白 玉

（長(zhǎng)江大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院，湖北 荊州 434020）

歷經(jīng)40年的改革開(kāi)放，我國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)取得了巨大的成就，但也存在著發(fā)展不充分、不均衡的問(wèn)題，最為典型的便是城鄉(xiāng)發(fā)展不均衡。鄉(xiāng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展長(zhǎng)期滯后于城市，嚴(yán)重制約了改革成果的普惠性，對(duì)城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)一體化建設(shè)也帶來(lái)了非常負(fù)面的影響。對(duì)此，黨的十九大報(bào)告明確提出“實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略”。鄉(xiāng)村振興是一項(xiàng)系統(tǒng)性工程，而農(nóng)地產(chǎn)權(quán)改革則是鄉(xiāng)村振興的著力點(diǎn)。將部分農(nóng)地財(cái)產(chǎn)權(quán)利歸還給農(nóng)民，不僅可以增加農(nóng)民收入，也能盤(pán)活農(nóng)村市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)。2017年，中央一號(hào)文件要求“加快農(nóng)村金融創(chuàng)新，推進(jìn)農(nóng)業(yè)供給側(cè)改革”，為農(nóng)村發(fā)展指明了方向。

1 農(nóng)地金融的重要意義

農(nóng)地金融有著悠久的歷史，最早可以追溯到1770年的德國(guó)。西方國(guó)家土地多為私有制，可以自由買(mǎi)賣(mài)，這為農(nóng)地金融的發(fā)展創(chuàng)造了良好的條件。當(dāng)前，美國(guó)、日本、德國(guó)等經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的國(guó)家均建立了相對(duì)完善的農(nóng)地金融制度。所謂農(nóng)地金融，本質(zhì)上指的是農(nóng)村土地與金融資金的結(jié)合，具體表現(xiàn)為農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)人用土地產(chǎn)權(quán)向金融機(jī)構(gòu)融資。我國(guó)土地制度與西方國(guó)家有著本質(zhì)的差別，為土地公有制，包括國(guó)家所有與勞動(dòng)群眾集體所有兩種形式。目前，農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)與金融機(jī)構(gòu)發(fā)生關(guān)系的主要為土地使用權(quán)，如農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)、農(nóng)村房屋所有權(quán)等。

在當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，推動(dòng)農(nóng)地金融的發(fā)展有著重要的意義。首先，合理聚集資金。農(nóng)戶(hù)自身資金有限，而金融機(jī)構(gòu)中涉農(nóng)信貸資金占比較低，難以滿(mǎn)足農(nóng)戶(hù)需求。農(nóng)地金融能夠盤(pán)活農(nóng)村土地的金融功能，引導(dǎo)資金向農(nóng)業(yè)領(lǐng)域流動(dòng)。其次，優(yōu)化土地資源配置。我國(guó)農(nóng)戶(hù)數(shù)量龐大，戶(hù)均土地較少，不足世界平均水平的一半，并且，隨著城鎮(zhèn)化水平的不斷提升，農(nóng)村空心化現(xiàn)象日益嚴(yán)重，大量土地資源被閑置。農(nóng)地金融能夠推動(dòng)土地的流轉(zhuǎn)，有助于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)從分散化向規(guī)模化轉(zhuǎn)變，從而優(yōu)化土地資源的配置。最后，分散風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)民償還能力不足，金融風(fēng)險(xiǎn)高，是制約農(nóng)村金融發(fā)展的重要因素。對(duì)此，農(nóng)地金融能夠起到風(fēng)險(xiǎn)分散的作用。一旦出現(xiàn)農(nóng)民違約的情況，金融機(jī)構(gòu)可以從土地流轉(zhuǎn)中獲得補(bǔ)償，這不僅可以有效分散金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)，也能提升金融機(jī)構(gòu)的信貸意愿，破解農(nóng)民融資難的困境[1]。

2 鄉(xiāng)村振興實(shí)踐中農(nóng)地金融的實(shí)踐探索

2.1 鄉(xiāng)村振興實(shí)踐中農(nóng)地金融的常見(jiàn)模式

抵押融資是農(nóng)地金融的主要模式，根據(jù)抵押土地性質(zhì)的不同[2-3]，當(dāng)前，農(nóng)地金融的常見(jiàn)模式主要有以下3種。

