文/何宇承（中國(guó)人民銀行棗陽市支行）

一、公司現(xiàn)狀

（1）基本情況。該公司成立于2007年9月，是某縣政府搭建平臺(tái)著手組建的服務(wù)本地中小企業(yè)發(fā)展的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)。截止到2020年6月末，公司注冊(cè)資本10030萬元，實(shí)收資本17930萬元，其中市中小企業(yè)信用擔(dān)保中心出資17720萬元，占實(shí)收資本98.83%，其他法人股東出資210萬元，占實(shí)收資本1.17%，全部是以貨幣形式出資。該公司由某縣財(cái)政局下屬單位中小企業(yè)信用擔(dān)保中心行使出資人職責(zé)，該公司高管屬某縣財(cái)政局正式員工，不在公司領(lǐng)取薪酬，該公司也是該縣目前唯一一家政府參股的擔(dān)保公司。

（2）擔(dān)保情況。2020年6月末，公司共擔(dān)保企業(yè)數(shù)量129戶，同比下降19%，擔(dān)保責(zé)任余額26453萬元，同比下降22%，已連續(xù)2年同比、環(huán)比持續(xù)下降，擔(dān)保費(fèi)率為2.5%-3.5%。其中中小微企業(yè)擔(dān)保責(zé)任余額26453萬元（全部為小微企業(yè)擔(dān)保貸款），涉農(nóng)擔(dān)保貸款責(zé)任余額為7096萬元，單戶最高擔(dān)保責(zé)任余額800萬元，為小微企業(yè)擔(dān)保放大倍數(shù)為3.9倍，出于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)把控的考慮，公司暫未將服務(wù)小微企業(yè)和“三農(nóng)”的融資擔(dān)保放大倍數(shù)上限調(diào)整至銀保監(jiān)會(huì)1號(hào)文中要求的15倍。（2018年4月23日，銀保監(jiān)會(huì)印發(fā)《融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》四項(xiàng)配套制度的通知（銀保監(jiān)發(fā)[2018]1號(hào)），將服務(wù)小微企業(yè)和“三農(nóng)”的融資擔(dān)保公司放大倍數(shù)上限調(diào)整至15倍。）

（3）代償情況。2020年6月末，公司融資性擔(dān)保代償金額15360萬元，擔(dān)保代償率10.6%，高于2%的監(jiān)管指標(biāo)。公司代償總戶數(shù)59戶，其中：訴訟追償?shù)挠?1戶13240.6萬元，已追回欠款1562.3萬元,占比為11.80%（現(xiàn)金839.1萬元，資產(chǎn)折價(jià)723.2萬元）；自行清收的有8戶1455.3萬元，已收回欠款287.5萬元。經(jīng)查，公司未償還的代償金額為3521萬元，主要集中在某農(nóng)商行，由于其政府背景，目前暫未進(jìn)入司法程序。

（4）其他情況。一是經(jīng)營(yíng)狀況。2018年底公司在提取擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金1600萬元和未到期責(zé)任準(zhǔn)備金505萬元后，虧損1409萬元，但在2019年公司獲得省財(cái)政廳專項(xiàng)借款2000萬元，用于補(bǔ)充擔(dān)保業(yè)務(wù)保證金，目前尚可實(shí)現(xiàn)可持續(xù)經(jīng)營(yíng)。二是資產(chǎn)質(zhì)量狀況。2020年6月末，公司在保余額中的不良貸款4189萬元，在保余額中的關(guān)注類貸款3332萬元，不良貸款率15.84%。三是銀擔(dān)合作。2020年6月末，公司現(xiàn)合作金融機(jī)構(gòu)5家，同比未發(fā)生變化，其中最大兩戶分別為棗陽農(nóng)商行擔(dān)保余額19823萬元，湖北銀行棗陽支行擔(dān)保余額5556萬元。四是參與非法集資狀況。某地方政府支持力度較大，市金融辦、人民銀行、經(jīng)信局等監(jiān)管部門對(duì)擔(dān)保公司監(jiān)管較為嚴(yán)格，目前無發(fā)生民間借貸和非法集資現(xiàn)象。

