朱楨

【摘 要】由于經(jīng)濟(jì)全球化的進(jìn)程不斷加快，金融行業(yè)越來越趨向于自由化，所以商業(yè)銀行在整個(gè)金融活動中的作用越來越重要。商業(yè)銀行在運(yùn)作的過程當(dāng)中，最主要的就是它的風(fēng)險(xiǎn)管理能力，這也是關(guān)乎著商業(yè)銀行能做有一個(gè)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展的核心。如何做好商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，是當(dāng)今商業(yè)銀行所面臨的主要難題。本文分析了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理所面臨的主要問題，并提出了相應(yīng)的解決方法。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行;金融風(fēng)險(xiǎn);管理

一、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理概論

（一）商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理含義

商業(yè)銀行主要是以存款和貸款為主要經(jīng)營業(yè)務(wù)的組織，它屬于一種高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)可以量化為人們的理想收益和實(shí)際收益之間的差距，也可以理解成目標(biāo)和經(jīng)營現(xiàn)狀的差距。商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)指的就是商業(yè)銀行在經(jīng)營的過程當(dāng)中，由于種種人為或者是非人為的不確定的因素而造成的商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)損失。這種損失直接表現(xiàn)為商業(yè)銀行的資產(chǎn)損失。由于商業(yè)銀行承擔(dān)著巨大的功能和社會效益，所以商業(yè)銀行在發(fā)展的過程當(dāng)中承擔(dān)了很大的壓力，因此必須提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力，準(zhǔn)確的預(yù)測和衡量在未來當(dāng)中所遇到的風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)做出應(yīng)對的措施。

（二）商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的種類

1.信用風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)指的就是商業(yè)銀行的借款人因?yàn)楦鞣N原因不能夠及時(shí)的償還商業(yè)銀行的貸款，給銀行帶來的損失。信用風(fēng)險(xiǎn)是目前我國商業(yè)銀行所面臨的最主要的風(fēng)險(xiǎn)之一，他不僅會對商業(yè)銀行的發(fā)展造成威脅，也會對借款人本人的信用造成一定的損失。

2.市場風(fēng)險(xiǎn)

市場風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行所面臨的外部風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行對于市場風(fēng)險(xiǎn)是沒有辦法控制的，但是市場風(fēng)險(xiǎn)卻能夠?qū)ι虡I(yè)銀行造成巨大的影響。因此，商業(yè)銀行只能防范市場風(fēng)險(xiǎn)。市場風(fēng)險(xiǎn)又包括利率風(fēng)險(xiǎn)，匯率風(fēng)險(xiǎn)，股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)以及商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，他們都能夠?qū)ι虡I(yè)銀行日常運(yùn)營造成巨大的影響，給商業(yè)銀行帶來嚴(yán)重的威脅。

3.操作風(fēng)險(xiǎn)

操作風(fēng)險(xiǎn)指的是商業(yè)銀行工作人員在日常操作當(dāng)中所造成的銀行的財(cái)產(chǎn)的損失的風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為欺詐以及工作風(fēng)險(xiǎn)和客戶風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)產(chǎn)損失，系統(tǒng)中斷等風(fēng)險(xiǎn)事件。一旦商業(yè)銀行出現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)，就說明商業(yè)銀行在日常的管理機(jī)制當(dāng)中存在了嚴(yán)重的不足。

4.流動性風(fēng)險(xiǎn)

流動性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行短期資產(chǎn)價(jià)值不能夠滿足客戶的要求，所引發(fā)的商業(yè)銀行運(yùn)轉(zhuǎn)困難的風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)為流動性風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債流動性風(fēng)險(xiǎn)。流動性風(fēng)險(xiǎn)給商業(yè)銀行的日常運(yùn)營帶來的后果是非常嚴(yán)重的，甚至?xí)斐摄y行的倒閉現(xiàn)象。

5.法律風(fēng)險(xiǎn)

法律風(fēng)險(xiǎn)指的就是商業(yè)銀行在日常的經(jīng)營管理當(dāng)中，由于管理不當(dāng)而造成的客戶和銀行的資產(chǎn)損失的現(xiàn)象。商業(yè)銀行的法律風(fēng)險(xiǎn)主要由兩個(gè)基本點(diǎn)，首先是商業(yè)銀行自身行為必須要符合法律規(guī)定，其次是外部的法律制度，法律運(yùn)作的問題[1]。

二、我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

（一）風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)規(guī)模大

國內(nèi)的商業(yè)銀行普遍存在的問題就是具有比較差的資產(chǎn)質(zhì)量，因此風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)所占的規(guī)模要比實(shí)際發(fā)布的數(shù)字更多。并且資本充足率水平較低，所以商業(yè)銀行獲得資本補(bǔ)充的途徑比較少，沒有足夠的資本配置去面對高規(guī)模的風(fēng)險(xiǎn)?；谶@種情況，商業(yè)銀行必須要提高資本充足率的水平，從而能夠有效的降低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)。