第一，農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押融資。自分產(chǎn)到戶(hù)以來(lái)，農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)成為農(nóng)民最為主要的土地產(chǎn)權(quán)，同時(shí)，農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)也是抵押融資最為常見(jiàn)的產(chǎn)權(quán)。當(dāng)前，我國(guó)農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押融資的方式主要有4種，分別為直接融資、入股權(quán)抵押、反擔(dān)保貸款、土地流轉(zhuǎn)信托，其中，后兩種是鄉(xiāng)村振興實(shí)踐下的新興抵押融資方式[4]。以宿州市埇橋區(qū)為例，2013年，埇橋區(qū)農(nóng)戶(hù)將逾5 000畝（1畝≈667 m2，下同）的土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)交給中信信托，中信信托以土地經(jīng)營(yíng)權(quán)為基礎(chǔ)，發(fā)行“農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)集合信托計(jì)劃”，獲得的資金主要用于支付土地流轉(zhuǎn)的租金以及后期的項(xiàng)目建設(shè)、運(yùn)營(yíng)開(kāi)支。

第二，農(nóng)村集體建設(shè)用地使用權(quán)抵押融資。廣東省是我國(guó)最早實(shí)施農(nóng)村集體建設(shè)用地使用權(quán)抵押融資的省份，從2003年開(kāi)始，廣東省農(nóng)信社便接受集體建設(shè)用地使用權(quán)作為抵押物，凡經(jīng)市（縣）國(guó)土資源登記的集體建設(shè)用地，均可以作為貸款抵押。廣東的成功經(jīng)驗(yàn)在全國(guó)各地起到了很好的示范作用，隨著鄉(xiāng)村振興實(shí)踐的不斷深入，越來(lái)越多的地區(qū)將農(nóng)村基地建設(shè)用地使用權(quán)作為農(nóng)地金融的重點(diǎn)，以北京為例，針對(duì)集體建設(shè)用地抵押受限的問(wèn)題，金融機(jī)構(gòu)從集體建設(shè)用地經(jīng)營(yíng)收益權(quán)的角度創(chuàng)新抵押方式，具體路徑為借款人將集體建設(shè)用地的經(jīng)營(yíng)收益權(quán)作為抵押物，以經(jīng)營(yíng)收入作為還款來(lái)源。這種抵押融資方式多以村集體為主體，為村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來(lái)了新的思路。

第三，農(nóng)民房屋所有權(quán)抵押融資。農(nóng)民房屋所有權(quán)抵押融資不可避免會(huì)涉及宅基地處理的問(wèn)題，而根據(jù)現(xiàn)行法律，宅基地不可抵押、出租和買(mǎi)賣(mài)[5]。對(duì)此，主流的實(shí)踐方式有兩種，一是成都模式。早在2009年，成都市便開(kāi)展了農(nóng)民房屋所有權(quán)抵押貸款試點(diǎn)工作，具體操作方式為農(nóng)民將集體建設(shè)用地使用權(quán)證以及房屋所有權(quán)證抵押給政策性擔(dān)保公司，政策性擔(dān)保公司向金融機(jī)構(gòu)的涉農(nóng)貸款提供擔(dān)保。成都模式最大的特點(diǎn)在于將農(nóng)民房屋占用的宅基地使用權(quán)變更為農(nóng)村集體建設(shè)用地使用權(quán)，這不僅釋放了農(nóng)民房屋所有權(quán)的金融價(jià)值，也規(guī)避了法律風(fēng)險(xiǎn)。二是溫州模式。溫州樂(lè)清、瑞安等地率先嘗試農(nóng)民房屋所有權(quán)抵押貸款，并于2002年正式出臺(tái)了《關(guān)于推進(jìn)農(nóng)房抵押貸款的實(shí)施辦法》，從政策層面推動(dòng)了農(nóng)民房屋所有權(quán)抵押貸款。

2.2 鄉(xiāng)村振興實(shí)踐中農(nóng)地金融的主要特點(diǎn)

