■ 國網(wǎng)浙江省電力有限公司海鹽縣供電公司 汪勵雯 屠孝杰

為推動中央企業(yè)全面加強(qiáng)合規(guī)管理，加快提升依法合規(guī)經(jīng)營管理水平，從2014年起，國務(wù)院國資委陸續(xù)下發(fā)通知，要求中央企業(yè)大力加強(qiáng)企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)。2018年11月，國資委發(fā)布《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》，要求中央企業(yè)根據(jù)外部環(huán)境變化，在全面推進(jìn)合規(guī)管理的基礎(chǔ)上，突出重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)環(huán)節(jié)和重點(diǎn)人員的合規(guī)管理，依法合規(guī)成為新時期企業(yè)改革與發(fā)展的核心命題和重要使命。

國家電網(wǎng)有限公司積極落實國務(wù)院國資委關(guān)于合規(guī)管理的新要求，強(qiáng)調(diào)要“堅持依法治企、強(qiáng)化合規(guī)管理”。國網(wǎng)公司2019年度法治企業(yè)建設(shè)工作會議要求公司上下要把合規(guī)管理與風(fēng)險防控作為當(dāng)前法治建設(shè)的重點(diǎn)任務(wù)，按照“立足實際、統(tǒng)籌規(guī)劃，突出重點(diǎn)、穩(wěn)步推進(jìn)，全面融合、落地見效”的要求推進(jìn)各項工作。國網(wǎng)公司隨后下發(fā)合規(guī)管理體系建設(shè)工作方案，要求積極倡導(dǎo)合規(guī)經(jīng)營價值觀，建立健全合規(guī)管理“三道防線”，制定合規(guī)管理制度，明確合規(guī)管理工作內(nèi)容，完善合規(guī)運(yùn)行機(jī)制，深入開展合規(guī)培訓(xùn)，著力培育企業(yè)合規(guī)文化，有重點(diǎn)、有步驟地推進(jìn)合規(guī)體系建設(shè)。

國網(wǎng)浙江省電力有限公司進(jìn)一步細(xì)化合規(guī)建設(shè)方案，指出要適應(yīng)電網(wǎng)行業(yè)外部監(jiān)管環(huán)境變化和企業(yè)內(nèi)部治理實際，按照“全面覆蓋、突出重點(diǎn)，預(yù)防為主、懲防并舉，加強(qiáng)協(xié)同、強(qiáng)化聯(lián)動，管業(yè)務(wù)必須管合規(guī)”的原則，建成符合公司定位、具有電網(wǎng)企業(yè)特色的合規(guī)管理體系，成為行業(yè)合規(guī)運(yùn)營的典范，重點(diǎn)強(qiáng)化合規(guī)培訓(xùn)、梳理合規(guī)風(fēng)險審查點(diǎn)和底線清單、落實合規(guī)審查、做好業(yè)務(wù)合規(guī)預(yù)警等工作，特別要加強(qiáng)電網(wǎng)建設(shè)、數(shù)據(jù)保護(hù)、反壟斷、知識產(chǎn)權(quán)、新能源政策落實等領(lǐng)域的合規(guī)監(jiān)管與風(fēng)險防控。

企業(yè)合規(guī)管理的重大意義

合規(guī)管理成為法治央企建設(shè)的新目標(biāo)

國務(wù)院國資委高度重視中央企業(yè)依法治企工作，從完善總法律顧問制度建設(shè)、推進(jìn)法治建設(shè)第一責(zé)任人機(jī)制建設(shè)、規(guī)范違規(guī)經(jīng)營投資責(zé)任追究等方面不斷強(qiáng)化法治企業(yè)建設(shè)工作。國網(wǎng)公司作為參與全球市場競爭的“國家隊”，必須自覺加強(qiáng)合規(guī)管理，不斷推動中央企業(yè)戰(zhàn)略升級、實現(xiàn)企業(yè)治理體系和治理能力現(xiàn)代化。

合規(guī)管理是適應(yīng)電力體制改革的迫切需要

電力行業(yè)關(guān)系國家能源安全和國民經(jīng)濟(jì)命脈，歷來是國家重點(diǎn)監(jiān)管領(lǐng)域，也是深化國企改革和電力體制改革的重要主體。2020年5月18日，中共中央國務(wù)院發(fā)布《關(guān)于新時代加快完善社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的意見》，進(jìn)一步提出要穩(wěn)步推進(jìn)自然壟斷行業(yè)改革，全面落實公平競爭審查制度，加快構(gòu)建有效競爭的電力市場。同時，政府對供電企業(yè)進(jìn)一步加大事前審查、事中監(jiān)管和事后處罰的力度，并且在環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)、電力設(shè)施施工規(guī)則、供電服務(wù)質(zhì)量上不斷收緊要求，電力行業(yè)面臨的改革任務(wù)和內(nèi)外部競爭環(huán)境日趨嚴(yán)峻。供電公司只有不斷強(qiáng)化合規(guī)管理工作，才能有效應(yīng)對新的監(jiān)管常態(tài)和市場格局，推動企業(yè)適應(yīng)不斷加快的市場化進(jìn)程。

