汪宇堂　王猛

沉迷網(wǎng)賭，無(wú)力自拔

河南省南陽(yáng)市某醫(yī)院財(cái)務(wù)科出納麻曉俊，沉迷網(wǎng)絡(luò)賭博，不僅輸光了所有積蓄，還向親朋好友和網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)借貸100多萬(wàn)元。無(wú)底洞般的物欲，靠什么來(lái)填？他不惜通過(guò)違紀(jì)違法挪用公款5000萬(wàn)余元。2021年4月，麻曉俊被人民法院以挪用公款罪，依法判處有期徒刑13年半。

麻曉俊，1988年6月出生。2010年9月，河南省南陽(yáng)市某縣公路局招聘財(cái)務(wù)出納崗位人員，剛走出某財(cái)經(jīng)大學(xué)校園的麻曉俊通過(guò)層層選拔順利上崗。工作不久，南陽(yáng)市某縣醫(yī)院財(cái)務(wù)管理部門(mén)在全市范圍內(nèi)選聘財(cái)務(wù)管理人員，麻曉俊又脫穎而出，考入該醫(yī)院財(cái)務(wù)科，任出納員（系公務(wù)性事業(yè)編制干部身份），負(fù)責(zé)醫(yī)院銀行賬戶(hù)網(wǎng)銀支出的轉(zhuǎn)賬審核，醫(yī)院對(duì)公支付寶、微信賬戶(hù)管理使用，辦理醫(yī)院的銀行對(duì)賬單提取，以及南陽(yáng)某法醫(yī)臨床司法鑒定所等相關(guān)業(yè)務(wù)工作。

2016年春，閑來(lái)無(wú)事的麻曉俊經(jīng)朋友介紹，在手機(jī)上下載并加入了“bet365”博彩網(wǎng)絡(luò)App。次日，兩名自稱(chēng)“公益導(dǎo)師”的網(wǎng)友主動(dòng)聯(lián)系麻曉俊，告知他“bet365”相當(dāng)于國(guó)家福利彩票，一年365天，天天有彩頭，目前可進(jìn)行注冊(cè)，中獎(jiǎng)返利高，既可以獻(xiàn)愛(ài)心，又可以賺錢(qián)。隨后，麻曉俊被朋友拉進(jìn)了一個(gè)微信群。

為了吸引麻曉俊等玩家，在群里，除群管理員教大家怎樣在網(wǎng)站頁(yè)面上尋找豐富的投注項(xiàng)目，諸如在線(xiàn)體育博彩、撲克游戲、賓果游戲等，還提供體育賽事視頻服務(wù)。群管理員還不時(shí)地引導(dǎo)網(wǎng)友們?cè)凇癰et365”網(wǎng)上下注賭博。虛擬的世界，熱鬧且充滿(mǎn)誘惑。于是，他注冊(cè)了“bet365”網(wǎng)站會(huì)員。起初，他純粹為了消磨時(shí)間，下注金額從一二十元，到三五千元。沒(méi)幾天，麻曉俊就用幾千元的本金贏(yíng)回了幾萬(wàn)元。日進(jìn)斗金的快感，讓麻曉俊陷入網(wǎng)絡(luò)博彩無(wú)法自拔。盡管剛開(kāi)始收益很高，最高峰時(shí)獲利高達(dá)10余萬(wàn)元，但后來(lái)他開(kāi)始賠錢(qián)，越賠越多，下注反而越來(lái)越大，最高時(shí)賠了20萬(wàn)元。輸了錢(qián)他開(kāi)始到處借，瘋狂地辦理信用卡，然后是辦理各種網(wǎng)上貸款，累計(jì)欠了100多萬(wàn)元。

麻曉俊工資不高，又沒(méi)有別的收入，根本無(wú)力償還這些大額借款。過(guò)些時(shí)間，各個(gè)網(wǎng)貸公司開(kāi)始向他催賬，沒(méi)辦法，大約在2017年底，家人湊了二三十萬(wàn)元幫他還了部分貸款。2018年6月，債主又開(kāi)始催要欠款，走投無(wú)路的麻曉俊盯上了自己經(jīng)手的醫(yī)院資金。從2018年6月到2020年7月底案發(fā)，麻曉俊利用自己的職務(wù)之便，竟擅自挪用南陽(yáng)某法醫(yī)臨床司法鑒定所資金及縣人民醫(yī)院對(duì)公支付寶賬戶(hù)資金5000萬(wàn)余元。

偽造對(duì)賬單東窗事發(fā)，檢察機(jī)關(guān)介入調(diào)查

2020年7月27日，作為河南省南陽(yáng)市某醫(yī)院的第五儲(chǔ)蓄大戶(hù)——南陽(yáng)市某縣郵政儲(chǔ)蓄支行發(fā)現(xiàn)：該醫(yī)院在他們郵政儲(chǔ)蓄行賬戶(hù)的余額與醫(yī)院報(bào)表明顯不符，醫(yī)院賬戶(hù)竟然短缺了560萬(wàn)元，感覺(jué)事態(tài)嚴(yán)重，遂向該醫(yī)院財(cái)務(wù)科建議“立即報(bào)案”。該醫(yī)院財(cái)務(wù)科長(zhǎng)隨即叫麻曉俊過(guò)來(lái)核對(duì)賬目，并以涉嫌職務(wù)犯罪為由申請(qǐng)?jiān)摽h監(jiān)察委立案調(diào)查。至此，麻曉俊挪用公款案案發(fā)。