從農(nóng)地金融的發(fā)展態(tài)勢(shì)來(lái)看，鄉(xiāng)村振興實(shí)踐中農(nóng)地金融的特點(diǎn)主要有以下幾點(diǎn)。首先，重視政府的扶持。農(nóng)地金融的發(fā)展離不開(kāi)政府的扶持，因?yàn)槭芊煞ㄒ?guī)建設(shè)不完善的影響，農(nóng)地金融發(fā)展中面臨著許多風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，政府政策是破解發(fā)展困境的重要手段，比如成都模式的順利開(kāi)展就離不開(kāi)政府的扶持。其次，注重發(fā)揮不同類(lèi)型土地的金融價(jià)值。農(nóng)村土地為集體所有土地，并且，根據(jù)使用方式不同，可以分為集體建設(shè)用地、宅基地、流轉(zhuǎn)承包土地。不同土地使用權(quán)在農(nóng)地金融中的使用有著很大的差別，而協(xié)同發(fā)揮好不同類(lèi)型土地的融資作用則是當(dāng)前農(nóng)地金融的重要特點(diǎn)[6]。最后，以金融機(jī)構(gòu)為推動(dòng)力。農(nóng)地金融的發(fā)展需要金融機(jī)構(gòu)，特別是商業(yè)銀行的大力參與，因?yàn)樯虡I(yè)銀行是農(nóng)戶(hù)融資的主要對(duì)象。商業(yè)銀行在現(xiàn)行政策下為農(nóng)戶(hù)提供了許多農(nóng)地金融產(chǎn)品，促進(jìn)了我國(guó)農(nóng)地金融市場(chǎng)的整體發(fā)展。

3 鄉(xiāng)村振興實(shí)踐中農(nóng)地金融的路徑選擇

3.1 提高服務(wù)能力

農(nóng)地金融以服務(wù)“三農(nóng)”為目標(biāo)，而提高服務(wù)能力則是鄉(xiāng)村振興實(shí)踐中更好地發(fā)揮農(nóng)地金融作用的先決條件。對(duì)此，要采取以下三點(diǎn)措施：首先，加強(qiáng)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)。以往金融機(jī)構(gòu)雖然認(rèn)識(shí)到農(nóng)地金融產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的重要性，但開(kāi)發(fā)出來(lái)的產(chǎn)品和用戶(hù)需求存在脫節(jié)，導(dǎo)致農(nóng)地金融業(yè)務(wù)規(guī)模得不到有效的提升，既影響了金融機(jī)構(gòu)自身的發(fā)展，也不利于充分使用農(nóng)地的金融價(jià)值，對(duì)此，要從用戶(hù)需求出發(fā)，提高產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的針對(duì)性，從而實(shí)現(xiàn)農(nóng)地金融市場(chǎng)發(fā)展的目標(biāo)，比如創(chuàng)新農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)的抵押方式，更好地釋放農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)的金融價(jià)值。其次，提高服務(wù)能力。在我國(guó)農(nóng)地金融市場(chǎng)不斷發(fā)展的今天，金融機(jī)構(gòu)間的競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，金融機(jī)構(gòu)間面臨著巨大的市場(chǎng)壓力?，F(xiàn)代信息技術(shù)為金融機(jī)構(gòu)形成差異化的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)帶來(lái)了前所未有的條件，因此，可從現(xiàn)代信息技術(shù)出發(fā)，推動(dòng)服務(wù)方式的轉(zhuǎn)變，強(qiáng)化農(nóng)地金融服務(wù)能力，為農(nóng)地金融的持續(xù)發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。最后，做好宣傳工作?！熬葡阋才孪镒由睢?，針對(duì)農(nóng)戶(hù)對(duì)農(nóng)地金融了解不深、認(rèn)識(shí)不高等問(wèn)題，金融機(jī)構(gòu)既要從產(chǎn)品、服務(wù)層面來(lái)創(chuàng)新，更要重視宣傳的作用，并從信息環(huán)境出發(fā)，推動(dòng)宣傳方式從線(xiàn)下向線(xiàn)上轉(zhuǎn)變，發(fā)揮好抖音等新型網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)的宣傳作用。