合規(guī)管理是服務(wù)公司新時代發(fā)展戰(zhàn)略的重要舉措

2020年3月16日，國家電網(wǎng)公司以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，研究提出“具有中國特色國際領(lǐng)先的能源互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)”的戰(zhàn)略目標(biāo)。戰(zhàn)略目標(biāo)指標(biāo)體系提出要提高現(xiàn)代企業(yè)治理運(yùn)行效果，并且將合規(guī)與風(fēng)險管控水平作為體現(xiàn)“國際領(lǐng)先”的重要指標(biāo)之一。目前，國家電網(wǎng)公司已經(jīng)按照要求啟動了合規(guī)管理體系建設(shè)，并發(fā)布了《國家電網(wǎng)有限公司合規(guī)管理辦法》，開展了風(fēng)險排查和專項治理等工作，已經(jīng)初步建立了合規(guī)管理體系。浙江公司作為國網(wǎng)公司法治央企建設(shè)的重要窗口，要堅定“走在前、作示范”的目標(biāo)定位，在合規(guī)管理建設(shè)方面干在實處、走在前列，為國網(wǎng)公司合規(guī)體系建設(shè)提供浙江樣板。

合規(guī)管理基本理論

合規(guī)管理起源于政府監(jiān)管，發(fā)端于美國，主要是通過制定相關(guān)法案加強(qiáng)對企業(yè)的監(jiān)管，以達(dá)到防范企業(yè)經(jīng)營活動中存在賄賂、腐敗、舞弊等行為的目的。目前針對合規(guī)管理，國外比較常用的主流理論為內(nèi)部控制理論。內(nèi)部控制自提出以來，經(jīng)歷了內(nèi)部牽制、內(nèi)部評價和審計、控制結(jié)構(gòu)完善等過程。薩班斯法案后，內(nèi)部控制逐漸與合規(guī)管理相結(jié)合，發(fā)展為以風(fēng)險為導(dǎo)向的廣義內(nèi)控，即通過制定完善內(nèi)部規(guī)章制度、行為準(zhǔn)則、職業(yè)操守等規(guī)定，豐富合規(guī)管理的手段以避免發(fā)生合規(guī)風(fēng)險，實現(xiàn)合規(guī)目標(biāo)。

縣級供電公司合規(guī)管理工作開展現(xiàn)狀

合規(guī)管理工作與專業(yè)工作融合度不夠，較難按照合規(guī)管理要求開展業(yè)務(wù)工作。外部政策法規(guī)以及上級公司文件對縣公司來說缺少具體舉措，無法切實發(fā)揮其指導(dǎo)作用。業(yè)務(wù)部門仍更加關(guān)注專業(yè)條線的考核內(nèi)容，缺乏對合規(guī)風(fēng)險的全流程管理，風(fēng)險收集、評估和應(yīng)對體系不夠完善，風(fēng)險防控未能充分落到實處。公司各項檢查工作多為專業(yè)條線檢查，聯(lián)動性不強(qiáng)，監(jiān)督工作的深度和廣度不強(qiáng)。縣公司的監(jiān)督部門存在缺位或人員兼職的現(xiàn)象，監(jiān)督獨(dú)立不足，無法切實發(fā)揮合規(guī)層面的監(jiān)督作用。合規(guī)培訓(xùn)專業(yè)性和深度還有待提升，常態(tài)化培訓(xùn)機(jī)制尚未有效建立，合規(guī)管理復(fù)合型人才相對缺乏。

圖1 內(nèi)部控制的演變和發(fā)展趨勢

合規(guī)管理體系在縣級供電公司落地的工作思路

合規(guī)體系層面，注重專業(yè)融合，提升合規(guī)與業(yè)務(wù)融合度

根據(jù)供電公司的企業(yè)性質(zhì)和服務(wù)性質(zhì)，選取重點(diǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域作為合規(guī)管理工作的重點(diǎn)對象，以點(diǎn)帶面逐步拓展公司合規(guī)管理覆蓋面，促進(jìn)合規(guī)工作與業(yè)務(wù)開展充分融合，提升合規(guī)風(fēng)險識別的實效性。

風(fēng)險應(yīng)對層面實行動態(tài)管理，確保風(fēng)險應(yīng)對及時

在公司內(nèi)部合規(guī)管理形成常態(tài)運(yùn)行機(jī)制的基礎(chǔ)上，及時跟蹤外部監(jiān)管要求，動態(tài)更新合規(guī)風(fēng)險庫，及時采取措施應(yīng)對風(fēng)險事件，形成風(fēng)險管控的長效機(jī)制，確保合規(guī)管理工作為業(yè)務(wù)工作提供全面有效的支撐。

