文/吳鈺祺（鄭州大學(xué)）

一、引言

黨的十九大報(bào)告中指出:“加快建設(shè)制造強(qiáng)國(guó)，加快發(fā)展先進(jìn)制造業(yè)，推動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)、人工智能和實(shí)體經(jīng)濟(jì)深度融合?！绷?xí)近平總書(shū)記還指出:“不論經(jīng)濟(jì)發(fā)展到什么時(shí)候，實(shí)體經(jīng)濟(jì)都是我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、在國(guó)際經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)中贏得主動(dòng)的根基，要把振興實(shí)體經(jīng)濟(jì)作為事關(guān)未來(lái)發(fā)展的重大戰(zhàn)略，把發(fā)展智能制造作為推動(dòng)實(shí)體經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)、提質(zhì)增效的主攻方向?！?/p>

在全球工業(yè)革命4.0的大背景下，中國(guó)也迎來(lái)了“中國(guó)制造2025”，各大企業(yè)將目標(biāo)瞄準(zhǔn)智能制造，力圖在智能制造的貴道上占得先機(jī)。當(dāng)然，智能制造單單依靠外部的推動(dòng)是不夠的，企業(yè)內(nèi)部也是重要的推動(dòng)力，尤其是研發(fā)方面。當(dāng)前，河南省制造業(yè)正處于新一輪發(fā)展的關(guān)鍵時(shí)期，制造業(yè)企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級(jí)和新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)化也進(jìn)入到全面提速的重要階段，需要繼續(xù)依靠“創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)”這個(gè)“牛鼻子”加快建設(shè)“河南智造”對(duì)提升河南制造業(yè)主體的競(jìng)爭(zhēng)力和河南省經(jīng)濟(jì)的高質(zhì)量發(fā)展有著非常重要的意義。

智能制造，方興未艾！為貫徹落實(shí)國(guó)家有關(guān)智能制造發(fā)展的要求，全面推進(jìn)智能制造發(fā)展，河南省政府高度重視并評(píng)選全省智能制造標(biāo)桿企業(yè)。制造業(yè)作為我國(guó)的支柱產(chǎn)業(yè)，有著廣泛的基礎(chǔ)，而隨著我國(guó)制造業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展與成熟，人口紅利優(yōu)勢(shì)慢慢喪失，智能化與制造業(yè)的深度融合將成為促進(jìn)制造業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)的新動(dòng)力。

智能制造已經(jīng)成為全球范圍內(nèi)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)的重要驅(qū)動(dòng)力，當(dāng)前，河南省制造業(yè)面臨智能化轉(zhuǎn)型與發(fā)展的戰(zhàn)略機(jī)遇和挑戰(zhàn)，需要順應(yīng)智能發(fā)展和技術(shù)變革趨勢(shì)和要求，突破制造業(yè)智能化轉(zhuǎn)型的瓶頸和障礙，加強(qiáng)智能化轉(zhuǎn)型升級(jí)速度。智能制造經(jīng)濟(jì)下加快河南省制造業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，有利于高效推動(dòng)河南省經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、文化、科技的跨越式發(fā)展，有利于實(shí)現(xiàn)河南省社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)目標(biāo)。因此，本文以此為研究重點(diǎn)，著重研究河南省智能制造企業(yè)內(nèi)部研發(fā)對(duì)于智能化轉(zhuǎn)型的影響，以期推動(dòng)河南省經(jīng)濟(jì)又好又快地發(fā)展。

二、研究方法與數(shù)據(jù)

（一）研究框架

基于2019年和2020年河南10個(gè)上市的智能制造標(biāo)桿企業(yè)的年報(bào)數(shù)據(jù)，從內(nèi)部研發(fā)的角度出發(fā)，借助模糊集定性比較分析和fsQCA3.0軟件，分析了企業(yè)在科研人員、研發(fā)投入、研發(fā)資本化等方面對(duì)于企業(yè)凈利潤(rùn)的共同作用機(jī)理，獲得了關(guān)于實(shí)現(xiàn)高利潤(rùn)的等效路徑。

本文將研發(fā)人員數(shù)量、研發(fā)投入、研發(fā)投入資本化金額以及各自所占的比例作為自變量，將凈利潤(rùn)作為因變量，來(lái)研究研發(fā)方面人員數(shù)量、研發(fā)投入以及研發(fā)投入資本化的不同基數(shù)和不同比例是如何影響凈利潤(rùn)的？構(gòu)建框架圖如圖1所示。

