周晨輝

（錦州銀行股份有限公司，遼寧 錦州 121013）

我國已經(jīng)進入了大數(shù)據(jù)時代，在這一時代背景下，銀行的工作模式有了新的變化，工作流程與以往不同，管理工作側(cè)重點也相應(yīng)地發(fā)生了變化，需要及時結(jié)合時代特征及工作要求，完善內(nèi)部管控機制。重點要關(guān)注銀行推出新產(chǎn)品、發(fā)展各項業(yè)務(wù)時，是否會遇到金融風(fēng)險，并根據(jù)具體的風(fēng)險類型及誘發(fā)風(fēng)險的根本原因，研究科學(xué)管控風(fēng)險問題的可行對策。

一、網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟時代銀行工作的發(fā)展變化特點

網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟時代的特點是可以結(jié)合“互聯(lián)網(wǎng)+”技術(shù)開展日常的經(jīng)濟管理工作，帶動經(jīng)濟建設(shè)工作穩(wěn)步發(fā)展。以銀行的基礎(chǔ)工作任務(wù)為例，網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟時代使銀行工作得到了多樣化的發(fā)展。

（一）提高實效性

使用互聯(lián)網(wǎng)平臺開展基礎(chǔ)業(yè)務(wù)管理工作，不僅可以提高工作效率，而且可以與客戶實時溝通，為客戶解答疑惑，幫助其選購心儀的金融產(chǎn)品。要在數(shù)據(jù)庫平臺上實時更新客戶的存取款信息，避免信息滯后而引發(fā)糾紛。同時，利用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)可以實現(xiàn)無紙化辦公及遠程辦公，增強業(yè)務(wù)辦理工作的便捷性，為客戶提供線上咨詢、辦理業(yè)務(wù)的渠道，能夠滿足客戶的多樣化需求，進而提高銀行工作的服務(wù)質(zhì)量及效率。

（二）提高全面性

在信息化環(huán)境下，要結(jié)合網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟時代的發(fā)展理念，及時關(guān)注金融市場的動態(tài)化發(fā)展特點，確定貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險性。在此基礎(chǔ)上全面收集、整理相關(guān)背景資料，根據(jù)客戶需求推出新產(chǎn)品。因為網(wǎng)絡(luò)環(huán)境具有公開共享的特點，方便進行統(tǒng)一、公平的管理，所以有利于增強銀行業(yè)務(wù)管理工作的全面性，還可以在網(wǎng)絡(luò)渠道上進行銀行產(chǎn)品的宣傳和推廣。另外，建立網(wǎng)絡(luò)銀行的官方系統(tǒng)平臺，優(yōu)化系統(tǒng)各項服務(wù)功能，可以為銀行樹立良好的外部形象，帶動銀行各項工作的可持續(xù)發(fā)展。

二、網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟時代銀行常見金融風(fēng)險類型

網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)在為銀行經(jīng)濟發(fā)展帶來機遇的同時，也會帶來一定的挑戰(zhàn)。應(yīng)重點關(guān)注金融風(fēng)險問題，常見的金融風(fēng)險類型有四種。

（一）虛擬交易方面

新興的第三方支付平臺與傳統(tǒng)銀行的線下柜臺業(yè)務(wù)經(jīng)營管理模式相比，金融風(fēng)險管理能力較弱。雖然在網(wǎng)絡(luò)平臺上推出官方理財產(chǎn)品、借貸產(chǎn)品，可以為人們提供便捷的業(yè)務(wù)辦理服務(wù)，但是在虛擬交易的過程中，客戶移動支付安全如何保障、是否會出現(xiàn)賬戶資金損失等問題，都需要銀行重點關(guān)注。尤其是一些免密支付協(xié)議，可能導(dǎo)致客戶在不知情或者誤操作的情況下?lián)p失資金。

（二）信息安全問題

網(wǎng)絡(luò)環(huán)境中潛藏著許多安全隱患，如網(wǎng)絡(luò)病毒、黑客。不法分子會借助銀行系統(tǒng)的漏洞，盜取客戶的身份信息，進行金融詐騙。同時，銀行的項目經(jīng)營數(shù)據(jù)中有一些需要保密管理的內(nèi)容，如果這些數(shù)據(jù)在數(shù)字化存儲模式下丟失、泄露，會制約銀行經(jīng)濟的穩(wěn)步發(fā)展。基于此，銀行需要設(shè)置專門的管理部門，結(jié)合網(wǎng)絡(luò)環(huán)境特點，制定科學(xué)的金融風(fēng)險控制計劃。