（二）沒有強(qiáng)烈的風(fēng)險(xiǎn)管理意識

盡管我國的商業(yè)銀行對于風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)有了一個(gè)明確的規(guī)定，但是在工作人員心中，風(fēng)險(xiǎn)管理的意識還不是十分的強(qiáng)烈，他們在整個(gè)業(yè)務(wù)發(fā)展的過程當(dāng)中，沒有形成全面系統(tǒng)性的風(fēng)險(xiǎn)管理意識，因此在實(shí)際的操作過程當(dāng)中，難免會有操作性的失誤。而銀行整體以性的風(fēng)險(xiǎn)管理文化和風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略也有待于強(qiáng)化。商業(yè)銀行本身將風(fēng)險(xiǎn)管理作為一種后臺管理，沒有將其表現(xiàn)為銀行管理的主要手段之一。因此，這難免會造成一些管理人員將風(fēng)險(xiǎn)管理簡單化，或者是忽略，甚至將它看作為銀行在發(fā)展過程當(dāng)中的阻礙。在銀行的實(shí)際運(yùn)營當(dāng)中，董事會應(yīng)該承擔(dān)起商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)的全部責(zé)任，但是在我國的商業(yè)銀行發(fā)展的現(xiàn)狀當(dāng)中，商業(yè)銀行的全部資本變成了風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的最終責(zé)任人。董事會制定了一系列的銀行面臨重大風(fēng)險(xiǎn)時(shí)所采取的政策，給銀行建立了內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。但是在我國的相關(guān)法律條文當(dāng)中，并沒有明確的規(guī)定，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的主要責(zé)任人。所以這很容易導(dǎo)致銀行一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，就很難有一個(gè)明確的主體去承擔(dān)這份風(fēng)險(xiǎn)。而我國的領(lǐng)導(dǎo)層對于金融方面的管理意識相對的比較薄弱，所以對于銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理來說，也是一個(gè)非常艱巨而漫長的任務(wù)[2]。

（三）風(fēng)險(xiǎn)管理體制不完善

到現(xiàn)在為止，我國很多商業(yè)銀行在傳統(tǒng)意義上都沒有一個(gè)獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管部門，也沒有專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管人員去幫助銀行管理風(fēng)險(xiǎn)。所以不管是內(nèi)部的監(jiān)管部門，還是外國的監(jiān)管部門，對于商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)都是沒有能力承擔(dān)的。商業(yè)銀行各個(gè)地方的支行管理主要就是依賴設(shè)計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表，會嚴(yán)重的導(dǎo)致管理者機(jī)會主義行為。各個(gè)部門各司其職，分頭管理，沒有很好的協(xié)調(diào)性，不能夠系統(tǒng)性，全局性的掌握銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，所以容易導(dǎo)致銀行在實(shí)際的運(yùn)營管理當(dāng)中所產(chǎn)生的資源浪費(fèi)的情況。不僅如此，國內(nèi)很多商業(yè)銀行對于風(fēng)險(xiǎn)都缺乏一種系統(tǒng)性的統(tǒng)籌和管理。商業(yè)銀行的收益越高，所面臨的風(fēng)險(xiǎn)就越大。因此，商業(yè)銀行要想更好地獲得利益，就必須要承擔(dān)相應(yīng)的高風(fēng)險(xiǎn)，這也是商業(yè)銀行必須要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的主要原因所在。風(fēng)險(xiǎn)管理也會給商業(yè)銀行帶來一定的經(jīng)濟(jì)效益。但是一個(gè)短期的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制是不會能夠給銀行帶來長期的經(jīng)濟(jì)效益的，所以要形成一個(gè)長期的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。

三、提高商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的措施

（一）樹立風(fēng)險(xiǎn)管理理念

在商業(yè)銀行制定風(fēng)險(xiǎn)管理的措施的時(shí)候，應(yīng)該確保商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理措施能夠系統(tǒng)性地照顧到每一個(gè)部門和每一個(gè)環(huán)節(jié)會面臨到的風(fēng)險(xiǎn)，對這些風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類和整理，采取不同的措施對他們進(jìn)行防范。不僅如此，還必須設(shè)立專門的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，使銀行各個(gè)員工都能夠在工作的過程當(dāng)中，樹立起一個(gè)強(qiáng)烈的風(fēng)險(xiǎn)管理意識。商業(yè)銀行的董事會負(fù)責(zé)擬定風(fēng)險(xiǎn)管理的決策和戰(zhàn)略，銀行的中高層人員負(fù)責(zé)將此戰(zhàn)略更好地執(zhí)行下去，將風(fēng)險(xiǎn)管理理念貫徹到商業(yè)銀行的每一個(gè)員工心中。只要從理念之上樹立安全管理意識和風(fēng)險(xiǎn)防范意識，才能提升工作的有效性和員工的責(zé)任感。