由于該案案件證據(jù)難以調(diào)取、涉案金額特別巨大、作案手段隱蔽，2020年8月初，該縣監(jiān)察委提請(qǐng)檢察機(jī)關(guān)職務(wù)犯罪檢察組提前介入、協(xié)助調(diào)查，重點(diǎn)查清麻曉俊職務(wù)犯罪事實(shí)。

檢察機(jī)關(guān)接到任務(wù)后，立即派出專(zhuān)案組第一時(shí)間來(lái)到看守所對(duì)麻曉俊進(jìn)行詳細(xì)訊問(wèn)，深刻剖析其從沾染賭博惡習(xí)到嗜賭成癮，從小額挪用到每日賭干輸凈的犯罪事實(shí)，并對(duì)麻曉俊所在單位及其家人走訪(fǎng)調(diào)查，撰寫(xiě)了《對(duì)麻曉俊職務(wù)犯罪案件提前介入的意見(jiàn)》，送達(dá)該縣監(jiān)察委。

“犯罪嫌疑人麻曉俊所在單位是不是國(guó)有企業(yè)或國(guó)有事業(yè)單位？麻曉俊是否屬于國(guó)家工作人員？”“應(yīng)當(dāng)查明涉案錢(qián)款的性質(zhì)，是否屬于公共財(cái)產(chǎn)（經(jīng)查，該醫(yī)院及其下屬二級(jí)單位均系國(guó)有全資單位）;同時(shí)要通過(guò)司法會(huì)計(jì)鑒定，對(duì)其犯罪數(shù)額準(zhǔn)確認(rèn)定……要立即對(duì)涉案錢(qián)款去向進(jìn)行調(diào)查，對(duì)不能構(gòu)成善意取得的要全面追贓挽損;對(duì)于可能涉及的開(kāi)設(shè)賭場(chǎng)、賭博、詐騙、掩飾隱瞞犯罪所得、幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)等犯罪進(jìn)行深入調(diào)查并及時(shí)追訴?！薄?020年8月18日，檢察院與監(jiān)察委領(lǐng)導(dǎo)以及負(fù)責(zé)案件辦理的監(jiān)察干部進(jìn)行了座談，就辦案中新發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出解決方案。

該縣監(jiān)察委高度重視，隨即與檢察院成立聯(lián)合辦案組。隨著辦案組對(duì)麻曉俊職務(wù)犯罪事實(shí)調(diào)查全面展開(kāi)，犯罪嫌疑人麻曉俊利用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)手段套取醫(yī)院患者看病經(jīng)費(fèi)的迷霧被層層揭開(kāi)。

機(jī)關(guān)算盡太聰明，反誤了卿卿性命

2020年9月份，辦案組對(duì)麻曉俊進(jìn)行訊問(wèn)，麻曉俊自以為手段高明，企圖避重就輕，他承認(rèn)挪用了部分公款，大言不慚地表示打算錢(qián)贏(yíng)回來(lái)了就歸還單位。案件一時(shí)陷入僵持狀態(tài)。

辦案組另辟蹊徑，派員深入醫(yī)院調(diào)查，該院某會(huì)計(jì)反映一條有價(jià)值的線(xiàn)索：“麻曉俊聰明好學(xué)，學(xué)歷又高，他是我院的出納，還是我院的‘超級(jí)管理員。你可別小看這個(gè)管理員的身份，他統(tǒng)管著全院的金庫(kù)鑰匙，平時(shí)只有財(cái)務(wù)科長(zhǎng)和主管計(jì)財(cái)?shù)脑侯I(lǐng)導(dǎo)才有權(quán)過(guò)問(wèn)這項(xiàng)工作。”

“這個(gè)超級(jí)管理員什么職能？”會(huì)計(jì)道：“這個(gè)管理員權(quán)力可大著呢。他主要負(fù)責(zé)全院成千上萬(wàn)名患者通過(guò)微信、支付寶等網(wǎng)銀繳納的費(fèi)用，以及全院銀行賬戶(hù)網(wǎng)銀支出的轉(zhuǎn)賬審核，全院對(duì)公支付寶、微信賬戶(hù)管理使用，辦理醫(yī)院和銀行金融部門(mén)的對(duì)賬單提取等業(yè)務(wù)。”

