邊明英，俞會(huì)新，張迎新

（1.河北工業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院，天津300401；2.天津商業(yè)大學(xué) 寶德學(xué)院，天津300384）

一、引言

隨著工業(yè)化進(jìn)程的發(fā)展，能源消耗和污染排放對(duì)生態(tài)環(huán)境已經(jīng)構(gòu)成嚴(yán)重威脅。綠色創(chuàng)新作為一種新的技術(shù)范式不但能夠節(jié)約資源、減少環(huán)境污染，還能夠?qū)崿F(xiàn)原材料和廢物的回收利用，成為實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的重要方式［1］。中國(guó)共產(chǎn)黨十八屆五中全會(huì)提出“創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開(kāi)放、共享”的五大發(fā)展理念，特別是將綠色發(fā)展、生態(tài)文明首次列入發(fā)展目標(biāo)。交通運(yùn)輸業(yè)作為國(guó)民經(jīng)濟(jì)重要服務(wù)性部門，在物流系統(tǒng)中發(fā)揮著核心作用，推動(dòng)了社會(huì)現(xiàn)代化發(fā)展，但同時(shí)也造成大量能源消耗，成為環(huán)境壓力的主要來(lái)源［2］。世界資源研究所2019年研究報(bào)告顯示，中國(guó)交通運(yùn)輸業(yè)CO2排放占全國(guó)總排放量的近9%，相對(duì)于工業(yè)和建筑業(yè)，交通運(yùn)輸業(yè)節(jié)能減排的潛力較低。因此，推動(dòng)交通運(yùn)輸業(yè)綠色發(fā)展成為節(jié)能減排的重點(diǎn)，探究交通運(yùn)輸企業(yè)綠色創(chuàng)新的影響因素和作用機(jī)制具有深遠(yuǎn)的理論意義和現(xiàn)實(shí)意義。

在影響企業(yè)綠色創(chuàng)新的眾多因素中，學(xué)者們認(rèn)為利益相關(guān)者起著決定作用［3］。現(xiàn)有文獻(xiàn)主要從內(nèi)部和外部?jī)蓚€(gè)方面研究企業(yè)綠色創(chuàng)新的利益相關(guān)者［4］，其中，外部利益相關(guān)者主要包括政府、供應(yīng)商、顧客、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手等，內(nèi)部利益相關(guān)者主要包括管理者、股東、員工等。首先，外部利益相關(guān)者的研究主要基于制度理論，學(xué)者們主要分析了規(guī)制壓力、規(guī)范壓力和模仿壓力［5］對(duì)企業(yè)綠色創(chuàng)新的影響，其中，規(guī)制壓力主要來(lái)自政府，規(guī)范壓力主要來(lái)自顧客和供應(yīng)商，模仿壓力主要來(lái)自競(jìng)爭(zhēng)者。近期學(xué)者們更多關(guān)注不同類型的環(huán)境規(guī)制在企業(yè)綠色創(chuàng)新中的作用，但規(guī)制壓力對(duì)企業(yè)綠色創(chuàng)新的影響結(jié)論不一。如Hattori和Li研究了命令控制型環(huán)境規(guī)制和市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制對(duì)企業(yè)綠色創(chuàng)新產(chǎn)生的影響并得出不同結(jié)論［6-7］。我國(guó)學(xué)者徐建中等研究了規(guī)制壓力、規(guī)范壓力和模仿壓力對(duì)企業(yè)綠色創(chuàng)新實(shí)踐的影響［8］?？梢?jiàn)，學(xué)者們主要通過(guò)制度理論來(lái)解釋企業(yè)綠色創(chuàng)新的外部驅(qū)動(dòng)。其次，內(nèi)部利益相關(guān)者的研究主要基于高階理論，強(qiáng)調(diào)了企業(yè)高管的價(jià)值觀和認(rèn)知模式對(duì)企業(yè)綠色創(chuàng)新的影響［9］。面對(duì)相同的外部制度壓力，企業(yè)的綠色創(chuàng)新程度各異，這在一定程度上取決于企業(yè)高管的環(huán)保意識(shí)。企業(yè)高管在決策中擁有較大的控制權(quán)，他們根據(jù)自身價(jià)值觀感知外部制度壓力并影響企業(yè)創(chuàng)新的實(shí)施［10-11］。盡管現(xiàn)有文獻(xiàn)從不同層面探討了企業(yè)綠色創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)因素并取得了豐富成果，但仍存在以下不足：①企業(yè)綠色創(chuàng)新行為是一項(xiàng)涉及多因素的復(fù)雜活動(dòng)，現(xiàn)有部分文獻(xiàn)雖然從內(nèi)外部多層面考察了企業(yè)綠色創(chuàng)新的影響因素，但并未深入分析內(nèi)在機(jī)制；部分文獻(xiàn)僅從單一視角考察而缺乏多因素互動(dòng)作用下內(nèi)在機(jī)制研究，因此有必要將多層面因素納入研究框架并對(duì)其作用機(jī)制進(jìn)行深入研究。②現(xiàn)有文獻(xiàn)更多關(guān)注環(huán)境規(guī)制對(duì)企業(yè)綠色創(chuàng)新的直接影響，而忽視了高管環(huán)保意識(shí)的作用。③以往關(guān)于企業(yè)綠色創(chuàng)新文獻(xiàn)大多針對(duì)工業(yè)企業(yè)，對(duì)交通運(yùn)輸企業(yè)綠色創(chuàng)新的研究較少，且大多以發(fā)達(dá)國(guó)家為樣本?，F(xiàn)有文獻(xiàn)大多將工業(yè)企業(yè)的綠色創(chuàng)新分為綠色產(chǎn)品創(chuàng)新和綠色工藝創(chuàng)新，涉及綠色產(chǎn)品的設(shè)計(jì)和研發(fā)、工藝和管理流程的改進(jìn)等方面［12-13］。而交通運(yùn)輸業(yè)作為第三產(chǎn)業(yè)主要從事旅客和貨物運(yùn)輸?shù)确?wù)性活動(dòng)，不產(chǎn)生有形產(chǎn)品，盡管承載主體不同，但該行業(yè)的綠色創(chuàng)新主要涉及通過(guò)新技術(shù)的運(yùn)用減少能源消耗、降噪除塵，通過(guò)改進(jìn)工藝降低有害物質(zhì)的排放、采購(gòu)可回收利用的材料等。因此，本文結(jié)合前人研究成果［14-15］，將交通運(yùn)輸企業(yè)的綠色創(chuàng)新分為綠色技術(shù)創(chuàng)新和綠色工藝創(chuàng)新。

