【摘? 要】在全球經(jīng)濟發(fā)展下衍生出洗錢罪，隨著經(jīng)濟全球化發(fā)展，其危害程度逐漸增大，嚴(yán)重影響到全球金融發(fā)展，為我國交易安全也帶來不小的隱患。為了確保我國經(jīng)濟發(fā)展穩(wěn)定健康，需要加強對洗錢行為的監(jiān)管力度，發(fā)現(xiàn)洗錢行為的方式向多樣化房展的現(xiàn)狀，為了有效的規(guī)避、打擊犯罪行為，因此需要高度關(guān)注洗錢罪。本文首先介紹洗錢罪，接著提出國內(nèi)外洗錢罪立法發(fā)展現(xiàn)狀，最后通過對比國內(nèi)外洗錢罪立法區(qū)別，結(jié)合我國經(jīng)濟發(fā)展特征以及國家經(jīng)濟性質(zhì)，完善關(guān)于洗錢罪的法律法規(guī)，打擊洗錢行為，為國家經(jīng)濟穩(wěn)定發(fā)展提供堅實的保障。

【關(guān)鍵詞】全球經(jīng)濟一體化;中外立法文獻(xiàn);洗錢罪

引言

洗錢罪從屬于金融犯罪，最早于國際中出現(xiàn)是在19世紀(jì)70年代，在我國上世紀(jì)末出現(xiàn)，隨著社會的發(fā)展洗錢罪呈現(xiàn)出多元化發(fā)展趨勢，洗錢罪是為了隱藏犯罪收入，掩蓋犯罪收益，洗錢行為會在一定程度上助長貪污賄賂的風(fēng)氣，對司法活動的執(zhí)行造成極大的干預(yù)，以下將分析國內(nèi)外在洗錢罪立法方面的內(nèi)容，為完善我國洗錢罪立法內(nèi)容提供指向性信息。

1.洗錢罪概述

我國人民共和國憲法在191條規(guī)定中對洗錢罪給出明確的定義，對黑社會性質(zhì)組織、毒品犯罪、恐怖活動犯罪、貪污賄賂犯罪、走私犯罪、破壞金融管理秩序犯罪的違法行為，予以掩護或者協(xié)助，以提供資金賬戶或協(xié)助主要人員轉(zhuǎn)移財產(chǎn)，獲取金融票據(jù)、現(xiàn)金，協(xié)助資金轉(zhuǎn)移加此類行為，視為洗錢犯罪。洗錢罪的危害性極大，會影響到社會發(fā)展，對金融管理秩序造成極大的沖擊，其不僅會影響到我國經(jīng)濟穩(wěn)定發(fā)展，還會對國際經(jīng)濟造成巨大的沖擊。

我國在1988年簽署《聯(lián)合國禁止非法販運麻醉品物公約》，并在其后的時間中不斷推出打擊洗錢行為的文獻(xiàn)，完善刑法中關(guān)于洗錢罪的內(nèi)容，從而可以更好的按照法律文獻(xiàn)要求打擊違法行為，截止于2020年我國在洗錢罪方面的立法文獻(xiàn)內(nèi)容變得越來越詳細(xì)，刑法關(guān)于洗錢罪已經(jīng)形成系統(tǒng)性強的體系。其次我國法律文獻(xiàn)中提出的要求已經(jīng)貫徹了罪行法定的原則，對洗錢犯罪形式的規(guī)定更加具體，從多個維度完善洗錢罪相關(guān)的內(nèi)容。但是即便如此從實際活動中發(fā)現(xiàn)，我國洗錢罪在踐行期間依然存在不完善的地方，隨著我國關(guān)于洗錢罪法律的完善，洗錢罪延伸的區(qū)域逐漸擴大，同時犯罪形式多樣，在這種情況下我國洗錢罪立法存在的弊病也愈加明顯。

2.國內(nèi)外洗錢罪立法分析

洗錢罪目前在國際范圍內(nèi)發(fā)展猖獗，洗錢行為呈現(xiàn)多樣化的發(fā)展特征，因其造成的惡劣影響已經(jīng)被國際社會所關(guān)注。在洗錢罪制定判定的過程中，多個國家根據(jù)自身國情制定相應(yīng)的法律法規(guī)，以下將分析英國、法國、美國關(guān)于洗錢罪立法方面的內(nèi)容。

2.1英國洗錢罪立法

英國借助工業(yè)革命快速發(fā)展自身經(jīng)濟，因為其經(jīng)濟發(fā)展迅速，所以關(guān)于經(jīng)濟犯罪方面的數(shù)量也遠(yuǎn)超一般的國家。英國在1986年出臺販運毒品罪的法律文件，通過相應(yīng)的法律文件限制英語洗錢行為，通過毒品販賣洗錢行為已經(jīng)被法律禁止。英國也是世界第一個在毒品方面進行洗錢行為控制的國家，在其后國家多個國家相繼出臺發(fā)洗錢的活動，其對英國踐行反洗錢活動起到良好的作用。

