作者簡(jiǎn)介：趙聰（1982-），女，漢族，內(nèi)蒙古赤峰人，經(jīng)濟(jì)師。主要研究方向：金融學(xué)。

摘要：隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，企業(yè)面臨的市場(chǎng)環(huán)境不斷變化，企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類也不斷增多，潛在損失也逐漸增大，因此對(duì)于保險(xiǎn)產(chǎn)品的需求也逐步增長(zhǎng)。另外，我國(guó)企業(yè)逐步發(fā)展壯大，隨著企業(yè)規(guī)模的增長(zhǎng)其支付保費(fèi)能力的也得到提升，可以通過(guò)購(gòu)買更多的保險(xiǎn)保障來(lái)提高保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。要促進(jìn)我國(guó)企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)持續(xù)、健康地發(fā)展就要針對(duì)存在的問(wèn)題，開展綜合治理，在解決問(wèn)題的過(guò)程中，增強(qiáng)公眾的投保意識(shí)，進(jìn)行保險(xiǎn)產(chǎn)品創(chuàng)新，拓寬保險(xiǎn)產(chǎn)品銷售渠道，加強(qiáng)服務(wù)配套建設(shè)。

關(guān)鍵詞：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn);制約;發(fā)展

一、引言

國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平是其保險(xiǎn)行業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)，只有在足夠的經(jīng)濟(jì)水平的支持下，保險(xiǎn)行業(yè)才能得到充分的發(fā)展。隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，企業(yè)面臨的市場(chǎng)環(huán)境不斷變化，企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類也不斷增多，潛在損失也逐漸增大，因此對(duì)于保險(xiǎn)產(chǎn)品的需求也逐步增長(zhǎng)。另外，我國(guó)企業(yè)逐步發(fā)展壯大，隨著企業(yè)規(guī)模的增長(zhǎng)其支付保費(fèi)能力的也得到提升，可以通過(guò)購(gòu)買更多的保險(xiǎn)保障來(lái)提高保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。現(xiàn)實(shí)情況卻與理論有著強(qiáng)烈的對(duì)比。我國(guó)企財(cái)險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)展的相對(duì)滯緩以及企財(cái)險(xiǎn)保費(fèi)收入的緩慢增長(zhǎng)與我國(guó)的經(jīng)濟(jì)環(huán)境呈現(xiàn)出極不匹配的現(xiàn)象。自20世紀(jì)90年代以來(lái)，我國(guó)社會(huì)固定資產(chǎn)投資維持在較高的增長(zhǎng)率水平上。而固定資產(chǎn)作為企財(cái)險(xiǎn)的載體，其高速增長(zhǎng)卻并沒有帶來(lái)企財(cái)險(xiǎn)保費(fèi)收入的同步增長(zhǎng)。企財(cái)險(xiǎn)則正是作為企業(yè)發(fā)展過(guò)程中的“穩(wěn)定器”與“助推器”來(lái)參與到企業(yè)日常的管理當(dāng)中。

二、企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)概述

（一）我國(guó)企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的內(nèi)涵

企業(yè)是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的微觀基礎(chǔ)企業(yè)發(fā)展壯大可以促進(jìn)國(guó)家經(jīng)濟(jì)繁榮、社會(huì)穩(wěn)定和人民安居樂業(yè)。然而企業(yè)的生存和發(fā)展時(shí)刻受到自然災(zāi)害、意外事故、法律責(zé)任以及信用行為等風(fēng)險(xiǎn)的威脅。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是企業(yè)管理和轉(zhuǎn)移上述風(fēng)險(xiǎn)的重要有效手段之一，企業(yè)通常投保的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)包括企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、運(yùn)輸工具保險(xiǎn)、貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)、責(zé)任險(xiǎn)以及信用保險(xiǎn)等。

從整體上看，保險(xiǎn)標(biāo)的通常被劃分為兩種：一為經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的主體，即人;一為經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的客體，即財(cái)產(chǎn)。因此，保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的劃分也根據(jù)保險(xiǎn)標(biāo)的不同，分為人身保險(xiǎn)與財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。

