張莎莎

（新疆油田公司數(shù)據(jù)公司，新疆 克拉瑪依 834000）

1 合規(guī)管理的定義

何為合規(guī)管理？字面意思上就是合乎規(guī)范的管理，而這里的規(guī)范小則包括合規(guī)手冊、規(guī)章制度，大則上升到地方、行業(yè)及國家法律法規(guī)。從廣義上來講，合規(guī)管理是指企業(yè)通過制定合規(guī)政策，按照外部法規(guī)的要求統(tǒng)一制定并持續(xù)修改內(nèi)部規(guī)范，監(jiān)督內(nèi)部規(guī)范的執(zhí)行，以實現(xiàn)增強內(nèi)部控制，對違規(guī)行為進行持續(xù)監(jiān)測、識別、預(yù)警、防范、控制、化解合規(guī)風(fēng)險的一整套管理活動和機制。合規(guī)管理被認(rèn)為是與業(yè)務(wù)管理、財務(wù)管理并駕齊驅(qū)的企業(yè)管理三大支柱之一，是內(nèi)控的一個重要方面，也是風(fēng)險管理的一個關(guān)鍵環(huán)節(jié)。

2 合規(guī)管理在項目執(zhí)行中的重要性

（1）合規(guī)管理是項目執(zhí)行過程中穩(wěn)健經(jīng)營運行的內(nèi)在要求，也是防范違規(guī)風(fēng)險的基本前提。當(dāng)項目管理中發(fā)生因違規(guī)產(chǎn)生的風(fēng)險，這些風(fēng)險又觸及國家法律法規(guī)時，此項目甚至是將企業(yè)處于被動并造成極大損失。通過建立有效的合規(guī)管理體系，加強合規(guī)文化建設(shè)，有利于規(guī)避項目風(fēng)險，改善企業(yè)的內(nèi)部環(huán)境。

（2）合規(guī)管理可以防止決策失誤。在項目管理中，不僅強調(diào)項目執(zhí)行人行為必須符合規(guī)范管理要求，而且強調(diào)項目經(jīng)理行為也一定要符合規(guī)范管理要求。因為決策失誤所帶來的影響是長期的，損失是重大的。只有項目經(jīng)理行為合規(guī)了，才能有效防止決策失誤。

（3）合規(guī)化管理是規(guī)范項目執(zhí)行人行為的有效手段。合規(guī)管理是從源頭上規(guī)范項目執(zhí)行人的一項系統(tǒng)工程。項目管理工作過程中監(jiān)督、開發(fā)、設(shè)計等多個工種和崗位，它們相互之間不可替代，又各自發(fā)揮著重要的作用。

3 項目管理的主要風(fēng)險點及存在問題

3.1 項目實施過程中未進行風(fēng)險管理

為了充分保障項目能順利地按照預(yù)定計劃實施并達到預(yù)期效果，我們在項目管理中需特別注意風(fēng)險點管理，盡早發(fā)現(xiàn)、分析并控制。風(fēng)險類別有很多種，其中包括需求分析是否準(zhǔn)確、項目計劃是否全面、組織管理是否規(guī)范、人員管理是否合理、過程管理是否高效、技術(shù)規(guī)劃是否充分等風(fēng)險，如果不采取風(fēng)險管理措施，該風(fēng)險會影響到項目延遲、成本增加、質(zhì)量下降，甚至致使項目中止。

3.2 企業(yè)內(nèi)部法律觀念淡薄，缺乏合規(guī)管理意識

法律觀念淡薄、合規(guī)管理意識不強是項目合規(guī)管理重要因素之一。大多數(shù)企業(yè)法律觀念淡薄都是由于企業(yè)組織內(nèi)部結(jié)構(gòu)不夠健全引起的，表現(xiàn)是多方面的，具體來說，有可能企業(yè)管理者本身法律意識就很淡薄，無法對企業(yè)相關(guān)法律規(guī)定進行充分及正確地了解；合同簽訂者法律意識淡薄，在合同簽訂、生效、履行、變更、轉(zhuǎn)讓、終止及違約責(zé)任的確定過程中，很容易被他人利用，利用合同中一些細(xì)微的漏洞轉(zhuǎn)化為難以解決的危險陷阱；合規(guī)管理制度缺失或不健全，存在權(quán)責(zé)不分明、分工不明確現(xiàn)象；沒有設(shè)立審查部門，對項目各階段缺少監(jiān)督檢查；不按合同執(zhí)行，甚至不簽訂合同。