綜上，本文基于制度理論與高階理論，分析政府環(huán)境規(guī)制和企業(yè)高管對(duì)交通運(yùn)輸企業(yè)綠色創(chuàng)新的影響，并深入探討高管環(huán)保意識(shí)在環(huán)境規(guī)制與企業(yè)綠色創(chuàng)新之間的中介作用。

二、理論分析與研究假設(shè)

（一）環(huán)境規(guī)制與企業(yè)綠色創(chuàng)新

長(zhǎng)期以來(lái)，環(huán)境規(guī)制通過(guò)提供規(guī)范性內(nèi)容將環(huán)保需求轉(zhuǎn)化為嚴(yán)格的政策，因而被認(rèn)為是實(shí)現(xiàn)企業(yè)綠色發(fā)展的重要措施［16］?，F(xiàn)有研究普遍認(rèn)為環(huán)境規(guī)制在提升企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的同時(shí)還能有效改善環(huán)境質(zhì)量，甚至能夠抵消監(jiān)管成本。但是從微觀層面來(lái)看，企業(yè)控制污染、保護(hù)環(huán)境的責(zé)任感不強(qiáng)，因此必須借助政府對(duì)企業(yè)進(jìn)行外部監(jiān)管［17］。特別是綠色創(chuàng)新的雙重外部性導(dǎo)致知識(shí)和環(huán)境溢出，更強(qiáng)調(diào)環(huán)境規(guī)制的驅(qū)動(dòng)作用［18］。波特假說(shuō)背后的雙贏情況表明，環(huán)境規(guī)制迫使企業(yè)投資環(huán)境研發(fā)以降低遵守環(huán)境監(jiān)管的成本［19］。常見(jiàn)的環(huán)境規(guī)制分為命令控制型環(huán)境規(guī)制和市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制，前者包括環(huán)境法律法規(guī)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、禁令和環(huán)境評(píng)估等，在中國(guó)應(yīng)用比較廣泛；后者指政府利用價(jià)格作為市場(chǎng)調(diào)節(jié)手段從而提高污染控制效率，通常包括環(huán)境稅、補(bǔ)貼、排放補(bǔ)貼和生態(tài)補(bǔ)償制度等［7］。

雖然大量研究發(fā)現(xiàn)環(huán)境規(guī)制對(duì)控制污染物排放有積極作用，但學(xué)術(shù)界關(guān)于不同的環(huán)境規(guī)制對(duì)不同的企業(yè)、不同類型的綠色創(chuàng)新及影響程度等問(wèn)題的研究并沒(méi)有達(dá)成一致。許多研究表明嚴(yán)格的法規(guī)、行業(yè)準(zhǔn)則對(duì)控制污染物排放起到積極作用，不但能夠減輕污染還能幫助企業(yè)增加環(huán)保知識(shí)儲(chǔ)備并獲得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)［20-21］。如Lindstad和Eske?land指出，海運(yùn)公司在環(huán)境規(guī)制下開(kāi)展綠色實(shí)踐的同時(shí)提高了經(jīng)濟(jì)績(jī)效［22］。但部分學(xué)者認(rèn)為嚴(yán)格的環(huán)境規(guī)制導(dǎo)致企業(yè)投資和成本增加從而降低了市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，對(duì)企業(yè)綠色創(chuàng)新的激勵(lì)作用較少。如Notteboom認(rèn)為，嚴(yán)格的法規(guī)會(huì)導(dǎo)致海運(yùn)公司運(yùn)營(yíng)成本增加從而影響其發(fā)展［23］。有些學(xué)者研究了不同類型環(huán)境規(guī)制的影響，如Li發(fā)現(xiàn)命令控制型環(huán)境規(guī)制對(duì)企業(yè)綠色創(chuàng)新實(shí)踐有顯著的影響，而經(jīng)濟(jì)激勵(lì)手段則效果不佳［7］。Shapiro和Walker指出，市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制為企業(yè)提供了更大的靈活性，更有力地鼓勵(lì)企業(yè)積極尋求有效的環(huán)境措施［24］。王娟茹和張渝研究發(fā)現(xiàn)，無(wú)論是命令控制型環(huán)境規(guī)制還是市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制，對(duì)企業(yè)綠色創(chuàng)新都有積極影響［25］。就交通運(yùn)輸企業(yè)而言，節(jié)能減排的綠色創(chuàng)新增加了企業(yè)成本壓力，又由于綠色創(chuàng)新的不確定性可能會(huì)抑制企業(yè)綠色創(chuàng)新的積極性。因此，通過(guò)政府制定相關(guān)法規(guī)和頒布技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)等對(duì)企業(yè)進(jìn)行強(qiáng)制約束，從而推動(dòng)綠色創(chuàng)新實(shí)踐。當(dāng)然僅靠強(qiáng)制手段可能會(huì)導(dǎo)致一些企業(yè)消極應(yīng)對(duì)，所以也要利用市場(chǎng)激勵(lì)機(jī)制，通過(guò)環(huán)境補(bǔ)貼等手段降低企業(yè)成本，鼓勵(lì)企業(yè)積極尋求有效的環(huán)境解決方案，如使用清潔能源、研發(fā)降噪除塵技術(shù)和廢棄物的回收利用等，才能更大程度地激發(fā)其綠色創(chuàng)新的積極性。因此，政府的綠色舉措對(duì)交通運(yùn)輸企業(yè)參與綠色創(chuàng)新的意愿有積極影響。結(jié)合上述分析，本研究將環(huán)境規(guī)制分為命令控制型環(huán)境規(guī)制和市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制，并提出假設(shè)1。

