漁業(yè)保險(xiǎn)、設(shè)施農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。擴(kuò)大農(nóng)業(yè)大災(zāi)保險(xiǎn)試點(diǎn)，創(chuàng)新推出特色保險(xiǎn)險(xiǎn)種。2021年中央一號(hào)文件指出，要發(fā)揮“保險(xiǎn)+期貨”在服務(wù)鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展中的作用?！氨ｋU(xiǎn)+期貨”模式在對(duì)沖價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，也實(shí)現(xiàn)了農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)保障模式的升級(jí)，為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)提供了更高水平的風(fēng)險(xiǎn)保障。要積極探索“信貸+保險(xiǎn)+期貨”“訂單農(nóng)業(yè)+保險(xiǎn)+期貨”等創(chuàng)新形式，建立農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼、涉農(nóng)信貸、農(nóng)產(chǎn)品期貨(權(quán))和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)聯(lián)動(dòng)機(jī)制，形成金融支農(nóng)綜合體系。

(四)推進(jìn)農(nóng)村金融組織創(chuàng)新，完善涉農(nóng)金融體制機(jī)制

健全適合鄉(xiāng)村振興發(fā)展的金融服務(wù)組織體系，引導(dǎo)涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)回歸本源。厘清金融機(jī)構(gòu)的職責(zé)權(quán)利和發(fā)展定位，發(fā)展多元農(nóng)村金融服務(wù)主體，形成適度競(jìng)爭(zhēng)、分工協(xié)作和功能互補(bǔ)的共同發(fā)展格局。政策性金融機(jī)構(gòu)(國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行和中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行)應(yīng)樹(shù)立專(zhuān)心服務(wù)“三農(nóng)”的思想理念，強(qiáng)化政治定位和政策性職能，加大對(duì)鄉(xiāng)村振興的扶持力度。擴(kuò)大中長(zhǎng)期信貸支持，在糧食安全、科技研發(fā)和防止返貧等重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)發(fā)揮主力和骨干作用。商業(yè)銀行應(yīng)更加注重金融服務(wù)效率，提高農(nóng)村金融服務(wù)的可得性，鼓勵(lì)建立專(zhuān)門(mén)服務(wù)于鄉(xiāng)村振興的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)。規(guī)范發(fā)展農(nóng)村合作金融，深化農(nóng)村信用合作社改革，發(fā)揮好支農(nóng)支小主力軍作用。保持農(nóng)信社縣域法人地位長(zhǎng)期穩(wěn)定，完善公司治理，健全內(nèi)部監(jiān)管機(jī)制，提高其自我發(fā)展、自主經(jīng)營(yíng)和防控風(fēng)險(xiǎn)能力，解決長(zhǎng)期積累的不良貸款率偏高問(wèn)題。支持符合條件的農(nóng)村信用社逐步改制為股份制農(nóng)村商業(yè)銀行或股份合作制農(nóng)村合作銀行，省級(jí)聯(lián)社應(yīng)強(qiáng)化協(xié)調(diào)服務(wù)功能，加快淡出行政管理。加大對(duì)縣域金融機(jī)構(gòu)支持力度，完善村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司等地方法人金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入條件，切實(shí)滿足鄉(xiāng)村振興的多元融資需求。開(kāi)展金融機(jī)構(gòu)同業(yè)合作，加強(qiáng)大型商業(yè)銀行、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)與農(nóng)村本土金融機(jī)構(gòu)之間的合作，實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)。

強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)激勵(lì)約束機(jī)制，著力解決金融創(chuàng)新動(dòng)力不足問(wèn)題。完善金融服務(wù)鄉(xiāng)村振興的績(jī)效考核激勵(lì)制度，規(guī)范可考核、可激勵(lì)、可約束的量化指標(biāo)，從定性和定量?jī)蓚€(gè)方面對(duì)涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估，引導(dǎo)、激勵(lì)金融機(jī)構(gòu)將吸存資金的一定比例用于“三農(nóng)”領(lǐng)域。落實(shí)縣域金融機(jī)構(gòu)新增存款主要用于當(dāng)?shù)匕l(fā)放貸款政策，設(shè)定涉農(nóng)貸款投放比例。健全薪酬激勵(lì)和涉農(nóng)金融服務(wù)盡職免責(zé)制度，制定涉農(nóng)信貸增量獎(jiǎng)勵(lì)政策，對(duì)信貸支持鄉(xiāng)村振興的重點(diǎn)領(lǐng)域給予定向費(fèi)用補(bǔ)貼和涉農(nóng)貸款貼息等獎(jiǎng)勵(lì)。

(五)完善農(nóng)村金融監(jiān)管體系，健全金融風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制

發(fā)揮中央與地方雙層監(jiān)管作用，明確地方政府監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任，堅(jiān)持監(jiān)管約束與強(qiáng)化問(wèn)責(zé)并重原則，合理控制防范金融風(fēng)險(xiǎn)。建立涉農(nóng)信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，健全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)緩釋機(jī)制，改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)控制流程。加強(qiáng)農(nóng)村各部門(mén)信息互聯(lián)互通，運(yùn)用大數(shù)據(jù)、人工智能和區(qū)塊鏈等技術(shù)建立風(fēng)險(xiǎn)分析模型和監(jiān)控評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制智能化、自動(dòng)化管理。強(qiáng)化信息披露，避免過(guò)度放貸；加強(qiáng)再融資監(jiān)管，規(guī)范涉農(nóng)上市公司募集資金投向，謹(jǐn)防資金“脫實(shí)向虛”。建立民間金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，規(guī)范民間借貸行為，保護(hù)農(nóng)村小微金融機(jī)構(gòu)合法經(jīng)營(yíng)權(quán)利，打擊惡意逃廢債行為，依法追究涉農(nóng)民間借貸的違法亂紀(jì)行為。加快完善“三農(nóng)”信貸融資擔(dān)保體系，健全農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保費(fèi)率補(bǔ)助和以獎(jiǎng)代補(bǔ)機(jī)制，積極發(fā)展政策性擔(dān)保、商業(yè)性擔(dān)保和互助性擔(dān)保。探索銀行和保險(xiǎn)公司相配合的“銀保貸”模式，鼓勵(lì)龍頭企業(yè)及村合作社為小農(nóng)戶提供擔(dān)保，發(fā)展農(nóng)戶聯(lián)保等模式。