3.3 缺乏系統(tǒng)化合規(guī)績效考核體系。

目前，企業(yè)對合規(guī)管理的績效考核主要停留于合規(guī)管理部門及相關(guān)人員上，并且對合規(guī)部門和人員考核仍然集中在案件防控方面，對項目管理過程的合規(guī)績效考核不足，業(yè)務(wù)績效評價與合規(guī)績效評價聯(lián)系不足。這些情況導(dǎo)致合規(guī)人員缺乏加強合規(guī)風(fēng)險管理的內(nèi)在動力，被動合規(guī)現(xiàn)象突出，項目管理過程不能發(fā)揮作為合規(guī)風(fēng)險防控的第一道防線作用。

4 提高項目合規(guī)管理的若干措施

4.1 建立項目風(fēng)險管理體系

項目風(fēng)險管理應(yīng)該是一項貫穿于項目實施全過程的工作。項目風(fēng)險管理體系主要有風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險分析、風(fēng)險計劃、風(fēng)險控制、風(fēng)險跟蹤這六大步驟。風(fēng)險識別就是首先全面分析項目的各種影響因素，從中找出可能存在的各種風(fēng)險，并整理匯總成項目風(fēng)險清單；風(fēng)險評估在項目初期以及關(guān)鍵節(jié)點或項目發(fā)生變更時，預(yù)測風(fēng)險可能會引起的后果，以縮小和取消項目風(fēng)險可能帶來的不利后果；風(fēng)險分析，分析風(fēng)險來源，預(yù)測風(fēng)險影響，并按風(fēng)險影響對風(fēng)險進行優(yōu)先排序，對級別高的風(fēng)險優(yōu)先處理；風(fēng)險計劃，制定風(fēng)險應(yīng)對策略及行動步驟；風(fēng)險控制，制定和執(zhí)行政策與程序，以幫助確保風(fēng)險應(yīng)對得以有效實施；風(fēng)險跟蹤，對已啟動的風(fēng)險進行及時報告，定期通報風(fēng)險情況。

風(fēng)險識別是風(fēng)險管理的基本保證，這里著重介紹幾種風(fēng)險識別的方法。

（1）頭腦風(fēng)暴法。它是以專家的創(chuàng)造性思維來索取未來信息的一種直觀預(yù)測和識別方法。通過專家之間的信息交流和相互啟發(fā)，從而誘發(fā)專家們產(chǎn)生“思維共振”，以達到互相補充并產(chǎn)生“組合效應(yīng)”，獲取更多的未來信息，使預(yù)測和識別的結(jié)果更準(zhǔn)確。

（2）情景分析法。它是根據(jù)發(fā)展趨勢的多樣性，通過對系統(tǒng)內(nèi)外相關(guān)問題的系統(tǒng)分析，設(shè)計出多種可能的未來前景，然后用類似撰寫電影劇本的手法，對系統(tǒng)發(fā)展態(tài)勢做情景和畫面的描述。

（3）核對表法。核對表一般根據(jù)項目環(huán)境、產(chǎn)品或技術(shù)資料、團隊成員的技能或缺陷等風(fēng)險要素，把經(jīng)歷過的風(fēng)險事件及來源列成一張核對表。項目經(jīng)理對照核對表，對本項目的潛在風(fēng)險進行聯(lián)想，這種方法相對來說簡單易行。這種方法也許揭示風(fēng)險的絕對量要比別的方法少一些，但是這種方法可以識別其他方法不能發(fā)現(xiàn)的某些風(fēng)險。

（4）流程圖法。流程圖方法首先要建立一個工程項目的總流程圖與各分流程圖，它們要展示項目實施的全部活動。它能統(tǒng)一描述項目工作步驟；顯示出項目的重點環(huán)節(jié)；能將實際的流程與想象中的狀況進行比較；便于檢查工作進展情況。這是一種非常有用的結(jié)構(gòu)化方法，它可以幫助分析和了解項目風(fēng)險所處的具體環(huán)節(jié)及各環(huán)節(jié)之間存在的風(fēng)險。運用這種方法完成的項目風(fēng)險識別結(jié)果，可以為項目實施中的風(fēng)險控制提供依據(jù)。

4.2 加強合規(guī)文化建設(shè)，提高風(fēng)險防范意識

（1）在員工教育方面，要構(gòu)建合規(guī)管理的思想防線。一是開展法律法規(guī)、內(nèi)部規(guī)章制度學(xué)習(xí)。通過學(xué)習(xí)，使員工時刻銘記和恪守自己必須遵守的基本行為準(zhǔn)則。二是開展典型案例分析。通過開展典型案例講座對員工開展防范操作風(fēng)險警示教育，認(rèn)真分析和吸取各類案例的教訓(xùn)，警鐘長鳴，舉一反三，結(jié)合項目執(zhí)行過程的發(fā)展?fàn)顩r，分析各階段合規(guī)風(fēng)險管理系統(tǒng)及流程。三是加強員工職業(yè)道德教育。通過開展社會主義核心價值觀教育，加強員工職業(yè)道德建設(shè)，在企業(yè)內(nèi)部樹立誠信和正確的道德觀念。四是可通過開展征文、演講等豐富多彩的活動，加強合規(guī)文化宣傳，深化全員對合規(guī)內(nèi)涵的認(rèn)識及對合規(guī)與發(fā)展共生關(guān)系的理解，并建立教育培訓(xùn)長效機制，常抓不懈，為企業(yè)合規(guī)管理打下良好基礎(chǔ)。

