文/朱俊奇 編輯/韓英彤

如果受益人的交單不符，交單行可能以電報的方式將不符點通知開證行（即電提不符點），收到開證行的回復或授權后，再寄送單據(jù)或敘做融資業(yè)務。但有時也會出現(xiàn)交單行操作有瑕疵，電報中傳遞的信息不準確，或者申請人不接受電提不符點的情況。如果開證行不能正確應對，則可能面臨操作風險和實務難題。

案例描述

案例1

2020年7月8日，開證行收到一套進口單據(jù)。經(jīng)審核，除單據(jù)遞交過效期外，還存在空運單、保險單、產(chǎn)地證等單據(jù)未提交的不符點。

7月13日，開證行收到交單行MT799電報，稱單據(jù)已于7月2日經(jīng)DHL寄往開證行，并要求開證行回復加押電報確認以下事項：（1）接受此套不符單據(jù)；（2）在收到空運單和保險單后履行付款責任。

7月14日，申請人出具情況說明，請求開證行致電交單行并承諾：（1）接受此套單據(jù)的所有不符點，包括已收到單據(jù)和未來收到補交單據(jù)的；（2）收到補交的單據(jù)后立即無條件付款。申請人還向開證行允諾，承擔由此產(chǎn)生的一切風險和責任。對此，開證行與申請人進行了溝通，說明了如此對外承諾的風險，隨后由開證行以MT734方式對此套單據(jù)進行拒付。

7月15日，依據(jù)申請人請求及再次提供的情況說明，開證行回復交單行MT799電報，確認：（1）接受已提交單據(jù)的不符點；（2）收到補交的且符合信用證條款要求的空運單、保險單、產(chǎn)地證后，即支付款項。

7月24日，開證行收到交單行補寄的單據(jù)，其中空運單顯示的的出具日是7月2日，補交的單據(jù)存在“晚交單”的不符點。

7月30日，開證行付款。

案例2

2021年1月6日，開證行收到交單行發(fā)來的MT750電提不符點電文，列示了一項和貨物名稱有關的不符點。開證行當日即通知申請人該電提不符點。

1月11日，申請人回復并要求開證行致電交單行，“不接受電提不符點，待單據(jù)到達經(jīng)審核后再確認是否接受不符點”。

開證行于當日以MT799回復交單行以下內容：（1）MT750中所提及的不符點未被接受；（2）不符點是否被接受將取決于收到的單據(jù)。

1月14日，開證行收到MT799電報，交單行在電報中聲明，開證行先前收到的MT750電報無效；同時，應受益人的要求，該套單據(jù)已在取得受益人保證書的前提下由交單行寄往開證行。

1月19日，開證行收到單據(jù)，發(fā)現(xiàn)交單行在面函上表提了該不符點。1月26日，開證行付款。

案例分析

問題一：交單行的MT799電報是電提不符點的電報嗎？開證行是否應當按照交單行的指示承諾

交單行使用電提不符點的原因，是為了確保在信用證項下能夠順利收匯或者敘做融資業(yè)務，因此寄單前會以電報方式征詢開證行（申請人）對不符單據(jù)接受與否的意見。實務中電提不符點通常在單據(jù)中不符點較為嚴重，或者單據(jù)金額較大的情況下使用。如果使用的是自由格式MT799，除了列示所有不符點外，一般還需要開證行授權議付該筆單據(jù)，因此電文中基本都會包含“如果沒有別的不符點，請用加押電報授權我行議付該筆單據(jù)（盡管存在上述不符點），并引用我行編號”的語句。案例1中，交單行電報的前半部分的措辭“盡管存在不符點，請用加押電報回復我行單據(jù)已被接受”，的確和電提不符點電報中要求開證行接受不符單據(jù)的用語規(guī)定類似，只是沒有列明不符點，開證行由此產(chǎn)生困惑。經(jīng)溝通后得知，交單行的操作確實存在瑕疵，即未按照規(guī)定，在遞交單據(jù)前先發(fā)出電提不符點的電報，待不符點被接受后再郵寄單據(jù)。這一失誤，既未能體現(xiàn)受益人的意愿，也增加了業(yè)務所涉各方的處理環(huán)節(jié)，更拉長了處理流程。

在交單行的第一份MT799電報中，開證行被要求接受不符單據(jù)并在收到補寄單據(jù)后立即履行付款責任，令人疑惑。UCP600第十四條a款規(guī)定，按指令行事的指定銀行，保兌行（如果有的話）及開證行必須審核交單，并僅基于單據(jù)本身確定其是否在表面上構成相符交單。也就是說，開證行應該通過審核單據(jù)，獨立做出每筆交單是否相符的判斷：如果收到相符交單，必須承付；如果收到不符交單，可以拒付。而根據(jù)UCP600第七條a款的規(guī)定，只要提交的單據(jù)構成相符交單，則開證行必須承付。因此開證行履行付款責任的基礎是相符交單，而不是遵照指定銀行的指令或者請求。