（三）外部風(fēng)險因素

在網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟時代，金融貿(mào)易交流活動開始向國際化方向發(fā)展，為一些涉及進出口貿(mào)易的企業(yè)提供相關(guān)的金融產(chǎn)品，銀行需要著重關(guān)注市場的外部風(fēng)險問題。例如，產(chǎn)品市場價格的變動和供需關(guān)系的變化情況，可能導(dǎo)致一些企業(yè)破產(chǎn)，失去還款能力。而有些銀行為了吸引客戶辦理業(yè)務(wù)，會設(shè)置無抵押、無擔(dān)保形式的貸款，導(dǎo)致銀行的經(jīng)濟穩(wěn)定運行狀態(tài)受到不良影響，進而出現(xiàn)經(jīng)濟損失。另外，銀行在參與融資、投資活動時，市場匯率變化與股票漲跌，也是比較常見的金融風(fēng)險問題。

（四）員工操作問題

在辦理銀行基礎(chǔ)業(yè)務(wù)時，應(yīng)用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)雖然可以實現(xiàn)數(shù)據(jù)的自動化整理和分類，但是實際的工作任務(wù)仍然需要由專業(yè)的業(yè)務(wù)員完成。員工的職業(yè)素養(yǎng)及能力不足，也會引發(fā)金融風(fēng)險問題。例如，內(nèi)部管理制度沒有落實到位，員工借助職位之便，挪用銀行的公共款項放高利貸、炒股等，且造成了虧損，這是銀行在規(guī)模化管理階段應(yīng)解決的關(guān)鍵問題。同時，員工不具備信息技術(shù)操作能力，在數(shù)字化工作模式下，數(shù)據(jù)記錄錯誤，給客戶授權(quán)的標(biāo)準(zhǔn)沒有統(tǒng)一，容易引發(fā)客戶不滿，再加上監(jiān)管工作不到位，銀行的市場競爭能力大幅下降。

三、控制銀行金融風(fēng)險的有效方法

銀行在新時期的發(fā)展進程中，想要科學(xué)規(guī)避金融風(fēng)險問題，就需要結(jié)合日常工作的實際情況，判斷出誘發(fā)風(fēng)險問題的根本原因，有針對性地制定科學(xué)的管理計劃。

（一）制定完善的管理機制

首先，應(yīng)針對網(wǎng)絡(luò)環(huán)境中的風(fēng)險問題，做好風(fēng)險評估工作，根據(jù)業(yè)務(wù)的開展流程，分析哪些環(huán)節(jié)容易產(chǎn)生金融風(fēng)險，結(jié)合這些問題開展風(fēng)險防范工作。其次，應(yīng)當(dāng)結(jié)合國家法律制度，關(guān)注網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)的使用規(guī)范性問題，制定科學(xué)、合理、全面的管理機制。管理制度管理的主要對象應(yīng)當(dāng)是內(nèi)部工作人員及客戶群體。

一方面，應(yīng)當(dāng)完成內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)建設(shè)工作，確定每個工作崗位的責(zé)任，建立責(zé)任監(jiān)督機制，將金融風(fēng)險管控工作與員工日常工作有機結(jié)合起來。要設(shè)置嚴(yán)格的激勵機制和懲罰機制，規(guī)范員工的工作行為，并接受第三方監(jiān)管部門的監(jiān)督和管理，使“互聯(lián)網(wǎng)+金融”的工作模式得到規(guī)范化、專業(yè)化的管理。另一方面，應(yīng)當(dāng)對客戶行為進行管理，從宣傳教育的角度提高其風(fēng)險識別能力，并為他們提供咨詢服務(wù)，提出一些專業(yè)性的建議，從而全面規(guī)避風(fēng)險問題。

（二）加強計算機基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)