二、存在的問題及相關(guān)分析

（1）經(jīng)營(yíng)情況惡化，生存遭遇危機(jī)。在實(shí)際經(jīng)營(yíng)過程中，銀行對(duì)擔(dān)保公司代償“兜底”存在嚴(yán)重依賴心理，幾乎將風(fēng)險(xiǎn)包袱完全甩給擔(dān)保公司承擔(dān)，而擔(dān)保公司處于從屬地位，承擔(dān)更多風(fēng)險(xiǎn)卻難以得到相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)，時(shí)間一長(zhǎng)必然代償趨高，經(jīng)營(yíng)困難，在經(jīng)濟(jì)下行趨勢(shì)下民營(yíng)擔(dān)保公司紛紛倒閉，而只有政府參股擔(dān)保公司能夠勉強(qiáng)維持經(jīng)營(yíng)。從近三年的運(yùn)營(yíng)指標(biāo)來看，該公司近三年提取擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金、未到期責(zé)任準(zhǔn)備金后均為虧損狀態(tài)，其中2017年虧損最大為1409萬元。由于省財(cái)政、某縣財(cái)政支持，公司向省財(cái)政專項(xiàng)借款2000萬元已經(jīng)到賬，公司目前擔(dān)保業(yè)務(wù)仍在正常經(jīng)營(yíng)，工資、日常開支仍可繼續(xù)。另一方面，2020年6月末該公司代償率為10.6%,遠(yuǎn)高于擔(dān)保費(fèi)率（2.5%-3.5%），僅僅依靠擔(dān)保業(yè)務(wù)收取擔(dān)保費(fèi)，遠(yuǎn)不能彌補(bǔ)擔(dān)保貸款所承擔(dān)的代償損失，目前若無持續(xù)注資恐難以繼續(xù)經(jīng)營(yíng)。

（2）經(jīng)營(yíng)管理不規(guī)范，風(fēng)控不到位。一是缺乏專門的風(fēng)險(xiǎn)防控體系。該公司沒有設(shè)立法律事務(wù)部門和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)部門，在開展業(yè)務(wù)時(shí)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的分析、應(yīng)對(duì)處理能力差，大多憑傳統(tǒng)經(jīng)驗(yàn)和地緣、合作銀行提供信息來了解、判斷客戶的風(fēng)險(xiǎn)狀況，未建立起一整套管理機(jī)制、考評(píng)制度、貸款管理制度和風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。二是缺乏專業(yè)從業(yè)人員?？h域融資性擔(dān)保公司設(shè)在縣域所在地，因地域條件限制和個(gè)人發(fā)展空間有限，使得從業(yè)人員專業(yè)工作經(jīng)歷短,接觸的業(yè)務(wù)單一,難以在業(yè)務(wù)上有較強(qiáng)的工作磨煉和業(yè)務(wù)水平的進(jìn)一步提升，導(dǎo)致人才成為縣域融資性擔(dān)保公司發(fā)展的瓶頸。如該公司僅有員工12人，其中大學(xué)本科8人，專科4人，有較豐富銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)驗(yàn)的僅1人，且往往一人身兼多職，人員變動(dòng)較快，多為剛剛?cè)肼殶o從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的新人，一時(shí)間難以培養(yǎng)出專業(yè)人才。

（3）代償過多卻無力償還，雖由于地方政府行政保護(hù)免于被起訴，但潛在風(fēng)險(xiǎn)仍不容忽視。擔(dān)保行業(yè)是高風(fēng)險(xiǎn)、低盈利的行業(yè)，成立之初定位為主要服務(wù)“三農(nóng)”和小微企業(yè)，更加注重社會(huì)效益，因此對(duì)于擔(dān)保公司未償還的代償，地方政府大多采取行政保護(hù)的方式，要求銀行盡量續(xù)貸、展貸，不輕易起訴擔(dān)保公司。一是為了維護(hù)服務(wù)“三農(nóng)”和小微企業(yè)的社會(huì)效益，提供良好的地方金融生態(tài)環(huán)境，不輕易導(dǎo)致?lián)９酒飘a(chǎn)。二是面對(duì)當(dāng)前普遍存在的中小微企業(yè)抵押物不充分，融資難、貴的問題，只有依靠政府增信來撬動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，這就迫切需要融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的支持。三是銀行出于上級(jí)行的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管壓力，也更加愿意同政府性擔(dān)保公司合作來降低風(fēng)險(xiǎn)。但在目前銀擔(dān)合作過程中，政府行政干預(yù)后，銀行發(fā)生不良貸款很難對(duì)擔(dān)保公司提起訴訟，擔(dān)保公司一時(shí)間也難以追回欠款，債權(quán)抵押處置周期長(zhǎng)、執(zhí)行效果較慢，長(zhǎng)此以往，此類不良貸款難以化解，銀行與擔(dān)保公司矛盾將進(jìn)一步升級(jí)，潛在風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。