問題二：開證行是否應當按照申請人保證的內容對外承諾

對于有不符點的單據(jù)，開證行完全可以在國際慣例規(guī)定的時限內通過拒付的方式表明拒絕接受，從而解除自身的付款責任。開證行也可以按照UCP600第十六條的規(guī)定，自行決定聯(lián)系申請人放棄不符點，而且實務中不符單據(jù)也并不一定導致拒付。但申請人并非信用證項下的當事人，對于開證行在信用證項下的承付或者議付責任而言，其承諾都不具實質性作用。因此對于申請人的意見開證行可以接受，也可以拒絕。案例1中，申請人出具的情況說明中有“接受所有不符點”“無條件支付”等涵蓋一切風險、含義絕對的措辭，對于開證行是巨大的風險。因此，盡管申請人承諾其將承擔所有風險和責任，但如果因為電文措辭不當引起雙方銀行之間的糾紛，開證行仍然難辭其咎。

問題三：開證行如何處理申請人不確定的回復

在案例2中，開證行通知申請人交單行提示的不符點后，得到的答復是“我方不接受電提不符點，待審核交單后再決定是否接受”。對此，開證行存在兩個疑問：一是申請人究竟是不接受單據(jù)中的不符點，還是不接受“電提”這種方式；二是不符點是有關貨物名稱的，而貨物名稱是信用證各要素中較為重要的一點，和清關等貨物流轉中的各個環(huán)節(jié)也都有聯(lián)系，申請人為何不接受電提不符點。就此，開證行向申請人進行了確認。原來該筆業(yè)務是申請人和受益人之間的第一筆信用證結算業(yè)務，雙方從未談起過電提不符點的事宜，申請人在此前的其他信用證業(yè)務中也從未收到過電提不符點需要確認，所以為了保險起見，還是想等單據(jù)到達后根據(jù)開證行審核單據(jù)的結果再決定是否接受不符點。

案例中，開證行用了“是否接受不符點將視收到和審核全套單據(jù)后而定”的語句回復了交單行，較為全面地向交單行傳達了申請人關于不符點和單據(jù)接受與否的意思。當然，如果開證行在電報中回復“不符點未被接受”也未嘗不可，畢竟只要能清楚地回復不符點是否被接受就可以了。至于何時接受不符點等其他事項，則由交單行和受益人去溝通聯(lián)系。案例中交單行后來回復的MT799電報就充分說明了這一點。作為開證行，應該了解并判斷清楚申請人拒絕接受電提不符點的真正原因，用規(guī)范、明確的語句回復交單行，以避免產(chǎn)生誤解。

案例啟示

收到受益人的不符單據(jù)后，交單行可能因為各種原因、以各種電報類型致電開證行，詢問不符點是否被接受，或其他需要和申請人聯(lián)絡的事宜。而開證行作為電報的接受者，相對較為被動，因此建議開證行在實務操作中把握好以下幾點：

第一，審核電文，明辨內容。收到交單行關于不符單據(jù)的電報，開證行須先仔細審核電文內容。如果是有關電提不符點的電報（如MT750），應查看包括信用證號碼等各類要素是否正確，列示的不符點是否明晰。如果是其他有關單據(jù)不符的電報（如MT799），應注意查看報文內容是否完整，交單行的指示是否明確。如果對于電文內容有異議，應及時致電交單行確認。

第二，及時通知，判別意圖。開證行應及時通知申請人來電內容，并請其盡快予以答復。如果收到申請人模棱兩可的回復，開證行要向其充分說明不確定回復存在的風險，敦促其盡快聯(lián)系受益人，盡早做出準確答復。對申請人提出的要求和做出的承諾，尤其是在申請人業(yè)務能力較弱或對交易對手不太了解的情況下，開證行不能一味應允和接受，應結合貿易背景加以分析，掌握申請人的真實意圖，同時對自身可能承擔的風險做出獨立、準確的判斷，避免陷入貿易雙方的糾紛中。

第三，規(guī)范操作，準確回復。開證行回復交單行不但要及時，更應做到準確。如果是回復接受電提不符點，應盡量使用標準格式MT752，簡練表達，避免歧義；如果使用自由格式MT799或者MT999回復其他事項，則要能全面、準確地表達開證行和申請人的意見，以確保開證行和申請人的利益不受損害。

總而言之，信用證是一種結算工具，而開證行又是信用證結算中的直接當事人。在應對不符單據(jù)的電報時，開證行不能抱有僥幸心理，而應嚴格遵守國際慣例，規(guī)范回復流程，降低操作風險。對不確定因素，則要謹慎對待，通過積極溝通爭取各方面的配合，力爭盡早解決問題。要在維護開證行自身良好銀行形象和信譽的同時，促使信用證交易更加公平合理。