H1a：命令控制型環(huán)境規(guī)制對(duì)交通運(yùn)輸企業(yè)綠色創(chuàng)新有正向影響；

H1b：市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制對(duì)交通運(yùn)輸企業(yè)綠色創(chuàng)新有正向影響。

（二）高管環(huán)保意識(shí)與企業(yè)綠色創(chuàng)新

高階理論指出，組織的戰(zhàn)略選擇和績(jī)效一般取決于管理者的價(jià)值觀和認(rèn)知［26］。企業(yè)的日常運(yùn)營(yíng)受到管理者自我環(huán)境感知的影響，特別是當(dāng)受到外部壓力時(shí)，管理者的態(tài)度對(duì)企業(yè)環(huán)境管理實(shí)踐顯得更為重要［27］。Kaplan指出，高管的認(rèn)知或心理影響他們注意力分配，對(duì)環(huán)境的態(tài)度影響他們對(duì)外部環(huán)境的反應(yīng)，從而成為企業(yè)行為的重要預(yù)測(cè)因素［28］，這種對(duì)環(huán)境問(wèn)題的感知和行為即高管的環(huán)保意識(shí)［11］。Sarkis等認(rèn)為，高管環(huán)保態(tài)度是企業(yè)實(shí)施環(huán)境戰(zhàn)略的關(guān)鍵，影響綠色創(chuàng)新的開(kāi)展［29］。李巧華等指出，高管對(duì)環(huán)保的關(guān)注度越高，企業(yè)越傾向采取綠色創(chuàng)新［30］?？梢?jiàn)，高管作為微觀主體對(duì)企業(yè)綠色創(chuàng)新起著決定性作用。高管的環(huán)保意識(shí)決定著企業(yè)的環(huán)境導(dǎo)向，成為企業(yè)綠色創(chuàng)新的主要驅(qū)動(dòng)力之一。企業(yè)高管在決策中擁有較大控制權(quán)，當(dāng)管理者對(duì)環(huán)境問(wèn)題投入較多關(guān)注時(shí)，該企業(yè)會(huì)將更多的資源投入到綠色創(chuàng)新實(shí)踐中。

現(xiàn)有文獻(xiàn)通常把高管環(huán)保意識(shí)分為環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和環(huán)保收益意識(shí)［31］，其中，環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)通常指高管出于社會(huì)責(zé)任感意識(shí)到企業(yè)行為對(duì)環(huán)境造成不利影響，從而積極開(kāi)展綠色創(chuàng)新；環(huán)保收益意識(shí)指高管從追求利潤(rùn)動(dòng)機(jī)出發(fā)，當(dāng)他們意識(shí)到企業(yè)綠色創(chuàng)新實(shí)踐能夠降低成本、提高收益和競(jìng)爭(zhēng)力時(shí)，就會(huì)積極推動(dòng)綠色創(chuàng)新。綠色創(chuàng)新由于雙重外部性特征需要更多的管理承諾，高管的環(huán)保意識(shí)越強(qiáng)就越重視企業(yè)的環(huán)境問(wèn)題［32］。具有更高環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的高管可能更專注于綠色創(chuàng)新的環(huán)境性能，更有可能通過(guò)改進(jìn)現(xiàn)有產(chǎn)品或引入新的制造工藝減少環(huán)境影響；而擁有更強(qiáng)環(huán)保收益意識(shí)的高管可能更關(guān)注環(huán)境保護(hù)和污染預(yù)防的經(jīng)濟(jì)回報(bào)和潛在的商業(yè)機(jī)會(huì)［33］。當(dāng)交通運(yùn)輸企業(yè)管理者意識(shí)到運(yùn)輸是一個(gè)高耗能的過(guò)程，車輛燃油的消耗加劇了空氣污染，而廢棄物的包裝不但消耗了自然資源也形成了城市垃圾時(shí)，就會(huì)推動(dòng)企業(yè)采用新能源運(yùn)輸工具，采購(gòu)環(huán)保材料并帶動(dòng)廢棄物包裝的可回收利用，從而推動(dòng)企業(yè)綠色創(chuàng)新。此外，當(dāng)交通運(yùn)輸企業(yè)管理者意識(shí)到使用清潔能源和技術(shù)能降低成本并提高競(jìng)爭(zhēng)力時(shí)，也會(huì)積極推動(dòng)企業(yè)綠色實(shí)踐。因此，具有較強(qiáng)環(huán)境價(jià)值觀的管理者更愿意推動(dòng)企業(yè)制定環(huán)境戰(zhàn)略。結(jié)合上述分析，本研究將高管環(huán)保意識(shí)分為環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和環(huán)保收益意識(shí)，并提出假設(shè)2。

H2a：高管環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)對(duì)交通運(yùn)輸企業(yè)綠色創(chuàng)新有正向影響；