（4）擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償分擔(dān)機(jī)制不完善

①缺乏再擔(dān)保體系。經(jīng)查，該公司成立以來一直積極與各合作銀行協(xié)商擔(dān)保貸款風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)，但是一直未能與現(xiàn)有的五家合作銀行簽訂風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)合作協(xié)議。目前，該公司正在積極推進(jìn)與湖北省再擔(dān)保集團(tuán)有限公司、湖北省農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保有限公司的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)合作。

②風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償分擔(dān)機(jī)制建立情況。一是政府常態(tài)性補(bǔ)償機(jī)制難以落實(shí)到位。擔(dān)保公司成立以來，各級(jí)政府出臺(tái)了諸多優(yōu)惠政策，但落實(shí)到縣域很難執(zhí)行。如2015年省財(cái)政廳印發(fā)《湖北省中小實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展資金管理辦法》中指出“地方政府應(yīng)按照規(guī)定，按不低于政府擔(dān)保公司當(dāng)年年末在保余額1%的比例，通過安排財(cái)政預(yù)算資金注入擔(dān)保公司，用于風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償”，但經(jīng)公司人員反映，落實(shí)較為困難。二是財(cái)政資金支持方式有待改善。在對(duì)中小企業(yè)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的財(cái)政扶持政策中，中央主要以補(bǔ)貼和減稅為主，而湖北轄內(nèi)地方擔(dān)保公司主要以財(cái)政調(diào)度資金為主。如該公司2018年從省財(cái)政廳借款2000萬元，屬于流動(dòng)性借款資金，無法沖抵實(shí)收資本額，拓展擔(dān)保業(yè)務(wù)、防范信用風(fēng)險(xiǎn)的作用受到限制。

三、對(duì)策建議

（一）當(dāng)務(wù)之急

（1）建立政府注資常態(tài)化機(jī)制和代償損失財(cái)政補(bǔ)償機(jī)制。經(jīng)過近些年的淘汰置換，擔(dān)保公司已經(jīng)代償了大多數(shù)的嚴(yán)重不良風(fēng)險(xiǎn)貸款戶，目前在保的客戶中只有少數(shù)風(fēng)險(xiǎn)較大，建議地方政府每年從財(cái)政預(yù)算中安排一定的資金，注入擔(dān)保公司，用于化解嚴(yán)重不良貸款和彌補(bǔ)拓展新業(yè)務(wù)所需的保證金缺口，以壯大擔(dān)保公司資金實(shí)力，增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力，用于償還擔(dān)保貸款。在政府注資常態(tài)化后，擔(dān)保公司逐步降低擔(dān)保費(fèi)率，降低客戶融資成本。（2）加大擔(dān)保代償款依法清收的力度。司法部門應(yīng)加快此類案件的審理、判決、執(zhí)行進(jìn)度，加大強(qiáng)制執(zhí)行力度，對(duì)惡意欠貸的客戶重判重罰，增強(qiáng)法律震懾效應(yīng)。相關(guān)部門要對(duì)那些不講信譽(yù)、拒不還款的“老賴”客戶，堅(jiān)決予以打擊，通過上“黑名單”、新聞媒體曝光等多種方式進(jìn)行公告公示，形成社會(huì)輿論壓力，優(yōu)化信用環(huán)境，防止其他客戶效仿跟風(fēng)、形成大面積系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。（3）建議政府及相關(guān)部門盡快研究制定盤活擔(dān)保公司不良資產(chǎn)的辦法措施。對(duì)政府性擔(dān)保公司清收的不良資產(chǎn)，探索研究如何通過批量轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司，或者由城投公司進(jìn)行收儲(chǔ)等方式進(jìn)行處置，出臺(tái)專門化解融資性擔(dān)保公司不良資產(chǎn)的政策辦法，把死資產(chǎn)變成活資產(chǎn)。