在網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟時代背景下進行銀行金融風(fēng)險管控工作，需要著重關(guān)注來自網(wǎng)絡(luò)的風(fēng)險。除了要完善管理機制，規(guī)范人們的計算機操作行為之外，還應(yīng)當(dāng)及時開展銀行網(wǎng)絡(luò)工作平臺的建設(shè)工作，引進安全防御軟件，提升系統(tǒng)抵御網(wǎng)絡(luò)病毒、黑客攻擊的能力。同時，應(yīng)當(dāng)加強硬件設(shè)施的建設(shè)工作，確保網(wǎng)絡(luò)銀行經(jīng)營管理工作的各項功能得到充分發(fā)揮，保證系統(tǒng)運行狀態(tài)穩(wěn)定，避免出現(xiàn)系統(tǒng)卡頓、死機等情況，這可能造成重要數(shù)據(jù)信息丟失。另外，在系統(tǒng)平臺的建設(shè)環(huán)節(jié)，還需要關(guān)注網(wǎng)絡(luò)通信功能，構(gòu)建互動交流的平臺，方便實時關(guān)注市場動態(tài)信息。應(yīng)要求工作人員將每日工作中產(chǎn)生的數(shù)據(jù)信息記錄下來，從而及時識別風(fēng)險問題，并有效處理。最后，應(yīng)著重監(jiān)控銀行資金、資產(chǎn)的實際流通情況，利用管理會計工具及現(xiàn)代化管理方案，達到管控金融風(fēng)險問題的目標(biāo)。

（三）動態(tài)化管理市場風(fēng)險

針對外部市場環(huán)境引發(fā)的銀行金融風(fēng)險問題，在實際實行風(fēng)險管控工作計劃時，應(yīng)根據(jù)市場需要確定產(chǎn)品的類型，對各種金融產(chǎn)品可能產(chǎn)生的收益及潛在的風(fēng)險進行綜合分析，確定哪些產(chǎn)品可以在市場中推廣。同時，銀行在參與投資活動時，要掌握分攤風(fēng)險的方法，避免將大量的資金集中投入某個項目，否則，項目一旦失敗就會造成嚴(yán)重的經(jīng)濟風(fēng)險問題。

另外，應(yīng)通過信息化大數(shù)據(jù)系統(tǒng)對市場風(fēng)險進行識別、測量，建立產(chǎn)品數(shù)據(jù)模型，找出風(fēng)險控制中的不足，并據(jù)此優(yōu)化控制策略。針對實際問題，可以尋求政府的幫助，由政府發(fā)揮主導(dǎo)作用，對金融市場進行宏觀調(diào)控，這是目前降低消除金融風(fēng)險的關(guān)鍵。

（四）組建專業(yè)的工作團隊

網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟時代，傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)工作流程需要創(chuàng)新，工作內(nèi)容和方式也在發(fā)生變化。銀行應(yīng)重點組建專業(yè)的金融管理工作團隊，增強全體員工的金融風(fēng)險防范意識，進行基礎(chǔ)知識的普及教育。同時，應(yīng)從會計工作的角度出發(fā)，關(guān)注財務(wù)部門的工作開展情況。要避免單一地進行事后的經(jīng)濟盈虧情況核算工作，著重從預(yù)算管理的角度出發(fā)，開展事前分析和事中監(jiān)管等多項工作。

在信息技術(shù)發(fā)展的背景下，具體金融風(fēng)險管理工作不僅需要使用管理會計工具，還需要使用專業(yè)的財務(wù)管理軟件。銀行應(yīng)投入資金，完善基礎(chǔ)設(shè)施，并招聘高質(zhì)量、高素質(zhì)的全能型會計人才，注重增強人才的創(chuàng)新意識及能力，積極借鑒其他優(yōu)秀的金融管理方案，完善管理結(jié)構(gòu)體系，創(chuàng)新管理方案，最終在規(guī)范工作流程的基礎(chǔ)上，完成對銀行金融風(fēng)險問題的全面管控。