H2b：高管環(huán)保收益意識(shí)對(duì)交通運(yùn)輸企業(yè)綠色創(chuàng)新有正向影響。

（三）高管環(huán)保意識(shí)的中介作用

長(zhǎng)期以來(lái)，學(xué)者們一直關(guān)注外部壓力在組織決策中對(duì)管理實(shí)踐的影響。許多研究已證實(shí)環(huán)境規(guī)制壓力對(duì)企業(yè)的綠色創(chuàng)新發(fā)揮著重大作用，但在現(xiàn)實(shí)中規(guī)制壓力并不一定總是對(duì)企業(yè)綠色實(shí)踐產(chǎn)生積極影響［34］。這可能是由于環(huán)保政策導(dǎo)向?qū)ζ髽I(yè)行為并沒(méi)有產(chǎn)生直接影響。相反這些政策首先影響企業(yè)高層管理者的態(tài)度，有時(shí)在這個(gè)過(guò)程中存在障礙，從而阻礙了企業(yè)環(huán)境戰(zhàn)略的順利實(shí)施。實(shí)際上，環(huán)境規(guī)制可能會(huì)增強(qiáng)企業(yè)高管的環(huán)保意識(shí)，并促使他們關(guān)注企業(yè)的綠色創(chuàng)新活動(dòng)［35］。Sarkis等指出，外部利益相關(guān)者的環(huán)境需求會(huì)影響企業(yè)高層管理者的環(huán)境管理實(shí)踐，企業(yè)高層管理者通過(guò)制定環(huán)境措施應(yīng)對(duì)外部利益相關(guān)者的環(huán)境壓力［29］。如果企業(yè)不遵守環(huán)境法規(guī)，他們可能會(huì)面臨監(jiān)管、法律訴訟等威脅；反之，如果企業(yè)積極開(kāi)展環(huán)境管理活動(dòng)，不但可以建立政治資本，而且還能享有良好的社會(huì)聲譽(yù)［36］。政府環(huán)境規(guī)制壓力在企業(yè)環(huán)境決策中發(fā)揮著重要作用，政府通過(guò)制定法規(guī)、準(zhǔn)則、提供補(bǔ)貼、減免稅收等行為對(duì)企業(yè)高層管理者形成一定刺激，從而影響企業(yè)綠色創(chuàng)新實(shí)踐的開(kāi)展。如徐建中等以209家制造企業(yè)為樣本考察了高管環(huán)保意識(shí)對(duì)制度壓力與企業(yè)綠色創(chuàng)新之間的中介作用，并發(fā)現(xiàn)高管一般環(huán)保意識(shí)是規(guī)范壓力、模仿壓力與綠色創(chuàng)新戰(zhàn)略的完全中介［8］。Zhang等以環(huán)渤海地區(qū)187家工業(yè)企業(yè)為調(diào)查對(duì)象，發(fā)現(xiàn)企業(yè)高管環(huán)保意識(shí)在企業(yè)環(huán)境實(shí)踐與外部壓力之間發(fā)揮重要作用［35］。當(dāng)政府制定相關(guān)環(huán)保法規(guī)或標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，交通運(yùn)輸企業(yè)的管理者意識(shí)到，如果不遵守相關(guān)環(huán)境規(guī)制可能會(huì)面臨處罰并影響其聲譽(yù)，因而會(huì)積極響應(yīng)政府的政策。此外，如果政府給予交通運(yùn)輸企業(yè)一定的補(bǔ)貼，采購(gòu)新能源運(yùn)輸工具或研發(fā)新技術(shù)等，從經(jīng)濟(jì)效益角度考慮企業(yè)高管會(huì)積極開(kāi)展綠色創(chuàng)新。綜上所述，本研究提出假設(shè)3。

H3：高管環(huán)保意識(shí)在環(huán)境規(guī)制與交通運(yùn)輸企業(yè)綠色創(chuàng)新之間起中介作用。

基于上述分析，構(gòu)建理論框架如圖1所示。

圖1 理論框架

三、研究設(shè)計(jì)

（一）變量測(cè)度

本文采用問(wèn)卷調(diào)查法獲取樣本數(shù)據(jù)，為保證問(wèn)卷描述的準(zhǔn)確性和變量測(cè)度的有效性，本研究借鑒國(guó)內(nèi)外成熟量表，根據(jù)研究目的通過(guò)對(duì)交通運(yùn)輸行業(yè)內(nèi)專家和管理者進(jìn)行訪談對(duì)各題項(xiàng)進(jìn)行修改和完善。問(wèn)卷采用Likert5分制量表。

（1）被解釋變量：交通運(yùn)輸企業(yè)綠色創(chuàng)新。借鑒Zailani和Iranmanesh［14］、Raza［15］的研究，將交通運(yùn)輸企業(yè)綠色創(chuàng)新量表分為綠色技術(shù)創(chuàng)新和綠色工藝創(chuàng)新兩個(gè)維度，包含13個(gè)測(cè)度題項(xiàng)。得分越高，表明交通運(yùn)輸企業(yè)的綠色創(chuàng)新程度越高。

（2）解釋變量。①環(huán)境規(guī)制。借鑒Li［7］和Hojnik Ruzzier［9］的研究，將環(huán)境規(guī)制量表分為命令控制型環(huán)境規(guī)制和市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制兩個(gè)維度，包含8個(gè)測(cè)度題項(xiàng)。得分越高，表明交通運(yùn)輸企業(yè)受到環(huán)境規(guī)制壓力的影響越大。②高管環(huán)保意識(shí)。借鑒彭雪蓉和魏江［37］、曹洪軍和陳澤文［38］的研究，將高管環(huán)保意識(shí)量表分為高管環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和高管環(huán)保收益意識(shí)兩個(gè)維度，包含8個(gè)測(cè)度題項(xiàng)。得分越高，表明交通運(yùn)輸企業(yè)高管所擁有的環(huán)保意識(shí)越強(qiáng)。

（3）控制變量。分析企業(yè)綠色創(chuàng)新的驅(qū)動(dòng)因素時(shí)也要考慮潛在的控制變量，如企業(yè)規(guī)模、企業(yè)年齡和企業(yè)所有制結(jié)構(gòu)等。不同規(guī)模、不同年齡的企業(yè)所擁有的人力、財(cái)務(wù)等方面的資源和經(jīng)驗(yàn)不同，會(huì)影響企業(yè)的綠色創(chuàng)新；國(guó)有企業(yè)與非國(guó)有企業(yè)所面臨的約束、資源配置效率等差異都會(huì)影響企業(yè)綠色創(chuàng)新的積極性［39-40］。因此，根據(jù)以往研究［8，13，37］和本研究的理論依據(jù)，將企業(yè)規(guī)模、企業(yè)年齡和企業(yè)性質(zhì)作為控制變量處理。其中，企業(yè)規(guī)模分4個(gè)等級(jí)（100人以下、100～300人、300～500人、500人以上），分別賦值1～4；企業(yè)年齡分4個(gè)等級(jí)（1～5年、6～10年、11～15年、15年以上），分別賦值1～4；企業(yè)性質(zhì)分為國(guó)有企業(yè)和非國(guó)有企業(yè)兩種，分別賦值1和0。