（二）長(zhǎng)久之計(jì)

（1）建立健全監(jiān)管體系,完善擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)控制。一是明確行業(yè)管理監(jiān)督機(jī)構(gòu),特別要發(fā)揮地方金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的作用,從立法層面授權(quán)地方人民銀行或銀監(jiān)部門對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的監(jiān)管職責(zé)，并從防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的角度,將融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)納入人民銀行統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)體系,確保央行采集其數(shù)據(jù)和信用等信息有法可依。二是按照風(fēng)險(xiǎn)管理的前、中、后三個(gè)階段, 完善擔(dān)保公司業(yè)務(wù)審批決策程序、保后監(jiān)管程序、代償追償程序等,建立應(yīng)急管理處理機(jī)制,切實(shí)提高業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)效率和風(fēng)險(xiǎn)防范能力。三是建議加快將融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)接入央行征信系統(tǒng)的步伐,解決擔(dān)保機(jī)構(gòu)信息不對(duì)稱等問題,提高風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警能力。

（2）建立政、擔(dān)、銀、企風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制。針對(duì)縣域擔(dān)保公司實(shí)力薄弱、風(fēng)險(xiǎn)高的特點(diǎn)，建議加快推進(jìn)湖北省再擔(dān)保集團(tuán)有限公司和湖北省農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保有限公司與縣市擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)合作，將兩家公司的業(yè)務(wù)職能快速落實(shí)到位，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的銀政擔(dān)合作新模式。再擔(dān)保項(xiàng)目發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，可由省再擔(dān)保集團(tuán)分擔(dān)30%風(fēng)險(xiǎn)，政府分擔(dān)10%風(fēng)險(xiǎn)，銀行分擔(dān)20%風(fēng)險(xiǎn)，擔(dān)保公司承擔(dān)40%，增強(qiáng)各方的責(zé)任感,真正體現(xiàn)合作共贏。

（3）完善風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償體系。一是加大風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。對(duì)正常經(jīng)營(yíng)1年以上的擔(dān)保公司,發(fā)生代償損失時(shí),由政府按一定比例予以風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金可由政府每年在預(yù)算中安排一定資金為基礎(chǔ),并由產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金、中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金和各類直接獎(jiǎng)勵(lì)扶持資金中劃出一定比例組成。二是組建再擔(dān)保機(jī)構(gòu)。由省級(jí)或地級(jí)財(cái)政出資設(shè)立政策性再擔(dān)保機(jī)構(gòu),實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任掛鉤機(jī)制,用較高的再擔(dān)保體系準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)并通過差異化定價(jià)政策等市場(chǎng)的辦法來提升縣域再擔(dān)保的能力。三是將政策性或商業(yè)性保險(xiǎn)引入到擔(dān)保領(lǐng)域,通過適度分散信貸和擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn),發(fā)揮擔(dān)保業(yè)對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的促進(jìn)作用。

（4）常態(tài)化打擊非法集資，凈化金融生態(tài)環(huán)境。防范和化解非法集資風(fēng)險(xiǎn)，打擊處置非法集資，事關(guān)改革發(fā)展大局、經(jīng)濟(jì)金融穩(wěn)定、群眾財(cái)產(chǎn)安全、社會(huì)穩(wěn)定和諧以及黨和政府的形象,必須警鐘長(zhǎng)鳴,常抓不懈。一是日常要注重開展金融風(fēng)險(xiǎn)教育活動(dòng)。充分利用重點(diǎn)節(jié)日開展金融知識(shí)、金融風(fēng)險(xiǎn)宣傳，提高公眾防范非法金融的意識(shí)和技能，引導(dǎo)其抑制盲目投資沖動(dòng)，遠(yuǎn)離非法金融活動(dòng)。二是繼續(xù)加強(qiáng)非法集資風(fēng)險(xiǎn)排查及監(jiān)測(cè)預(yù)警。通過加強(qiáng)賬戶監(jiān)測(cè)、督促金融機(jī)構(gòu)加大可疑交易報(bào)告力度等措施開展風(fēng)險(xiǎn)排查，重點(diǎn)做好第三方支付行業(yè)的非法集資監(jiān)測(cè)和防范。