3.2 健全管理機(jī)制

金融機(jī)構(gòu)在農(nóng)地金融的發(fā)展中發(fā)揮著主導(dǎo)性的作用，農(nóng)地金融既為金融機(jī)構(gòu)拓展業(yè)務(wù)提供了條件，也對(duì)金融機(jī)構(gòu)的管理提出了更高的要求。對(duì)此，必須健全管理機(jī)制。首先，嚴(yán)格內(nèi)部控制。內(nèi)部控制是一項(xiàng)系統(tǒng)性的工作，隨著《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》的出臺(tái)，金融機(jī)構(gòu)普遍建立起內(nèi)控體系，對(duì)農(nóng)地金融而言，風(fēng)險(xiǎn)控制是內(nèi)部控制中的核心內(nèi)容。要以風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向建立內(nèi)部控制機(jī)制。其次，建立追責(zé)機(jī)制。隨著農(nóng)地金融貸款發(fā)放筆數(shù)、余額的不斷增加，農(nóng)地金融壞賬也在增多，這給金融機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展帶來(lái)了巨大的挑戰(zhàn)。因此，必須制定追責(zé)機(jī)制，將不良貸款的經(jīng)辦人以及主管人作為追責(zé)對(duì)象，杜絕只追求個(gè)人表面業(yè)績(jī)而忽略單位長(zhǎng)遠(yuǎn)效益的現(xiàn)象，切實(shí)發(fā)揮好農(nóng)地金融貸款在助力農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的作用。最后，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程。緊扣市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)，不斷滿(mǎn)足客戶(hù)需求，是促進(jìn)農(nóng)地金融發(fā)展的必然要求。在傳統(tǒng)的管理模式下，各部門(mén)缺乏有效的溝通，很容易出現(xiàn)各自為政的現(xiàn)象。對(duì)此，以流程再造為切入點(diǎn)，創(chuàng)新業(yè)務(wù)管理理念，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，就成為提高管理效率乃至提升金融機(jī)構(gòu)競(jìng)爭(zhēng)力的重點(diǎn)所在。要以農(nóng)地金融貸款三查為重點(diǎn)，設(shè)計(jì)規(guī)范化的業(yè)務(wù)流程，剔除業(yè)務(wù)流程中的冗余元素，歸納業(yè)務(wù)辦理中的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)因素，提升農(nóng)地金融貸款風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

3.3 嚴(yán)格風(fēng)險(xiǎn)防范

對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防范而言，貸款預(yù)警機(jī)制扮演著非常重要的角色。借助貸款預(yù)警機(jī)制，不僅能夠推動(dòng)金融風(fēng)險(xiǎn)防范從事后應(yīng)對(duì)向事前化解轉(zhuǎn)變，更能降低金融風(fēng)險(xiǎn)對(duì)金融機(jī)構(gòu)所帶來(lái)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，提高農(nóng)地金融機(jī)構(gòu)的安全性。當(dāng)前我國(guó)農(nóng)地金融正處于探索發(fā)展階段，存在著不少的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)此，要從以下幾點(diǎn)采取好措施：首先，做好風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。農(nóng)地金融風(fēng)險(xiǎn)具有客觀(guān)性、普遍性的特點(diǎn)，并且，根據(jù)不同的劃分標(biāo)準(zhǔn)，農(nóng)地金融風(fēng)險(xiǎn)可以細(xì)分為不同的形態(tài)，比如操作風(fēng)險(xiǎn)、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)等。需要構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制，從風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式以及形成原因出發(fā)，設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別指標(biāo)，為風(fēng)險(xiǎn)度量提供客觀(guān)的依據(jù)。其次，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是深入洞察風(fēng)險(xiǎn)的主要手段，也是風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)，一方面，要從風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率出發(fā)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率將風(fēng)險(xiǎn)劃分為高發(fā)風(fēng)險(xiǎn)、一般風(fēng)險(xiǎn)、低發(fā)風(fēng)險(xiǎn)三個(gè)層次；另一方面，也要注重風(fēng)險(xiǎn)危害性的評(píng)估，將風(fēng)險(xiǎn)劃分為多個(gè)不同等級(jí)，比如強(qiáng)危害性風(fēng)險(xiǎn)等，將風(fēng)險(xiǎn)防范的重點(diǎn)落在發(fā)生概率大、危害等級(jí)高的風(fēng)險(xiǎn)上。最后，打造風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。要重組風(fēng)險(xiǎn)管理審批機(jī)制，打造風(fēng)險(xiǎn)管理的多口平等接納項(xiàng)目的多元化審批機(jī)制，借助市場(chǎng)機(jī)制的靈活運(yùn)用來(lái)實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)審批和信貸項(xiàng)目資源的優(yōu)化配置，強(qiáng)化項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)審批的效率與效能。