圖1 研究邏輯框架

（二）樣本和數(shù)據(jù)

智能制造企業(yè)是本文的研究對(duì)象，選取的樣本來(lái)自2019年和2020年河南智能制造標(biāo)桿企業(yè)的名單，并從中選取了十家上市企業(yè)作為研究對(duì)象。本文數(shù)據(jù)來(lái)自在新浪財(cái)經(jīng)發(fā)布的各個(gè)公司的年度報(bào)表。

（三）研究方法

本文的研究問(wèn)題是智能制造企業(yè)如何選擇內(nèi)部研發(fā)路徑，從而實(shí)現(xiàn)企業(yè)更高的利潤(rùn)目標(biāo)。采用模糊集的定性比較分析（fsQCA）開(kāi)展實(shí)證檢驗(yàn)，主要是基于該方法能夠從組態(tài)視角的基礎(chǔ)上分析智能制造企業(yè)內(nèi)部關(guān)于研發(fā)帶動(dòng)發(fā)展的多元驅(qū)動(dòng)機(jī)制。

本研究采用模糊集QCA方法的原因在于：第一，本研究案例樣本較少，只選擇了河南智能制造標(biāo)桿企業(yè)的上市公司，未能達(dá)到大樣本水平；第二，運(yùn)用QCA可以識(shí)別出不同場(chǎng)景、不同狀況下的路徑，更好理解不同案例的差異化驅(qū)動(dòng)機(jī)制；第三，由于各個(gè)企業(yè)不同，很難找到關(guān)于變量的合理標(biāo)準(zhǔn)，因此無(wú)法使用清晰集的方法，而是合理地將變量校準(zhǔn)為“0～1”區(qū)間的模糊集隸屬分，便于更精確的研究。

三、研究設(shè)計(jì)

（一）變量校準(zhǔn)

將模糊集通過(guò)外部標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行校準(zhǔn)，遵循并符合各集合的概念化、定義及標(biāo)記過(guò)程。首先，采用上下四分位法，使用Excel中的PERCENTILE函數(shù)，選取0.05和0.95及二者均值作為定距尺度值；其次，其對(duì)應(yīng)的3個(gè)定性斷點(diǎn)可構(gòu)成一個(gè)模糊集標(biāo)準(zhǔn)，即完全隸屬、完全不隸屬和交叉點(diǎn)。這3個(gè)基準(zhǔn)用于將原始定距尺度值轉(zhuǎn)換為模糊隸屬分?jǐn)?shù)。結(jié)果變量和條件變量的校準(zhǔn)信息參見(jiàn)表1。

表1 結(jié)果變量與條件變量校準(zhǔn)結(jié)果

（二）標(biāo)準(zhǔn)化處理

這里通過(guò)fsQCA軟件及表1中的校準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)原始數(shù)據(jù)進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化處理，結(jié)果見(jiàn)表2。其中，研發(fā)人員數(shù)量及占比分別為RDPN和RDPNP,研發(fā)投入金額及占比分別為RD和RDP，研發(fā)投入資本化金額及占比分別為RDC和RDCP，凈利潤(rùn)為NP。

表2 標(biāo)準(zhǔn)化處理結(jié)果

四、數(shù)據(jù)結(jié)果分析

（一）單向前因變量必要性分析

檢驗(yàn)各條件變量能否構(gòu)成結(jié)果變量的必要條件是進(jìn)一步組合分析的前提。這里借鑒Ragin和Schneider的研究成果，本文認(rèn)為，一般構(gòu)成其必要條件的一致性閾值為0.9。表3顯示，各條件變量影響凈利潤(rùn)的必要性水平均未超過(guò)0.9，因此，任何條件變量都無(wú)法構(gòu)成結(jié)果變量的必要條件。

表3 必要條件分析結(jié)果

（二）構(gòu)建真值表

通過(guò)前文的研究，可以將本文所研究的案例構(gòu)建成真值表。這里將PRI值設(shè)為0.8，將最小頻數(shù)設(shè)為1，最終只保留PRI值大于0.8且頻數(shù)大于1的案例，見(jiàn)表4。