根據(jù)定義，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是指“以財(cái)產(chǎn)及其相關(guān)利益為保險(xiǎn)標(biāo)的、因保險(xiǎn)事故的發(fā)生導(dǎo)致財(cái)產(chǎn)的損失，以金錢或?qū)嵨镞M(jìn)行補(bǔ)償?shù)囊环N保險(xiǎn)”（魏華林和林寶清，1999）。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)有廣義和狹義之分：廣義財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)包含財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)以及信用保證保險(xiǎn)等;狹義財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)則是專指以有形財(cái)產(chǎn)及其相關(guān)利益為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。根據(jù)中國(guó)保險(xiǎn)年鑒關(guān)于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)種類的劃分，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)包括機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)、企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、貨運(yùn)保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和信用保證保險(xiǎn)七大類。

其中，企財(cái)險(xiǎn)在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中的占比為4.83%，是所有財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中占比第二大的險(xiǎn)種。

企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)簡(jiǎn)稱企財(cái)險(xiǎn)，是以坐落于固定地址的財(cái)產(chǎn)為保險(xiǎn)標(biāo)的的一種財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，其承保對(duì)象以企事業(yè)單位和社團(tuán)等法人組織為主，如各類所有制企業(yè)、國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位及社會(huì)團(tuán)體等。一般來(lái)說(shuō)，根據(jù)保險(xiǎn)責(zé)任的不同，企財(cái)險(xiǎn)可分為三個(gè)險(xiǎn)別：財(cái)產(chǎn)基本險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)綜合險(xiǎn)和財(cái)險(xiǎn)一切險(xiǎn)。企財(cái)險(xiǎn)的保險(xiǎn)標(biāo)的僅包括在固定地點(diǎn)存放且處于相對(duì)靜止中的財(cái)產(chǎn)，在運(yùn)動(dòng)狀態(tài)中的財(cái)產(chǎn)不屬于企財(cái)險(xiǎn)的保險(xiǎn)標(biāo)的。

企財(cái)險(xiǎn)的可保標(biāo)的包括三類財(cái)產(chǎn)。第一為被保險(xiǎn)人所有或與他人共有但由被保險(xiǎn)人負(fù)責(zé)的財(cái)產(chǎn);第二為被保險(xiǎn)人負(fù)責(zé)經(jīng)營(yíng)管理或者代他人保管的財(cái)產(chǎn)，如存貨;第三為法律所承認(rèn)的被保險(xiǎn)人具有經(jīng)濟(jì)利害關(guān)系的財(cái)產(chǎn)，如被保險(xiǎn)人承租的財(cái)產(chǎn)等。具體而言，可根據(jù)財(cái)產(chǎn)項(xiàng)目分為四類，即建筑物、機(jī)器設(shè)備、原材料與存貨以及辦公用具。

企財(cái)險(xiǎn)的特保標(biāo)的也稱特約保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)，是經(jīng)保險(xiǎn)雙方特別約定后保險(xiǎn)人承保的財(cái)產(chǎn)。特保標(biāo)的包括兩類。第一類是由保險(xiǎn)合同雙方特別約定，并在合同中載明價(jià)值的財(cái)產(chǎn)，如珠寶、古玩、稀有金屬等貴重物品以及計(jì)算機(jī)、攝影機(jī)等移動(dòng)設(shè)備;第二類是為了滿足部分行業(yè)特有的財(cái)產(chǎn)如礦井內(nèi)設(shè)備、堤堰、水閘等。企財(cái)險(xiǎn)不保標(biāo)的即不屬于保險(xiǎn)標(biāo)的的財(cái)產(chǎn)。這類財(cái)產(chǎn)不屬于保險(xiǎn)標(biāo)的的主要原因有四個(gè)：（1）其價(jià)值不能用貨幣衡量，如土地、礦藏等;（2）不是實(shí)際的物資，如貨幣、有價(jià)證券等;（3）與政府規(guī)定不相符，如違章建筑;（4）不在企財(cái)險(xiǎn)保險(xiǎn)范圍內(nèi)，如運(yùn)輸過(guò)程中的貨品、機(jī)動(dòng)車等。