（二）正確處理風(fēng)險(xiǎn)與革新的關(guān)系

第一，商業(yè)銀行要想更好的做好風(fēng)險(xiǎn)管理，就必須在服務(wù)和產(chǎn)品上進(jìn)行創(chuàng)新，做到與時(shí)俱進(jìn)，兼顧到客戶的個(gè)人需求，同時(shí)也具備了一定的分散風(fēng)險(xiǎn)的能力。在商業(yè)銀行實(shí)行產(chǎn)品創(chuàng)新的同時(shí)，要更加注重風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管。第二，商業(yè)銀行產(chǎn)品創(chuàng)新要服務(wù)于實(shí)體，避免脫離實(shí)際，能夠更好地實(shí)現(xiàn)客戶的需求。第三，要加強(qiáng)對于金融創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)，建立完善的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督機(jī)制，控制每一個(gè)環(huán)節(jié)在風(fēng)險(xiǎn)中所產(chǎn)生的損失，提高商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對能力。在真正的危機(jī)到來之時(shí)，不能夠反應(yīng)落后。所以要及時(shí)的對市場中所產(chǎn)生的變化進(jìn)行及時(shí)的分析和預(yù)測，強(qiáng)化對危機(jī)的快速反應(yīng)能力和及時(shí)解決能力。

（三）提高風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量水平

商業(yè)銀行要提高經(jīng)濟(jì)資本在銀行風(fēng)險(xiǎn)控制當(dāng)中的重視程度。商業(yè)銀行在考慮風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，不僅要考慮到預(yù)期的損失，還要將非預(yù)期的損失也考慮到內(nèi)。其中預(yù)期損失已經(jīng)在銀行的經(jīng)營成本當(dāng)中所體現(xiàn)，所以他不能夠散成真正的風(fēng)險(xiǎn)，而非預(yù)期損失，就是銀行所不能夠預(yù)測到的損失，所以它才是銀行所真正面臨的風(fēng)險(xiǎn)。因此，銀行要通過一定的措施，將實(shí)際資本的占有量提升，提高銀行的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力。不僅如此，還要學(xué)習(xí)國外的先進(jìn)知識，以及歷史上有關(guān)商業(yè)銀行面臨風(fēng)險(xiǎn)的方法。建立起一個(gè)完整的銀行風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫，并且根據(jù)自身的特點(diǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定量和定性分析[3]。

（四）創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)

商業(yè)銀行要創(chuàng)新新的產(chǎn)品和新的服務(wù)理念，來應(yīng)對商業(yè)銀行所面臨的危機(jī)。在歷史上，商業(yè)銀行面臨危機(jī)的經(jīng)驗(yàn)當(dāng)中，我們可以看到，每一次危機(jī)發(fā)生之后，商業(yè)銀行都會進(jìn)行一個(gè)產(chǎn)品和服務(wù)的創(chuàng)新。希望能夠提高客戶的滿意程度，從而可以吸引客戶。實(shí)行產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新是商業(yè)銀行在面臨危機(jī)的過程當(dāng)中所展現(xiàn)出來的一種積極的面對風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度，也是商業(yè)銀行在未來發(fā)展過程當(dāng)中重要的理念來源。但是創(chuàng)新也不僅僅是一味的創(chuàng)新，而必須是在商業(yè)銀行實(shí)際發(fā)展情況之下，以控制風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)，進(jìn)行的經(jīng)營管理理念上的創(chuàng)新和政策上的創(chuàng)新，研發(fā)新的產(chǎn)品，拓寬產(chǎn)品服務(wù)。在資本充足率風(fēng)險(xiǎn)的創(chuàng)新當(dāng)中，要提高商業(yè)銀行對于風(fēng)險(xiǎn)的鑒別能力，制定出一個(gè)科學(xué)有效的風(fēng)險(xiǎn)識別方法，利用有效的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測工具，對風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)進(jìn)行整理和歸納。在面臨操作性的風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)候，商業(yè)銀行要做好內(nèi)部人員的監(jiān)督和控制，對他們的業(yè)務(wù)審批流程進(jìn)行加強(qiáng)管理。只有確保商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)管理的每一個(gè)流程安全的前提之下，才能有效地規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)，盡量減少商業(yè)銀行的損失。

四、結(jié)語

商業(yè)銀行的安全性問題，直接影響了公民的財(cái)產(chǎn)安全和社會的和諧穩(wěn)定，因此商業(yè)銀行在面臨金融風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，更應(yīng)該加強(qiáng)對金融風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管，努力與國際一流的金融監(jiān)管水平縮小距離，樹立強(qiáng)烈的金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管意識。才能在不斷發(fā)展的社會當(dāng)中樹立競爭優(yōu)勢，獲得穩(wěn)定的發(fā)展。

【參考文獻(xiàn)】

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