問題整改層面強(qiáng)調(diào)監(jiān)督指導(dǎo)，確保問題整改深入徹底

按照“預(yù)防為主，懲防并舉”的原則，在公司內(nèi)部建立專門的監(jiān)督管理小組，賦予其檢查、考核和整改監(jiān)督的權(quán)限，提升監(jiān)督檢查聯(lián)動性，確保問題整改落實到位、工作切實取得成效。

人才培養(yǎng)方面強(qiáng)化常態(tài)開展，提升合規(guī)管理專業(yè)素質(zhì)

形成常態(tài)化合規(guī)管理培訓(xùn)機(jī)制，多層級、針對性地開展合規(guī)管理培訓(xùn)，提升公司全員重視合規(guī)、主動合規(guī)的意識。同時加大“專業(yè)＋合規(guī)”人才培養(yǎng)力度，突出業(yè)務(wù)內(nèi)部合規(guī)管理培訓(xùn)體系升級，提升合規(guī)管理人員專業(yè)素質(zhì)。

合規(guī)管理體系在縣級供電公司的落地實踐案例

國網(wǎng)浙江海鹽縣供電公司發(fā)布了《國網(wǎng)浙江海鹽縣供電有限公司關(guān)于印發(fā)合規(guī)管理運(yùn)行方案的通知》，在公司合規(guī)管理委員會下細(xì)化合規(guī)管理組織構(gòu)架，并明確了合規(guī)試點(diǎn)四大重點(diǎn)工作。一是立足問題導(dǎo)向，挖掘存在的風(fēng)險，科學(xué)搭建評估模型，組織開展評估，建立切合實際的合規(guī)風(fēng)險庫。二是強(qiáng)化合規(guī)業(yè)務(wù)指導(dǎo)，由合規(guī)管理小組結(jié)合業(yè)務(wù)流程與合規(guī)風(fēng)險識別成果編制各領(lǐng)域《合規(guī)管理指導(dǎo)手冊》，指導(dǎo)業(yè)務(wù)部門員工開展風(fēng)險整改工作。三是通過“一庫一評一冊”的工具手段厘清合規(guī)管理重點(diǎn)環(huán)節(jié)，落實合規(guī)管理監(jiān)督與培訓(xùn)，強(qiáng)化“三道防線”風(fēng)險管控能力。四是以年度為周期，更新完善風(fēng)險庫與合規(guī)管理手冊，并引入第三方對年度合規(guī)工作進(jìn)行獨(dú)立評估，實現(xiàn)合規(guī)管理工作持續(xù)提升。

點(diǎn)面結(jié)合搭建合規(guī)網(wǎng)絡(luò)促進(jìn)公司管理能力提升

將合規(guī)管理作為“黨委堅強(qiáng)”的重要抓手，使合規(guī)管理工作成為縣公司黨委自身建設(shè)、提高領(lǐng)導(dǎo)力的重要部分。在現(xiàn)有合規(guī)管理組織架構(gòu)基礎(chǔ)上，結(jié)合業(yè)務(wù)實際，增設(shè)“7＋1”個合規(guī)小組，即7個重點(diǎn)領(lǐng)域工作小組和1個合規(guī)管理監(jiān)督小組。明確牽頭與配合部門相關(guān)職責(zé)，切實將合規(guī)工作職責(zé)落實到“三道防線”。將合規(guī)工作延伸至每個專業(yè)，擴(kuò)張合規(guī)管理覆蓋面。組織機(jī)構(gòu)如圖2所示。

圖2 公司合規(guī)管理組織框架圖

將合規(guī)管理作為提升供電服務(wù)質(zhì)量的重要途徑。在全能型供電所開展合法合規(guī)性決策管理，明確決策事項與決策主體，使合規(guī)思維滲透到“最小單元”。將合規(guī)管理作為提升市場化最小單元經(jīng)營管理的重要手段。對產(chǎn)業(yè)單位從經(jīng)營管理角度開展專項合規(guī)分析，并向公司黨委提交“一分析兩報告”。瞄準(zhǔn)供電所以及省管產(chǎn)業(yè)單位2個業(yè)務(wù)管理綜合點(diǎn)，增強(qiáng)業(yè)務(wù)末端合規(guī)基礎(chǔ)。