針對(duì)這一情況，辦案組調(diào)整思路，轉(zhuǎn)變偵查方向，及時(shí)運(yùn)用偵查技術(shù)，對(duì)麻曉俊使用的手機(jī)、辦公電腦、銀行信用卡等物證集中收集、專(zhuān)業(yè)分析，對(duì)麻曉俊沒(méi)有來(lái)得及銷(xiāo)毀的電子證據(jù)請(qǐng)專(zhuān)家進(jìn)行恢復(fù)，并就麻曉俊刪除的轉(zhuǎn)賬電子憑證、對(duì)賬清單、電子印章進(jìn)行技術(shù)鑒定……經(jīng)過(guò)一個(gè)多月的技術(shù)攻關(guān)，檢察人員從厚達(dá)9卷的大量犯罪事實(shí)中梳理和發(fā)現(xiàn)，麻曉俊自2018年至案發(fā)，多次利用管理員的身份擅自對(duì)網(wǎng)絡(luò)銀行管理功能進(jìn)行修改、挪用醫(yī)院巨額國(guó)有資金的犯罪事實(shí)。

據(jù)查，2018年6月，麻曉俊悄悄把醫(yī)院支付寶捆綁的手機(jī)號(hào)換成了自己的私人手機(jī)號(hào)。到月底對(duì)賬時(shí)，他就把月初支付寶的收入提現(xiàn)存入醫(yī)院在縣郵政儲(chǔ)蓄銀行的對(duì)公賬戶(hù)里。原來(lái)，麻曉俊發(fā)現(xiàn)農(nóng)商銀行是醫(yī)院的常用賬號(hào)，作假很容易被發(fā)現(xiàn)，而郵政儲(chǔ)蓄賬戶(hù)以往是備用賬戶(hù)、用得比較少，自以為不容易引起察覺(jué)、相對(duì)“安全”。

檢察機(jī)關(guān)向發(fā)案醫(yī)院等相關(guān)單位逐一送達(dá)檢察建議書(shū)，該縣各醫(yī)療機(jī)構(gòu)對(duì)照檢察建議，展開(kāi)查糾整改

案發(fā)后，麻曉俊向辦案人員供述，自己把醫(yī)院支付寶賬戶(hù)自動(dòng)提現(xiàn)到農(nóng)商銀行的功能改為了手動(dòng)提現(xiàn)，他私自破解了郵政儲(chǔ)蓄銀行的網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬密碼，公款轉(zhuǎn)入郵政儲(chǔ)蓄銀行賬戶(hù)后方便作案。

2018年底，為了躲避財(cái)務(wù)查賬，麻曉俊對(duì)郵政儲(chǔ)蓄銀行網(wǎng)銀上下載的excel表格進(jìn)行修改，做了個(gè)臨時(shí)對(duì)賬單，每月偽造一份，一直偽造至2020年6月。2019年底，該縣醫(yī)院要做全年總賬，需要郵政儲(chǔ)蓄銀行出具加蓋銀行公章的正規(guī)銀行對(duì)賬單，麻曉俊索性偽造了假印章，粘貼到假對(duì)賬單上。

追贓挽損450萬(wàn)元，促嫌犯認(rèn)罪認(rèn)罰

案件調(diào)查終結(jié)后，縣監(jiān)察機(jī)關(guān)將該案移送檢察院，檢察機(jī)關(guān)決定對(duì)麻曉俊批準(zhǔn)逮捕。在對(duì)麻曉俊審查起訴的過(guò)程中，辦案檢察官發(fā)現(xiàn)其挪用公款數(shù)額巨大、成因多元，遂向監(jiān)察機(jī)關(guān)提出對(duì)麻曉俊的贓款去向進(jìn)行追贓、對(duì)麻曉俊挪用公款犯罪進(jìn)行補(bǔ)充鑒定的建議。

監(jiān)察機(jī)關(guān)在補(bǔ)充調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，2017年12月，該醫(yī)院年終進(jìn)行財(cái)務(wù)核算，并對(duì)醫(yī)院聘請(qǐng)的南陽(yáng)某法醫(yī)臨床司法鑒定所的存款情況進(jìn)行核查，余額為60萬(wàn)余元。2019年7月，為了籌措賭資，麻曉俊在辦理某鑒定所的業(yè)務(wù)過(guò)程中，在收取這筆現(xiàn)金時(shí)，除了少部分因公支出外，私自分批取走了該鑒定所銀行賬戶(hù)里剩余的63.45萬(wàn)元存款，經(jīng)與麻曉俊本人核實(shí)，他均以現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬的方式用于賭博。截至案發(fā)時(shí)，該公司銀行賬戶(hù)僅剩余款3500元。

2021年3月17日，為引導(dǎo)麻曉俊認(rèn)罪認(rèn)罰，該縣檢察院辦案檢察官通過(guò)提審麻曉俊，與其進(jìn)行深入思想溝通。麻曉俊接受了檢察機(jī)關(guān)認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度的指引，對(duì)自己的罪行深刻懺悔。2021年4月，法院一審判處被告人麻曉俊有期徒刑13年6個(gè)月。宣判后，麻曉俊認(rèn)罪認(rèn)罰，表示不上訴。

編輯：黃靈? yeshzhwu@foxmail.com