（二）樣本選擇與數(shù)據(jù)收集

本文首先在京津冀地區(qū)選取20家交通運(yùn)輸企業(yè)（包括公路運(yùn)輸、鐵路運(yùn)輸和軌道運(yùn)輸?shù)绕髽I(yè)）進(jìn)行預(yù)調(diào)研，了解企業(yè)面臨的環(huán)境規(guī)制、企業(yè)高管的環(huán)保意識(shí)和企業(yè)綠色創(chuàng)新方面的實(shí)際情況，就問(wèn)卷設(shè)計(jì)的題項(xiàng)與企業(yè)管理者進(jìn)行商討，以保證問(wèn)題表達(dá)準(zhǔn)確無(wú)誤。隨后對(duì)這些企業(yè)相關(guān)的管理人員進(jìn)行小樣本測(cè)試，經(jīng)過(guò)數(shù)次修正最終形成正式問(wèn)卷。正式調(diào)查問(wèn)卷的發(fā)放于2020年8月至11月完成，歷時(shí)四個(gè)月，通過(guò)發(fā)放紙質(zhì)或電子問(wèn)卷的形式收集數(shù)據(jù)。共發(fā)放問(wèn)卷350份，回收問(wèn)卷243份，問(wèn)卷回收率69.4%，剔除問(wèn)卷填寫時(shí)長(zhǎng)不足2分鐘、填寫明顯不當(dāng)?shù)臒o(wú)效問(wèn)卷，得到有效問(wèn)卷206份，有效問(wèn)卷回收率為58.9%。根據(jù)本次調(diào)研有效數(shù)據(jù)可知，企業(yè)規(guī)模100人以下占比3%、100～300人占比12%、300～500人占比48%、500人以上占比37%；企業(yè)年齡1～5年占0.5%、6～10年占8.5%、11～15年占37%、15年以上占54%；國(guó)有企業(yè)占79%，非國(guó)有企業(yè)占21%。樣本數(shù)據(jù)主要來(lái)自北京、天津、河北、山西、上海、浙江和江蘇。

（三）模型構(gòu)建

為分析環(huán)境規(guī)制對(duì)交通運(yùn)輸企業(yè)綠色創(chuàng)新的影響以及企業(yè)高管環(huán)保意識(shí)的中介作用，本文參考溫忠麟和葉寶娟［41］提出的中介效應(yīng)檢驗(yàn)過(guò)程，構(gòu)建如下核心模型：

其中：GI表示交通運(yùn)輸業(yè)綠色創(chuàng)新，包含綠色技術(shù)創(chuàng)新（TIN）和綠色工藝創(chuàng)新（PIN）；ER表示環(huán)境規(guī)制，包含命令控制型環(huán)境規(guī)制（CER）和市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制（MER）；EA表示企業(yè)高管環(huán)保意識(shí)，包括高管環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)（ERA）和高管環(huán)保收益意識(shí)（ELA）；Controls表示控制變量，包括企業(yè)規(guī)模（Size）、企業(yè)年齡（Age）和企業(yè)性質(zhì)（Own）；α10、α20、α30表示回歸的截距項(xiàng)；α11、α21、α31、α32和λ表示解釋變量和控制變量系數(shù)；ε表示隨機(jī)誤差項(xiàng)。模型（1）檢驗(yàn)環(huán)境規(guī)制對(duì)企業(yè)綠色創(chuàng)新的影響，模型（2）和（3）檢驗(yàn)環(huán)境規(guī)制對(duì)高管環(huán)保意識(shí)的影響以及高管環(huán)保意識(shí)在環(huán)境規(guī)制與企業(yè)綠色創(chuàng)新之間的中介作用。

為了檢驗(yàn)環(huán)境規(guī)制對(duì)企業(yè)綠色創(chuàng)新的閾值效應(yīng)，將環(huán)境規(guī)制二次方項(xiàng)帶入回歸模型中，參考已有文獻(xiàn)［8，37-38］，構(gòu)建模型如下：

其中：α40表示回歸的截距項(xiàng)；α41、α42和λ表示解釋變量和控制變量系數(shù)；ε表示隨機(jī)誤差項(xiàng)。模型（4）檢驗(yàn)環(huán)境規(guī)制與企業(yè)綠色創(chuàng)新之間是否存在“倒U”型關(guān)系。

四、研究分析與結(jié)果

（一）信度與效度檢驗(yàn)

本研究采用探索性因子分析進(jìn)行效度檢驗(yàn)，通過(guò)主成分分析法和最大方差旋轉(zhuǎn)法提取主要變量，采用Cronbach'sα信度系數(shù)判別量表的可靠性，同時(shí)采用標(biāo)準(zhǔn)化因子載荷值、平均方差萃取量AVE和組合信度CR判別量表的收斂效度。因子分析與信度、效率檢驗(yàn)結(jié)果見(jiàn)表1所列，表中各變量的Cronbach'sα系數(shù)均大于0.8，各題項(xiàng)因子載荷位于0.663～0.893之間，AVE值均大于0.5，組合信度CR均大于0.7，說(shuō)明各變量具有良好的收斂效度。同時(shí)，將表2中對(duì)角線上的AVE平方根與相關(guān)系數(shù)進(jìn)行對(duì)比，發(fā)現(xiàn)AVE平方根均大于其所在行和列的相關(guān)系數(shù)，說(shuō)明各變量具有良好的區(qū)分效度。

表1 因子分析與信度、效度檢驗(yàn)

續(xù)表1

（二）描述性統(tǒng)計(jì)