英國對洗錢行為的控制從多個方面進行，控制洗錢的領(lǐng)域眾多，包括商業(yè)關(guān)系、洗錢犯罪、金融關(guān)系、內(nèi)部控制程序、合伙犯罪、保存記錄程序、識別程序等內(nèi)容，監(jiān)管當(dāng)局的多個領(lǐng)域，這些領(lǐng)域一旦出現(xiàn)洗錢行為后便按照法律文件要求進行科學(xué)的管控。

2.2法國洗錢罪立法

法國經(jīng)濟在上世紀(jì)中葉曾經(jīng)一度陷入低迷的狀態(tài)，但是在二戰(zhàn)結(jié)束后法國的經(jīng)濟逐漸上升，在外來人口大量增長的過程中，為洗錢罪的發(fā)展創(chuàng)建了良好的環(huán)境，一些黑色勢力希望可以通過部分行徑非法占取當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟命脈，在這段時期對法國經(jīng)濟帶來的不良的影響。法國政府在二十世紀(jì)六十年代為了降低此類事件對當(dāng)?shù)亟?jīng)濟造成的不良影響，所以采用立法的方式監(jiān)管此類行為，在法國刑法典中補入相關(guān)內(nèi)容，對洗錢罪做出定義，洗錢罪是行為人利用非法手段，為達(dá)到利己的目的，為犯罪行為人提供虛假證供，從而獲得直接利益或者間接的利益。法國立法中對犯罪行為的方式作出詳細(xì)的規(guī)定，比如掩飾犯罪行為人非法收益、來源的行為而，幫助犯罪行為人藏匿違法行為得到的資金等。對于觸犯法國法律的法人或者自然人，按照刑法典中對洗錢罪給出的判罰內(nèi)容進行懲處，但是對于上游罪犯與下游罪犯在判刑的時候判罰標(biāo)準(zhǔn)不同。

2.3美國洗錢罪立法

美國的立法在世界中享有良好的聲譽，其中反洗錢罪立法內(nèi)容對世界進行反洗錢立法擁有先驅(qū)表率的作用，美國經(jīng)濟在世界中獨占鰲頭，其經(jīng)濟犯罪的數(shù)量也非常高，這些客觀條件在一定程度上推動了美國洗錢罪立法發(fā)展。洗錢犯罪行為一直困擾著美國立法機構(gòu)，因為美國是出口大國，同時進口數(shù)量也不小，如果不能有效的打擊洗錢行為，將會對美國經(jīng)濟造成不小的沖擊。美國為了游俠的遏制毒品消費洗錢等活動，所以出臺洗錢相關(guān)的法律文件，同時在其中規(guī)定了洗錢相關(guān)的行為，另外在文獻(xiàn)中以非法金融轉(zhuǎn)移罪、非法金融交易罪、非法所得進行交融交易罪、退訂洗錢罪是洗錢罪的四大類型。

2.4我國洗錢罪立法

我國洗錢罪立法雖然與西方發(fā)達(dá)國家相比起步較晚，同時在罪行內(nèi)容編制與執(zhí)行方面仍存在很多不足之處，但是仍然有其獨到之處。

我國刑法中對洗錢罪作出規(guī)定，具有刑事責(zé)任能力的自然人或單位是洗錢罪的主體，其采用違法刑法的手段獲得不法收益，同時還有一定的手段隱瞞與巖石。對犯罪主體進行明確界定，接著界定犯罪對象，確定行為對象的表現(xiàn)形式。

3.我國完善洗錢罪立法的相關(guān)建議

與英國、法國與美國在洗錢罪立法方面作出的成績，我國仍存在一定的不足，因此當(dāng)下需要積極的吸收其他國家在洗錢罪立法方面的優(yōu)秀之處，還需要結(jié)合我國的實際國情，對洗錢罪相關(guān)的立法內(nèi)容進行修改與完善，首先應(yīng)該動態(tài)關(guān)注國家關(guān)于洗錢罪立法方面的信息，還需要加強國家間的司法交流?？梢愿鶕?jù)獲得的信息，分析國家洗錢罪立法動態(tài)信息，結(jié)合我國反洗錢罪執(zhí)行情況，清晰的界定犯罪主體、對象以及行為，加強對洗錢犯罪行為的打擊力度。

4.結(jié)語

為了防止洗錢犯罪影響全球經(jīng)濟的發(fā)展，應(yīng)該規(guī)范金融市場，建立完善的金融規(guī)章體制，加強國際各國合作力度，嚴(yán)厲打擊洗錢犯罪行為，營造出良好的發(fā)展環(huán)境，為全球經(jīng)濟健康發(fā)展提供堅實保障。

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作者簡介：徐嘉（1993.9-），男，漢族，山西朔州人，本科，科員，研究方向為金融、會計。

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