（五）做好信貸管理工作

銀行除了要為客戶提供存款、取款服務(wù)之外，還會為有需求的客戶提供借貸服務(wù)，包括房貸、車貸、商業(yè)貸款等等。針對目前網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟時代存在的風(fēng)險問題，銀行在為客戶提供線上借貸服務(wù)時，必須嚴(yán)格審核客戶的信用資質(zhì)，分析他們的還款能力，確定可借貸的額度。在網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下，要求客戶提供抵押物和擔(dān)保人的信息時，應(yīng)及時辨別信息的真假，避免客戶使用虛假信息而導(dǎo)致后續(xù)無法追討款項，使銀行蒙受經(jīng)濟損失。在信貸流程的優(yōu)化管理環(huán)節(jié)，還可以使用電子簽名技術(shù)，讓每個經(jīng)辦人共同承擔(dān)責(zé)任，對這筆貸款負責(zé)。此外，應(yīng)避免內(nèi)部員工發(fā)放人情貸的情況。

四、銀行金融風(fēng)險控制工作的基本原則

金融風(fēng)險問題的誘因有很多，實際制定風(fēng)險控制計劃時，有一些基本的工作原則需要銀行管理人員遵守。

（一）合理合法原則

規(guī)避金融風(fēng)險，主要是控制經(jīng)濟損失，需要研究提升銀行經(jīng)濟效益的方法。在網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟時代，銀行實際制定金融風(fēng)險控制方案時，應(yīng)遵循合理性和合法性的原則。不能選擇違反法律條例的方式管控風(fēng)險、創(chuàng)造收益，應(yīng)當(dāng)做好普法宣傳工作，以遵守法律法規(guī)為基礎(chǔ)前提，找到金融風(fēng)險控制工作的方向。當(dāng)遇到客戶違約的情況時，可以利用法律機制維護銀行的正當(dāng)權(quán)益?；诜晒芾項l例結(jié)合市場因素、時代特點進行進一步的更新和優(yōu)化，因此，銀行在完善內(nèi)部管理機制時，也要不斷完善管理內(nèi)容，確保金融風(fēng)險管控工作的順利落實。

（二）服務(wù)原則

銀行在制定金融服務(wù)計劃，推出金融類產(chǎn)品時，必須在工作中落實服務(wù)屬性，要在保證銀行利益的基礎(chǔ)上，滿足客戶的經(jīng)濟利益發(fā)展需求。同時，應(yīng)借助網(wǎng)絡(luò)渠道提供多樣化、個性化的服務(wù)，讓更多的客戶選擇在本銀行辦理存款、取款、借貸等業(yè)務(wù)。銀行實際上為客戶提供了可靠的資金、資產(chǎn)交易平臺，利用網(wǎng)絡(luò)平臺優(yōu)化金融業(yè)務(wù)辦理流程時，應(yīng)了解客戶對個人信息保密性的要求以及客戶在信息查找、與銀行實時溝通等方面的需求。

（三）動態(tài)化管理原則

網(wǎng)絡(luò)環(huán)境瞬息萬變，在這種環(huán)境下推動銀行經(jīng)濟的發(fā)展，需要樹立動態(tài)化的管理工作理念。銀行應(yīng)當(dāng)意識到，一成不變的管理模式和管理方案無法滿足銀行新時期的創(chuàng)新發(fā)展需求，而動態(tài)化管理的關(guān)鍵就是保證信息傳遞渠道暢通，要能夠第一時間掌握資金流通情況。此外，要動態(tài)化地控制金融風(fēng)險，確保內(nèi)部工作人員都能參與到金融管理工作中，要端正員工的工作態(tài)度，讓全體員工都認識到自身工作崗位與金融風(fēng)險管控工作之間的關(guān)系。

五、結(jié)語

銀行金融風(fēng)險問題包括虛擬交易風(fēng)險、信息數(shù)據(jù)安全風(fēng)險、市場外部風(fēng)險以及員工的技術(shù)操作風(fēng)險等。首先，銀行應(yīng)當(dāng)加強內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)建設(shè)，制定科學(xué)的管理計劃，規(guī)范金融業(yè)務(wù)的辦理及管理流程，完成計算機基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，發(fā)揮信息技術(shù)的使用價值，開展動態(tài)化、全面化的金融風(fēng)險管控工作。其次，要了解市場發(fā)展動態(tài)，確定融資、投資方案，在經(jīng)濟管理制度不斷更新的過程中，組建專業(yè)會計團隊，并要求內(nèi)部全體員工積極配合會計人員的工作。最后，應(yīng)嚴(yán)格做好信貸資格審核，規(guī)范信貸管理流程，達到控制金融風(fēng)險的目的。