3.4 打通數(shù)據(jù)壁壘

信息技術(shù)的迅猛發(fā)展為農(nóng)地金融的發(fā)展提供了巨大的技術(shù)支撐，信息化成為農(nóng)地金融發(fā)展的主要趨勢(shì)。對(duì)此，要著力打通農(nóng)地金融發(fā)展中的數(shù)據(jù)壁壘，強(qiáng)化信息技術(shù)在農(nóng)地金融發(fā)展中的推動(dòng)作用。從客戶(hù)體驗(yàn)的一致性出發(fā)，重構(gòu)企業(yè)的信息、流程、業(yè)務(wù)以及管理模式，一方面，推動(dòng)組織架構(gòu)的變革，以扁平化管理思想為基礎(chǔ)，縮短中間層級(jí)，以精簡(jiǎn)部門(mén)為要求，將業(yè)務(wù)相近或聯(lián)系緊密的部門(mén)合并；另一方面，從新的組織架構(gòu)出發(fā)，推行創(chuàng)新性、開(kāi)放性的管理模式。從數(shù)據(jù)共享而言，信息技術(shù)的迅猛發(fā)展為商業(yè)銀行打破數(shù)據(jù)壁壘提供了條件，在區(qū)塊鏈、云計(jì)算等新興技術(shù)的幫助下，金融機(jī)構(gòu)可以突破以往信息化中數(shù)據(jù)壁壘的問(wèn)題，提高數(shù)據(jù)在銀行內(nèi)部的共享水平，從而更好地發(fā)揮數(shù)據(jù)的價(jià)值。同時(shí)，金融機(jī)構(gòu)也要推動(dòng)外部數(shù)據(jù)的共享，積極與大型網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，如社交平臺(tái)、電子商務(wù)平臺(tái)等開(kāi)展戰(zhàn)略合作關(guān)系，拓展客戶(hù)信息的獲取渠道，為自身把握客戶(hù)的真實(shí)面貌提供支撐，建立并完善外部數(shù)據(jù)共享機(jī)制。從業(yè)務(wù)發(fā)展而言，信息技術(shù)的應(yīng)用價(jià)值極為廣泛，除了在改進(jìn)現(xiàn)有業(yè)務(wù)中具有突出作用外，對(duì)金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新業(yè)務(wù)有著巨大的潛力。金融機(jī)構(gòu)要樹(shù)立信息思維，著力打破當(dāng)前固定的模式，從農(nóng)地金融市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)以及用戶(hù)需求出發(fā)，為用戶(hù)提供新的產(chǎn)品體驗(yàn)。

4 結(jié)語(yǔ)

當(dāng)前，鄉(xiāng)村振興正在我國(guó)如火如荼地開(kāi)展，而農(nóng)地金融則是助力鄉(xiāng)村振興的重要手段。農(nóng)地金融不僅可以充分釋放農(nóng)村土地的金融價(jià)值，盤(pán)活農(nóng)村市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，也能解決“三農(nóng)”發(fā)展中金融扶持不足的問(wèn)題，推動(dòng)農(nóng)村金融的整體發(fā)展。對(duì)此，必須以金融機(jī)構(gòu)為主題，從服務(wù)能力、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、信息技術(shù)四個(gè)維度做好防范措施，推動(dòng)農(nóng)地金融更好地發(fā)展。