（二）我國(guó)企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的發(fā)展現(xiàn)狀

經(jīng)中國(guó)人民銀行分行長(zhǎng)會(huì)議提議和國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，我國(guó)于1980年起恢復(fù)國(guó)內(nèi)財(cái)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)事業(yè)才有了很大發(fā)展，企財(cái)險(xiǎn)也因此重獲新生。企財(cái)險(xiǎn)的保費(fèi)收入就達(dá)到10億人民幣，其保費(fèi)收入占財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)總保費(fèi)收入的比例達(dá)到了50%。好景不長(zhǎng)，我國(guó)實(shí)行改革開放后，全國(guó)經(jīng)濟(jì)開始進(jìn)入高速發(fā)展的通道，國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的增長(zhǎng)速度保持在年均9%以上，固定資產(chǎn)投資的增速也保持了兩位數(shù)的高速增長(zhǎng)率。但與此同時(shí)，企財(cái)險(xiǎn)的保費(fèi)收入?yún)s并沒有隨著固定資產(chǎn)投資的快速增長(zhǎng)而增長(zhǎng)，而隨著90年代后期我國(guó)汽車市場(chǎng)的逐步開放，私家車保有量的上升帶動(dòng)汽車保險(xiǎn)的快速發(fā)展，企財(cái)險(xiǎn)的保費(fèi)收入已無(wú)法占據(jù)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保費(fèi)收入的第一大部分，并且保費(fèi)收入也被車險(xiǎn)遠(yuǎn)遠(yuǎn)拋在身后。截至2020年，企財(cái)險(xiǎn)保費(fèi)收入僅占財(cái)險(xiǎn)保險(xiǎn)收入的23.23%，我國(guó)企財(cái)險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)展的相對(duì)滯緩以及企財(cái)險(xiǎn)保費(fèi)收入的緩慢增長(zhǎng)卻與我國(guó)的經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展以及財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)的擴(kuò)張形成了鮮明的對(duì)比。自20世紀(jì)90年代以來(lái)，我國(guó)社會(huì)固定資產(chǎn)投資維持在較高的增長(zhǎng)率水平，根據(jù)我國(guó)統(tǒng)計(jì)局公布的數(shù)據(jù)，最近十年的全社會(huì)固定資產(chǎn)投資平均增長(zhǎng)率為20%，不僅高于我國(guó)GDP平均增長(zhǎng)率，更是遠(yuǎn)高于企財(cái)險(xiǎn)保費(fèi)收入增長(zhǎng)率。而作為企財(cái)險(xiǎn)載體的固定資產(chǎn)的高速增長(zhǎng)卻并沒有帶來(lái)企財(cái)險(xiǎn)保費(fèi)收入的同步增長(zhǎng)，甚至現(xiàn)實(shí)生活中企財(cái)險(xiǎn)保費(fèi)收入出現(xiàn)了負(fù)增長(zhǎng)的現(xiàn)象。

（三）企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的意義

企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是以城鄉(xiāng)居民的有形財(cái)產(chǎn)為標(biāo)的物的一種保險(xiǎn)險(xiǎn)種，它對(duì)于企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的防范和在企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)中財(cái)產(chǎn)損失的降低都有著很重要的意義。所以，針對(duì)我國(guó)企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展陷入困境這一問(wèn)題，對(duì)企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)進(jìn)行研究，提出有助于其發(fā)展的對(duì)策建議很重要。我國(guó)目前對(duì)企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)進(jìn)行研究的文獻(xiàn)不少，這些文獻(xiàn)對(duì)企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)在我國(guó)的發(fā)展歷程，企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的現(xiàn)狀和存在的問(wèn)題，企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的發(fā)展建議都進(jìn)行過(guò)分析研究，但是，這其中絕大部分都是定性分析而鮮有實(shí)證分析。特別是在針對(duì)企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)投保率過(guò)低這一問(wèn)題的研究中，缺乏對(duì)影響企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)需求因素的實(shí)證研究。因此本文將在對(duì)企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)問(wèn)題的研究，根據(jù)分析的結(jié)果，制定相應(yīng)的解決問(wèn)題的對(duì)策辦法，對(duì)解決我國(guó)企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)目前有效需求不足的問(wèn)題具有一定的現(xiàn)實(shí)意義。財(cái)險(xiǎn)公司出于何種動(dòng)機(jī)需要購(gòu)買再保險(xiǎn)，是值得研究的。