（2）在制度建設(shè)方面，要構(gòu)建合規(guī)管理制度防線。一是結(jié)合實際案例對項目管理流程、規(guī)章制度進行全面梳理，檢查現(xiàn)有制度中是否存在疏漏及不適應(yīng)、不合理的情況，對查找出來制度方面的問題應(yīng)向上級報告并提出修訂建議，使其符合實際工作要求，避免管理失控、制度懸空現(xiàn)象的出現(xiàn)。二是強化監(jiān)督和員工行為排查。加強對關(guān)鍵崗位、重要環(huán)節(jié)的檢查。加強對員工8 小時之內(nèi)和8 小時之外的行為進行分析排查和報告，對不適宜在重要崗位的人員進行及時調(diào)整。

（3）在明確責(zé)任方面，構(gòu)建合規(guī)管理問題防線。將合規(guī)管理的元素滲透在項目管理各層級的工作職責(zé)之中，不僅有利于把控項目管理方向，更能通過以身作則帶動全員合規(guī)。一是加大對責(zé)任的追究力度。進一步落實合規(guī)管理責(zé)任，明確管理層、業(yè)務(wù)部門及各崗位的合規(guī)職責(zé)，構(gòu)建一級管一級、一級抓一級、一級對一級負(fù)責(zé)的責(zé)任網(wǎng)絡(luò)。二是建立清晰的合規(guī)管理風(fēng)險報告流程。根據(jù)業(yè)務(wù)管理垂直化和組織機構(gòu)扁平化的趨勢，科學(xué)設(shè)定合規(guī)風(fēng)險報告流程。進一步拓寬信息反饋渠道，增強和暢通基層員工直接向上層管理機構(gòu)反映基層負(fù)責(zé)人或其他人員違法、違規(guī)的渠道，確保事件可以盡早發(fā)現(xiàn)和處理。

4.3 進一步強化合規(guī)績效考核。

強化合規(guī)績效考核是落實合規(guī)風(fēng)險管理理念的需要，是確保項目管理穩(wěn)健發(fā)展的基礎(chǔ)。下面是對如何完善合規(guī)績效考核制度的若干建議。

（1）合規(guī)績效考核應(yīng)突出發(fā)展導(dǎo)向，堅持成果績效與過程績效并重。目前在績效管理的一個“通病”就是只注重結(jié)果考核，而不注重過程考核，這種考核方式，不能達到制度設(shè)計最初預(yù)想目的。只有同時強化成果績效與過程績效的雙導(dǎo)向，才能有助于把合規(guī)管理有機融入，有助于有效平衡項目發(fā)展與管理過程之間的關(guān)系，有助于避免重業(yè)務(wù)指標(biāo)，輕內(nèi)控管理現(xiàn)象。

（2）績效考核應(yīng)突出能力培養(yǎng)，堅持合規(guī)管理與鼓勵創(chuàng)新并重。合規(guī)管理最終目的就是促進發(fā)展，將項目責(zé)任人知識、管理、能力等方面的提升納入合規(guī)管理績效考核中，強化讓專業(yè)人干專業(yè)事的志向，才是提升競爭力的方向。

（3）績效考核應(yīng)突出正向激勵，堅持倡導(dǎo)合規(guī)與獎懲并重。目前，對項目合規(guī)性管理僅限于列舉扣分形式，對于遏制違規(guī)行為產(chǎn)生的效果不佳，難以引起員工足夠重視。我們雖然建立合規(guī)管理體系，制定了合規(guī)管理辦法、合規(guī)工作規(guī)程，但缺少真正達到強化倡導(dǎo)合規(guī)與懲處違規(guī)并重的合規(guī)考核依據(jù)，合規(guī)問責(zé)自然只能懸在空中，僅靠基礎(chǔ)考核的扣分和獎金分配不足以形成正向激勵，合規(guī)性考核不僅要與薪酬掛鉤，更要與員工成長、管理任務(wù)掛鉤。

5 結(jié)語

良好的風(fēng)險管理有助于降低決策錯誤概率，避免損失。企業(yè)通過合規(guī)管理建設(shè)，有利于加強企業(yè)風(fēng)險管理及分析能力，實現(xiàn)企業(yè)健康、可持續(xù)發(fā)展。