表2顯示了本研究各變量的均值、標(biāo)準(zhǔn)差和Pearson相關(guān)系數(shù)。由表2可知，環(huán)境規(guī)制的兩個(gè)維度與交通運(yùn)輸企業(yè)綠色創(chuàng)新的兩個(gè)維度呈現(xiàn)顯著的正相關(guān)（β=0.474，P<0.01；β=0.408，P<0.01；β=0.335，P<0.01；β=0.395，P<0.01）；高管環(huán)保意識(shí)的兩個(gè)維度與交通運(yùn)輸企業(yè)綠色創(chuàng)新的兩個(gè)維度均呈現(xiàn)顯著的正相關(guān)（β=0.428，P<0.01；β=0.429，P<0.01；β=0.396，P<0.01；β=0.385，P<0.01）；環(huán)境規(guī)制的兩個(gè)維度與高管環(huán)保意識(shí)的兩個(gè)維度均呈現(xiàn)顯著的正相關(guān)（β=0.513，P<0.01；β=0.307，P<0.01；β=0.317，P<0.01；β=0.421，P<0.01）。

表2 均值、標(biāo)準(zhǔn)差和相關(guān)性分析

（三）假設(shè)檢驗(yàn)

為了檢驗(yàn)環(huán)境規(guī)制、高管環(huán)保意識(shí)與交通運(yùn)輸企業(yè)綠色創(chuàng)新之間的關(guān)系，本文首先采用多元回歸分析驗(yàn)證環(huán)境規(guī)制對(duì)企業(yè)綠色創(chuàng)新的影響。表3顯示了環(huán)境規(guī)制對(duì)交通運(yùn)輸企業(yè)綠色創(chuàng)新的回歸結(jié)果。首先將企業(yè)規(guī)模、企業(yè)年齡和企業(yè)性質(zhì)作為控制變量納入模型1和模型4，檢驗(yàn)控制變量對(duì)企業(yè)綠色創(chuàng)新的影響；其次將環(huán)境規(guī)制納入模型2和模型5。結(jié)果表明：命令控制型環(huán)境規(guī)制對(duì)企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新（β=0.396，P<0.001）和企業(yè)綠色工藝創(chuàng)新（β=0.333，P<0.001）均有顯著的正向影響；市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制對(duì)企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新（β=0.182，P<0.001）和企業(yè)綠色工藝創(chuàng)新（β=0.270，P<0.001）均有顯著的正向影響。因此，H1a和H1b通過(guò)驗(yàn)證。為了排除環(huán)境規(guī)制與企業(yè)綠色創(chuàng)新之間存在“倒U”型關(guān)系，將環(huán)境規(guī)制二次項(xiàng)進(jìn)一步納入模型3和模型6，結(jié)果顯示命令控制型環(huán)境規(guī)制與企業(yè)綠色工藝創(chuàng)新之間存在“倒U”型關(guān)系（β=-0.095，P<0.1），這與Li［7］的研究結(jié)論不一致。一方面，當(dāng)政府制定的環(huán)境法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)等命令控制型環(huán)境規(guī)制的強(qiáng)度適中時(shí)，企業(yè)出于合法性考慮會(huì)積極推動(dòng)綠色創(chuàng)新，但當(dāng)命令控制型環(huán)境規(guī)制過(guò)于嚴(yán)格時(shí)，會(huì)導(dǎo)致企業(yè)來(lái)不及進(jìn)行綠色研發(fā)和投資，只能采取應(yīng)急措施；另一方面，市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制通過(guò)補(bǔ)貼、稅收優(yōu)惠等手段鼓勵(lì)企業(yè)開(kāi)展綠色創(chuàng)新，其管制力度要低于命令控制型環(huán)境規(guī)制，措施靈活，在一定程度上會(huì)提高企業(yè)的接受度，更能激發(fā)企業(yè)的創(chuàng)新性思維，但實(shí)施效果可能會(huì)與措施的宣傳和落實(shí)有關(guān)。

表3 環(huán)境規(guī)制與企業(yè)綠色創(chuàng)新的回歸分析

其次，根據(jù)溫忠麟和葉寶娟［41］的研究檢驗(yàn)高管環(huán)保意識(shí)的中介效應(yīng)。表4顯示了環(huán)境規(guī)制對(duì)高管環(huán)保意識(shí)的影響，結(jié)果表明：命令控制型環(huán)境規(guī)制對(duì)高管環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)（β=0.464，P<0.001）和高管環(huán)保收益意識(shí)（β=0.178，P<0.01）均有顯著的正向影響；市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制對(duì)高管環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)（β=0.157，P<0.01）和高管環(huán)保收益意識(shí)（β=0.266，P<0.001）均有顯著的正向影響?？梢?jiàn)，高管的環(huán)保意識(shí)會(huì)影響企業(yè)綠色創(chuàng)新。當(dāng)企業(yè)高管出于社會(huì)責(zé)任感意識(shí)到運(yùn)輸過(guò)程中能源的消耗、有害氣體的排放、噪聲污染等對(duì)環(huán)境造成了影響，就會(huì)增加綠色投資，積極推動(dòng)綠色技術(shù)創(chuàng)新以減少環(huán)境污染，同時(shí)也能使企業(yè)樹(shù)立良好的社會(huì)形象；當(dāng)企業(yè)高管從經(jīng)濟(jì)角度考慮，意識(shí)到綠色創(chuàng)新能夠降低企業(yè)成本、為企業(yè)帶來(lái)收益并提高競(jìng)爭(zhēng)力時(shí)，就會(huì)關(guān)注各環(huán)節(jié)的成本節(jié)約問(wèn)題，如采購(gòu)節(jié)省能源消耗的產(chǎn)品和可回收利用的材料、采用環(huán)保廢物處理工藝等，從而推動(dòng)企業(yè)的綠色工藝創(chuàng)新。