構(gòu)筑風(fēng)險識別預(yù)控網(wǎng)絡(luò)推動合規(guī)管理機(jī)制落地

一評一庫一冊，厘清合規(guī)管理重點(diǎn)環(huán)節(jié)。以問題為導(dǎo)向，梳理歷年巡視巡察、審計發(fā)現(xiàn)的問題，深入剖析成因，歸類匯總形成問題庫。通過專業(yè)機(jī)構(gòu)設(shè)計測評模型框架，合理選取2個維度，8個影響因子，通過專家賦權(quán)確定指標(biāo)權(quán)重搭建合規(guī)風(fēng)險測評模型，模型架構(gòu)如圖3所示。

圖3 合規(guī)風(fēng)險等級定量測評模型圖

通過多人多崗測評，確定風(fēng)險等級。匯總其合規(guī)風(fēng)險和對應(yīng)的風(fēng)險等級、合規(guī)義務(wù)以及分析產(chǎn)生合規(guī)風(fēng)險的本質(zhì)原因編制合規(guī)風(fēng)險庫。

由合規(guī)管理小組結(jié)合業(yè)務(wù)流程與合規(guī)風(fēng)險識別成果，編制各領(lǐng)域《合規(guī)管理指導(dǎo)手冊》，明確各環(huán)節(jié)的合規(guī)要求、合規(guī)依據(jù)，并提示合規(guī)風(fēng)險，促進(jìn)業(yè)務(wù)工作和合規(guī)管理相融合，從源頭上提升合規(guī)風(fēng)險防控能力。

強(qiáng)化3道防線，提升部門合規(guī)履責(zé)能力。加厚第一道防線。區(qū)分合規(guī)風(fēng)險等級，將四眼原則貫穿業(yè)務(wù)審核環(huán)節(jié)，實行分級審核。創(chuàng)新開展黨支部業(yè)務(wù)合規(guī)性監(jiān)督，提升第一道防線內(nèi)部監(jiān)管能力。壘高第二道防線。加強(qiáng)合規(guī)管理人員合規(guī)培訓(xùn)，讓合規(guī)管理人員參與到各小組合規(guī)風(fēng)險識別及合規(guī)指導(dǎo)手冊編制過程中，互補(bǔ)提升，培育合規(guī)專家團(tuán)隊。擴(kuò)寬第三道防線。建立合規(guī)約談機(jī)制，由合規(guī)管理監(jiān)督小組隨機(jī)對業(yè)務(wù)人員、管理人員開展合規(guī)約談，檢驗合規(guī)知識掌握情況。同時賦權(quán)合規(guī)管理監(jiān)督小組，依托合規(guī)管理指導(dǎo)手冊，實施合規(guī)管理隨機(jī)檢查，根據(jù)檢查結(jié)果提出建議，以高壓態(tài)勢提升合規(guī)管理監(jiān)管成效。

周期閉環(huán)管理，實現(xiàn)管理成效持續(xù)提升。為確保合規(guī)管理逐年完善，以年度為周期定期更新合規(guī)風(fēng)險庫與合規(guī)管理手冊，同時由第三方機(jī)構(gòu)對年度合規(guī)管理工作進(jìn)行客觀評價，提出完善建議，制定下一年合規(guī)管理計劃，保證合規(guī)工作持續(xù)提升。

培育合規(guī)立身價值導(dǎo)向營造良好合規(guī)氛圍

將合規(guī)管理工作納入公司績效考核體系，開展青年員工合規(guī)管理知識互講互學(xué)活動，組織簽訂員工合規(guī)承諾書，促進(jìn)員工樹立合規(guī)立身理念。強(qiáng)化合規(guī)培訓(xùn)，將合規(guī)培訓(xùn)納入人資年度培訓(xùn)計劃，從公司黨委、公司領(lǐng)導(dǎo)干部、部門全員3個層級開展合規(guī)管理培訓(xùn)，營造全員合規(guī)氛圍。

合規(guī)管理是實現(xiàn)國家電網(wǎng)戰(zhàn)略目標(biāo)的重要工作內(nèi)容，縣公司作為國網(wǎng)公司的基層單位，應(yīng)從企業(yè)治理角度，優(yōu)化與公司相適應(yīng)的合規(guī)管理體系，完善公司管控機(jī)制。

從公司治理出發(fā)，細(xì)化縣公司合規(guī)管理體系，優(yōu)化合規(guī)管理各層級權(quán)責(zé)配置，提升公司內(nèi)控強(qiáng)度，鞏固合規(guī)管理“三道防線”建設(shè)；以合規(guī)風(fēng)險防范為核心，完善合規(guī)風(fēng)險識別、評估、應(yīng)對、預(yù)防機(jī)制，提升縣公司風(fēng)險識別預(yù)控能力；將風(fēng)險管控、合規(guī)問題整改、合規(guī)監(jiān)督融入到業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)中，推動合規(guī)管理與業(yè)務(wù)工作深度融合。為各基層單位開展合規(guī)體系建設(shè)提供參考借鑒，進(jìn)一步凸顯公司在合規(guī)管理建設(shè)方面干在實處、走在前列。