表4 真值表

（三）構(gòu)型分析

各條件變量的必要性檢驗(yàn)表明，單個(gè)條件變量對(duì)凈利潤(rùn)的解釋力較弱。因此，進(jìn)一步對(duì)上述條件變量進(jìn)行fsQCA分析，以明確高凈利潤(rùn)的構(gòu)成要素，結(jié)果見(jiàn)表5。

表5 智能制造企業(yè)內(nèi)部研發(fā)升級(jí)構(gòu)型

其中，圓圈的大小表示重要程度，大圓表示核心要素，小圓表示邊緣要素，實(shí)心與空心則分別表示存在和不存在，空白為可存在也可不存在的要素。

1.路徑1

由構(gòu)型可以看到，科研人員所占比重和研發(fā)投入是必須存在的核心條件。當(dāng)智能制造企業(yè)在研發(fā)投入資本化方面嚴(yán)重空缺時(shí)，僅僅增加科研人員的基數(shù)是不夠的，企業(yè)必須將重點(diǎn)放在提高科研人員的比例，同時(shí)加大研發(fā)資金的投入，從而推動(dòng)企業(yè)高水平發(fā)展，獲得較高收益。

2.路徑2

由構(gòu)型可以看到，科研人員占比是必須存在的核心條件。當(dāng)一個(gè)企業(yè)面臨研發(fā)投入資本化缺失，甚至是研發(fā)投入較少時(shí)，必須將目光瞄準(zhǔn)科研人員，在自身科研人員數(shù)量較少的情況下，積極引進(jìn)科研人員，提升企業(yè)的科研人員比重，通過(guò)引進(jìn)人才的方式來(lái)促進(jìn)企業(yè)發(fā)展。

3.路徑3

由構(gòu)型可以看到，研發(fā)投入和研發(fā)投入資本化所占研發(fā)金額的比例是必須存在的核心條件，當(dāng)一個(gè)企業(yè)研發(fā)投入占營(yíng)業(yè)收入的比例非常小，同時(shí)研發(fā)投入資本化金額也非常小時(shí)，是很難吸引高端人才、引進(jìn)科研人員的，這就需要不斷追加研發(fā)投入，并且努力提升研發(fā)資本化比例，這樣才能推動(dòng)企業(yè)進(jìn)步。

五、結(jié)語(yǔ)

（一）結(jié)論

（1）企業(yè)在智能制造的大背景下，除了外部支持和環(huán)境影響，自身的研發(fā)同樣值得重視，優(yōu)秀的研發(fā)會(huì)成為企業(yè)發(fā)展強(qiáng)勁的推動(dòng)力。

（2）在研發(fā)方面，企業(yè)實(shí)現(xiàn)高利潤(rùn)的路徑有三條，可以看到在研發(fā)的資金投入是關(guān)鍵要素，無(wú)論是基數(shù)的大小還是所占企業(yè)的營(yíng)收比例，企業(yè)都應(yīng)該努力提升，而科研人員以及研發(fā)投入資本化可以進(jìn)行一定程度的替代。

（3）本文進(jìn)一步細(xì)化了企業(yè)的研發(fā)環(huán)節(jié)，通過(guò)定性比較分析的方法，將各個(gè)不同的要素對(duì)于企業(yè)利潤(rùn)的影響顯示出來(lái)，也為企業(yè)在研發(fā)方向的發(fā)展提供一定的參考和依據(jù)。

（二）研究不足及局限

（1）首先，本文將企業(yè)的凈利潤(rùn)作為研究的因變量，即用凈利潤(rùn)作為了企業(yè)發(fā)展前景的指標(biāo)，除此之外可能還有其他的指標(biāo)可以考慮。例如營(yíng)業(yè)收入、年收入增長(zhǎng)率、利潤(rùn)增長(zhǎng)率等。其次，本文只考慮了研發(fā)方面的人員、投入、資本化金額以及各自所占比例，可能不夠全面，之后的研究中可以考慮研發(fā)實(shí)驗(yàn)室的建設(shè)等因素，使得研究更加完善。

（2）本文研究的重點(diǎn)放在了企業(yè)內(nèi)部，而在現(xiàn)實(shí)社會(huì)中，企業(yè)的智能制造進(jìn)程會(huì)受到多方因素的影響，除了內(nèi)部還可以考慮身處的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境以及外部的資金支持和政策支持等，以求形成全面分析。