表4 環(huán)境規(guī)制對(duì)高管環(huán)保意識(shí)的影響

表5和表6顯示了高管環(huán)保意識(shí)對(duì)環(huán)境規(guī)制與企業(yè)綠色創(chuàng)新的中介作用檢驗(yàn)結(jié)果。模型1和模型7中納入控制變量。模型2和模型8顯示了環(huán)境規(guī)制對(duì)企業(yè)綠色創(chuàng)新的影響。模型3和模型9顯示了高管環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)對(duì)企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新和綠色工藝創(chuàng)新均具有顯著的正向影響（β=0.422，P<0.001；β=0.430，P<0.001），H2a通過(guò)驗(yàn)證。模型5和模型11顯示了高管環(huán)保收益意識(shí)對(duì)企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新和綠色工藝創(chuàng)新均具有顯著的正向影響（β=0.459，P<0.001；β=0.455，P<0.001），H2b通過(guò)驗(yàn)證。模型4顯示了自變量環(huán)境規(guī)制和中介變量高管環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)對(duì)企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新的影響，自變量的回歸系數(shù)分別比之前顯著降低（β=0.296，P<0.001；β=0.148，P<0.01），且高管環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的回歸系數(shù)顯著（β=0.215，P<0.01），說(shuō)明高管環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)對(duì)環(huán)境規(guī)制和企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新存在部分中介效應(yīng)。模型10顯示了環(huán)境規(guī)制和高管環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)對(duì)企業(yè)綠色工藝創(chuàng)新的影響，自變量的回歸系數(shù)分別比之前顯著降低（β=0.226，P<0.01；β=0.234，P<0.001），且高管環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的回歸系數(shù)顯著（β=0.230，P<0.01），說(shuō)明高管環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)對(duì)環(huán)境規(guī)制和企業(yè)綠色工藝創(chuàng)新存在部分中介效應(yīng)。模型6顯示了環(huán)境規(guī)制和高管環(huán)保收益意識(shí)對(duì)企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新的影響，自變量的回歸系數(shù)分別比之前顯著降低（β=0.346，P<0.001；β=0.107，P<0.1），且高管環(huán)保收益意識(shí)的回歸系數(shù)顯著（β=0.281，P<0.001），說(shuō)明高管環(huán)保收益意識(shí)對(duì)環(huán)境規(guī)制和企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新存在部分中介效應(yīng)。模型12顯示了環(huán)境規(guī)制和高管環(huán)保收益意識(shí)對(duì)企業(yè)綠色工藝創(chuàng)新的影響，自變量的回歸系數(shù)分別比之前顯著降低（β=0.289，P<0.001；β=0.205，P<0.1），且高管環(huán)保收益意識(shí)的回歸系數(shù)顯著（β=0.245，P<0.01），說(shuō)明高管環(huán)保收益意識(shí)對(duì)環(huán)境規(guī)制和企業(yè)綠色工藝創(chuàng)新存在部分中介效應(yīng)，H3通過(guò)驗(yàn)證。由此可知，當(dāng)高層管理者意識(shí)到政府對(duì)環(huán)境管理的強(qiáng)烈需求時(shí)，將參與和支持環(huán)境措施，通過(guò)應(yīng)對(duì)來(lái)自外部的規(guī)制壓力改善其競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)。例如中國(guó)政府通過(guò)制定車輛燃料消耗準(zhǔn)入與退出機(jī)制，限制高耗能車輛在運(yùn)輸中的使用。通過(guò)為交通運(yùn)輸企業(yè)建立節(jié)能評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，給予其審批和資源配置優(yōu)先權(quán)。為了實(shí)現(xiàn)《巴黎氣候協(xié)定》的目標(biāo)，2018中國(guó)政府實(shí)施了《藍(lán)天保衛(wèi)戰(zhàn)》戰(zhàn)略，通過(guò)區(qū)域控制降低能源消耗和工業(yè)排放等主要行業(yè)的污染水平。政府通過(guò)制定環(huán)境措施加強(qiáng)了企業(yè)高管對(duì)環(huán)境問(wèn)題的重視，從而能推動(dòng)交通運(yùn)輸企業(yè)的綠色創(chuàng)新。

表5 高管環(huán)保意識(shí)對(duì)環(huán)境規(guī)制與企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新的中介作用

表6 高管環(huán)保意識(shí)對(duì)環(huán)境規(guī)制與企業(yè)綠色工藝創(chuàng)新的中介作用

五、研究結(jié)論與啟示

（一）研究結(jié)論

本研究以交通運(yùn)輸企業(yè)為研究對(duì)象，基于制度理論和高階理論構(gòu)建了“環(huán)境規(guī)制—高管環(huán)保意識(shí)—企業(yè)綠色創(chuàng)新”的模型，考察了環(huán)境規(guī)制對(duì)交通運(yùn)輸企業(yè)綠色創(chuàng)新的影響及高管環(huán)保意識(shí)的中介作用，并對(duì)樣本企業(yè)數(shù)據(jù)進(jìn)行實(shí)證檢驗(yàn)。研究不僅豐富了服務(wù)業(yè)企業(yè)綠色創(chuàng)新的理論框架，且補(bǔ)充了多層面綠色創(chuàng)新的作用機(jī)制。本研究主要包括以下結(jié)論：

（1）政府的命令控制型環(huán)境規(guī)制對(duì)交通運(yùn)輸企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新具有顯著性影響，對(duì)交通運(yùn)輸企業(yè)綠色工藝創(chuàng)新為“倒U”型的影響；市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制對(duì)交通運(yùn)輸企業(yè)的綠色技術(shù)創(chuàng)新和綠色工藝創(chuàng)新均具有顯著影響。這說(shuō)明政府在制定環(huán)境政策時(shí)，要把握命令控制型環(huán)境法規(guī)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)等措施的嚴(yán)格程度，鑒于綠色創(chuàng)新的復(fù)雜程度較高，過(guò)于嚴(yán)格的命令法規(guī)可能會(huì)使企業(yè)疲于應(yīng)付；同時(shí)也要加強(qiáng)市場(chǎng)激勵(lì)手段的靈活性，保證政策落實(shí)到位，否則會(huì)影響企業(yè)綠色創(chuàng)新的積極性和實(shí)施效果。

（2）高管環(huán)保意識(shí)對(duì)促進(jìn)交通運(yùn)輸企業(yè)綠色創(chuàng)新具有顯著的影響。高管是企業(yè)制定戰(zhàn)略計(jì)劃的關(guān)鍵驅(qū)動(dòng)力，高管的環(huán)境價(jià)值觀會(huì)影響其對(duì)環(huán)境問(wèn)題的認(rèn)識(shí)，從而影響企業(yè)的綠色創(chuàng)新實(shí)踐。交通運(yùn)輸業(yè)不但是高耗能高污染行業(yè)，也是溫室氣體排放的主要領(lǐng)域，節(jié)能減排涉及該行業(yè)的各個(gè)環(huán)節(jié)。因此，企業(yè)高管環(huán)保意識(shí)越強(qiáng)，就會(huì)越重視交通運(yùn)輸過(guò)程中給環(huán)境帶來(lái)的污染，進(jìn)而在清潔能源、尾氣治理、除塵降噪、可回收材料等方面采取有效措施，以減少對(duì)環(huán)境的負(fù)面影響。

（3）企業(yè)高管的環(huán)保意識(shí)在環(huán)境規(guī)制和交通運(yùn)輸企業(yè)綠色創(chuàng)新過(guò)程中起到顯著的中介影響。由于企業(yè)與利益相關(guān)者存在著資源相互依存關(guān)系，政府通過(guò)制定環(huán)境規(guī)制從而影響企業(yè)決策。當(dāng)企業(yè)高管感受到來(lái)自環(huán)境規(guī)制的壓力時(shí)，會(huì)將其環(huán)境價(jià)值觀帶入企業(yè)的創(chuàng)新改革中，通過(guò)制定環(huán)境戰(zhàn)略，推動(dòng)交通運(yùn)輸企業(yè)采購(gòu)低碳環(huán)保材料、研發(fā)綠色運(yùn)輸技術(shù)、環(huán)保包裝印刷工藝等。

（二）啟示

（1）交通運(yùn)輸業(yè)低碳發(fā)展是中國(guó)節(jié)能減排的重點(diǎn)領(lǐng)域，從許多國(guó)家經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，盡管嚴(yán)格的環(huán)境法規(guī)對(duì)推動(dòng)綠色交通發(fā)展十分有效，但在中國(guó)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型期，適度的環(huán)境法規(guī)能給企業(yè)提供充分準(zhǔn)備以開(kāi)展綠色創(chuàng)新；過(guò)于嚴(yán)格的環(huán)境法規(guī)反而會(huì)導(dǎo)致企業(yè)疲于應(yīng)付，因此要把握好“度”的問(wèn)題。此外，重視市場(chǎng)激勵(lì)型環(huán)境規(guī)制的作用，通過(guò)財(cái)稅優(yōu)惠等市場(chǎng)激勵(lì)措施構(gòu)建低碳交通運(yùn)輸體系。交通運(yùn)輸業(yè)的節(jié)能減排涉及多個(gè)環(huán)節(jié)，在制定政策時(shí)應(yīng)協(xié)調(diào)各部門共同制定詳細(xì)的方案并落實(shí)目標(biāo)。還可以通過(guò)積極宣傳和培訓(xùn)提高管理者環(huán)保意識(shí)，并發(fā)揮行業(yè)協(xié)會(huì)的作用，從而推動(dòng)交通運(yùn)輸企業(yè)的綠色創(chuàng)新。

（2）企業(yè)高層管理者應(yīng)該不斷提升自我環(huán)保認(rèn)知和社會(huì)責(zé)任感，將綠色創(chuàng)新上升為企業(yè)戰(zhàn)略，融入企業(yè)運(yùn)營(yíng)的各個(gè)環(huán)節(jié)中。交通運(yùn)輸企業(yè)的綠色創(chuàng)新實(shí)踐不僅可以提高企業(yè)的合法性、樹(shù)立良好的企業(yè)形象、增加經(jīng)濟(jì)效益和環(huán)境效益，還能帶動(dòng)整個(gè)行業(yè)及上下游產(chǎn)業(yè)的低碳發(fā)展，從而推動(dòng)整個(gè)社會(huì)的綠色發(fā)展。高層管理者的環(huán)保意識(shí)在企業(yè)綠色創(chuàng)新中起到了重要的媒介作用，因此需要企業(yè)高管不斷更新觀念，借鑒國(guó)內(nèi)外有效的環(huán)境措施，將新的環(huán)保理念融入企業(yè)綠色創(chuàng)新中。

（三）局限性

本研究將多層面因素納入研究框架，考察了環(huán)境規(guī)制、高管環(huán)保意識(shí)對(duì)交通運(yùn)輸企業(yè)綠色創(chuàng)新的影響和作用機(jī)制，補(bǔ)充了綠色創(chuàng)新研究在服務(wù)業(yè)中的應(yīng)用，但也存在一定不足。①本文樣本數(shù)據(jù)主要來(lái)自公路運(yùn)輸、鐵路運(yùn)輸、軌道交通運(yùn)輸企業(yè)，不包括海洋運(yùn)輸和航空運(yùn)輸?shù)龋虼瞬⒉荒艽砣拷煌ㄟ\(yùn)輸企業(yè)，而研究結(jié)論是否適用空運(yùn)和海運(yùn)企業(yè)有待進(jìn)一步驗(yàn)證，為了提高研究結(jié)論的普適性，未來(lái)應(yīng)進(jìn)一步擴(kuò)大樣本范圍；②本文只探討了高管環(huán)保意識(shí)在環(huán)境規(guī)制與企業(yè)綠色創(chuàng)新中發(fā)揮的中介作用，未來(lái)可進(jìn)一步考察是否還存在其他中介變量的影響。